ПАО Сбербанк. Годовой отчёт (2020 год) - часть 12

РАСХОДЫ НА СОДЕРЖАНИЕ ПЕРСОНАЛА 

И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ

В 2020 году отмечался сдержанный рост расходов 
Группы на содержание персонала и административных 
расходов, что было обусловлено запущенной в 2020 
году программой повышения эффективности в условиях 
пандемии COVID-19; рост за 2020 год составил 4,9%. 
Расходы на содержание персонала - основной компонент 
операционных расходов — увеличились на 3,6% в 2020 
году. На 12,1% снизились административные расходы, 
в то время как рост расходов на амортизацию основных 
средств составил 11,7%, расходов, связанных с ремонтом 
и содержанием основных средств  - 35,0%. Отношение 
операционных расходов к операционным доходам 
до вычета резервов под кредитные убытки снизилось 
до 34,6% по итогам 2020 года по сравнению с 35,8% 
по итогам 2019 года, снижение составило 1,2 п.п.

МЛРД РУБ.

2019

2020

∆,

∆,%

Расходы на содержание персонала 

 449,7 

 465,9 

 16,2 

3,6

Амортизация основных средств 

 74,1 

 82,8 

 8,7 

11,7

Расходы, связанные с ремонтом и содержанием основных средств 

 36,3 

 49,0 

 12,7 

35,0

Административные расходы 

 41,4 

 36,4 

 (5,0) 

-12,1

Налоги, за исключением налога на прибыль 

 32,4 

 32,0 

 (0,4) 

-1,2

Расходы на информационные услуги 

 28,9 

 29,9 

 1,0 

3,5

Амортизация нематериальных активов

 23,7 

 28,7 

 5,0 

21,1

Реклама и маркетинг 

 9,4 

 12,2 

 2,8 

29,8

Расходы на консалтинг и аудит 

 8,6 

 9,3 

 0,7 

8,1

Расходы по краткосрочной аренде, аренде малоценных активов и связанные с переменными платежами по аренде

 9,1 

 6,4 

 (2,7) 

-29,7

Прочее 

 11,0 

 7,2 

 (3,8) 

-34,5

Итого расходов на содержание персонала и административных расходов

 724,6 

 759,8 

 35,2 

4,9

Анализ Отчета о прибылях и убытках 

Финансовая результативность

153

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Разбивка на ликвидные активы и прочие, 

%

Кредиты по амортизированной и справедливой стоимости, 

%

Анализ 

структуры активов

ОБЩИЕ ТЕНДЕНЦИИ 

КРЕДИТЫ И АВАНСЫ КЛИЕНТАМ

В 2020 году активы Группы выросли на 20,2% — до 36,0 
трлн рублей — по сравнению с 30,0 трлн рублей активов 
по состоянию на 31 декабря 2019 года. Главным образом 
рост активов связан с увеличением кредитного портфеля, 
положительная динамика по которому наблюдалась 
с середины 2020 года, и портфеля ценных бумаг, а также 
с влиянием переоценки валютных активов в течение 
года.  Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей 
категорией активов: на их долю на конец 2020 года 
приходилось 64,9% совокупных активов. Совокупный 
кредитный портфель Группы до вычета резерва под 
кредитные убытки вырос за год на 15,0% — до 25,0 трлн 
рублей. Доля ликвидных активов, в число которых входят 
денежные средства, средства в банках, портфель ценных 
бумаг, включая портфель ценных бумаг, заложенных 
по сделкам репо, составила 28,2%. В 2020 году портфель 
ценных бумаг вырос на 50,7% до 6,6 трлн рублей. 

Кредиты юридическим лицам (совокупно 
по амортизированной и справедливой стоимости) 
выросли на 13,2% в 2020 году, в реальном выражении 
(с учетом поправки на валютную переоценку по данным 
управленческого учета) выросли на 9,3%. Их доля в общем 
кредитном портфеле в 2020 году по сравнению с 2019 годом 
несколько снизилась и составила 62,8% (2019: 63,8%). Одним 
из факторов роста портфеля в 2020 году стали собственные 
и государственные программы финансирования бизнеса.  

Портфель кредитов, выданных физическим лицам, 
вырос в 2020 году на 18,1% до 9,3 трлн рублей. Доля 
данных кредитов в кредитном портфеле составила 37,2% 
по сравнению с 36,2% в 2019 году. Основным драйвером 

роста стал портфель ипотечных кредитов, который вырос 
за 2020 год на 21,6%, при поддержке высокого спроса 
на государственные и собственные программы льготного 
кредитования. Существенный вклад в увеличение ипотечного 
кредитования вносит развитие цифровых каналов —
платформы недвижимости ДомКлик, ежемесячная аудитория 
которой за 2020 год выросла в 2,6 раза и превысила 
11 млн человек. Также значительный рост за 2020 год 
продемонстрировали потребительские ссуды физическим 
лицам (их рост составил 16,9% за 2020 год), в том числе 
за счет продолжающегося роста продаж потребительских 
кредитов в цифровых каналах; доля таких продаж 
потребительских кредитов приблизилась к 70% на конец 
отчетного периода против 56% на конец прошлого года.

Анализ структуры активов 

Финансовая результативность

154

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Кредиты по амортизированной и справедливой стоимости

Кредиты по амортизированной стоимости

31.12.2019

31.12.2020

МЛРД РУБ.

%

МЛРД РУБ.

%

Коммерческое кредитование юридических лиц 

11  564,8   

53,2

12  239,7   

49,0

Проектное финансирование юридических лиц 

2300,6   

10,6

3460,7   

13,8

Жилищное кредитование физических лиц 

4291,2   

19,7

5219,3   

20,9

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 

2658,2   

12,2

3108,0   

12,4

Кредитные карты и овердрафты 

     794,0   

3,7

     828,7   

3,3

Автокредитование физических лиц 

     140,6   

0,6

     152,2   

0,6

Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение 

кредитного портфеля 

21  749,4   

100,0

25  008,6   

100,0

31.12.2019

31.12.2020

МЛРД РУБ.

%

МЛРД РУБ.

%

Коммерческое кредитование юридических лиц 

186,8   

19,6

155,7   

13,9

Проектное финансирование юридических лиц 

739,3   

77,6

915,0   

81,4

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 

26,6   

2,8

52,9   

4,7

Итого кредитов и авансов клиентам по справедливой стоимости 

952,7   

100,0

1123,6   

100,0

31.12.2019

31.12.2020

МЛРД РУБ.

%

МЛРД РУБ.

%

Коммерческое кредитование юридических лиц 

11  378,0   

54,7

12  084,0   

50,5

Проектное финансирование юридических лиц 

1561,3   

7,5

2545,7   

10,7

Жилищное кредитование физических лиц 

4291,2   

20,6

5219,3   

21,9

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам 

2631,6   

12,7

3055,1   

12,8

Кредитные карты и овердрафты 

   794,0   

3,8

   828,7   

3,5

Автокредитование физических лиц 

   140,6   

0,7

   152,2   

0,6

Итого кредитов и авансов клиентам по амортизированной стоимости до 

вычета резерва под обесценение кредитного портфеля 

20  796,7   

100,0

23  885,0   

100,0

Кредиты по справедливой стоимости

Анализ структуры активов 

Финансовая результативность

155

Годовой отчет Сбера за 2020 год

31.12.2019

31.12.2020

МЛРД РУБ.

%

МЛРД РУБ.

%

Облигации федерального займа Российской Федерации (ОФЗ) 

    1923,5   

44,2

3880,3   

59,2

Корпоративные облигации

    1389,7   

31,9

1556,2   

23,7

Иностранные государственные и муниципальные облигации 

         119,7   

2,8

214,5   

3,3

Еврооблигации Российской Федерации 

         282,8   

6,5

260,9   

4,0

Российские муниципальные и субфедеральные облигации 

         183,8   

4,2

269,8   

4,1

Ипотечные ценные бумаги 

           98,4   

2,3

126,3   

1,9

Облигации Банка России

         249,2   

5,7

     -     

0,0

Векселя

1,4   

0,0

    0,9   

0,0

Итого долговых ценных бумаг

    4248,5   

97,6

6308,9   

96,2

Корпоративные акции 

           81,8   

1,9

185,0   

2,8

Паи инвестиционных фондов 

           20,0   

0,5

63,5   

1,0

Итого ценных бумаг

    4350,3   

100,0

6557,4   

100,0

КАЧЕСТВО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

ПОРТФЕЛЬ ЦЕННЫХ БУМАГ

Качество кредитного портфеля в 4 квартале 2020 года 
улучшилось. Так, к концу 2020го года доля NPL90+ 
(неработающих кредитов с просроченными платежами 
по процентам и/или основному долгу более чем на 
90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы 
сохранилась на уровне конца прошлого года, 4,3%. Доля 
обесцененных кредитов (кредитов Стадии 3 и POCI 
(приобретенные или выданные обесцененные активы)) 
в кредитном портфеле по амортизированной стоимости 
снизилась за 2020 год на 0,9 п.п. до 6,6%. При этом 
соотношение совокупных резервов, созданных под 
кредитные убытки, к кредитам Стадии 3 и POCI составила 
102,8% на конец 2020 года (89,3% на конец 2019 года).  

В 2020 году портфель ценных бумаг вырос на 50,7% 
до 6,6 трлн рублей. Портфель ценных бумаг Группы на 
96,2% представлен долговыми инструментами, которые 
имеют высококлассный риск-профиль, и в основном 
используется для управления ликвидностью. На рост 
портфеля ценных бумаг в 2020м году в основном 
повлияли покупки облигаций федерального займа 
Российской Федерации (ОФЗ) с переменным купонным 
доходом в рамках формирования буфера ликвидности 
при отсутствии влияния на достаточность капитала и 
минимальном влиянии на процентный риск. Доля ОФЗ 
за год в портфеле выросла с 44,2% на конец 2019 года 
до 59,2% на конец 2020 года. Таким образом, ОФЗ 
продолжают занимать крупнейшую долю в портфеле 
ценных бумаг Группы. Доля корпоративных облигаций 
в структуре портфеля за год снизилась — до 23,7% 
по сравнению с 31,9% на конец 2019 года. 

Структура портфеля ценных бумаг

36,0

трлн ₽

+20,2%

активы Группы

360

Tn ₽

+20$2%

Group’s assets

6,6

трлн ₽

+60,3%

портфель ценных бумаг

66

Tn ₽

+60$3%

Group’s securities portJolio 

3Z,0

трлн ₽

+2_,^%

обязательства Группы

3Z0

Tn ₽

+2_$^%

Group’s liabilities 

+

36,Z

%

увеличение объемов облигаций, выпущенных 

на внутреннем рынке

+

36Z

%

increase in bonds issued on the local market 

Анализ структуры активов 

Финансовая результативность

156

Годовой отчет Сбера за 2020 год

36,0

трлн ₽

+20,2%

активы Группы

360

Tn ₽

+20$2%

Group’s assets

6,6

трлн ₽

+60,3%

портфель ценных бумаг

66

Tn ₽

+60$3%

Group’s securities portJolio 

3Z,0

трлн ₽

+2_,^%

обязательства Группы

3Z0

Tn ₽

+2_$^%

Group’s liabilities 

+

36,Z

%

увеличение объемов облигаций, выпущенных 

на внутреннем рынке

+

36Z

%

increase in bonds issued on the local market 

31.12.2019

31.12.2020

МЛРД РУБ.

%

МЛРД РУБ.

%

СРЕДСТВА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

- Текущие счета/счета до востребования

3869,5 

18,0

6253,0 

24,3

- Срочные вклады и сделки прямого репо

  10 340,1 

47,9

  10 388,0 

40,3

Итого средств физических лиц

  14 209,6 

65,9

  16 641,0 

64,6

СРЕДСТВА КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ

- Текущие/расчетные счета

2684,6 

12,4

3265,1 

12,7

- Срочные депозиты и сделки прямого репо

4680,2 

21,7

5859,6 

22,7

Итого средств корпоративных клиентов 

7364,8 

34,1

9124,7 

35,4

Итого

  21 574,4 

100,0

  25 765,7 

100,0

Анализ 

структуры обязательств 

и собственных средств

ОБЩИЕ ТЕНДЕНЦИИ 

СРЕДСТВА КЛИЕНТОВ

Структура средств клиентов

В структуре обязательств Группы преобладают средства 
физических лиц и корпоративных клиентов, общая 
сумма которых в конце 2020 года составила 25,8 трлн 
рублей, или 83,2% обязательств. В целом обязательства 
Группы составили 31,0 трлн рублей на конец 2020 года, 
увеличившись на 21,6% за год.  

Объем средств физических лиц и корпоративных клиентов 
в 2020 году вырос на 19,4% — до 25,8 трлн рублей. 
Cредства физических лиц выросли на 17,1% до 16,6 трлн 
рублей (+11,8% с учетом поправки на валютную переоценку 
по данным управленческого учета), при этом в 2020 году 
значительно, на 61,6%, вырос объем текущих счетов 
физических лиц — их доля составила 37,6% в общей структуре 
средств физических лиц. Доля срочных депозитов в общем 
объеме средств физических лиц в 2020 году снизилась 
с 72,8% до 62,4%. В целом в 2020 году в общей структуре 
обязательств Группы доля средств физических лиц снизилась, 
с 55,8% до 53,7%. Тем не менее, средства физических 
лиц продолжают оставаться основным источником 
финансирования Группы, составляя наибольшую долю 
всех обязательств Группы. В 2020 году значительный рост 
показали средства корпоративных клиентов, на 23,9% до 
9,1 трлн рублей (+8,7% с учетом поправки на валютную 
переоценку по данным управленческого учета). Их доля 
в общей  структуре обязательств Группы выросла с 28,9% 
до 29,5%.

Анализ структуры обязательств и собственных средств 

Финансовая результативность

157

Годовой отчет Сбера за 2020 год

36,0

трлн ₽

+20,2%

активы Группы

360

Tn ₽

+20$2%

Group’s assets

6,6

трлн ₽

+60,3%

портфель ценных бумаг

66

Tn ₽

+60$3%

Group’s securities portJolio 

3Z,0

трлн ₽

+2_,^%

обязательства Группы

3Z0

Tn ₽

+2_$^%

Group’s liabilities 

+

36,Z

%

увеличение объемов облигаций, выпущенных 

на внутреннем рынке

+

36Z

%

increase in bonds issued on the local market 

МЛРД РУБ.

ИЗМЕНЕНИЕ ЗА ГОД 

31.12.2019

31.12.2020

∆

∆, %

Облигации, выпущенные на внутреннем рынке

472,2

642,5

  170,3 

36,1

Ноты участия в кредитах, выпущенные в рамках MTN программы Сбербанка

142,2

171,7

  29,5 

20,7

Векселя

82,9

55,3

  (27,6) 

-33,3

Сберегательные сертификаты 

32,4

14,7

  (17,7) 

-54,6

Итого выпущенных долговых ценных бумаг

  729,7 

884,2

  154,5 

21,2

МЛРД РУБ.

ИЗМЕНЕНИЕ ЗА ГОД 

31.12.2019

31.12.2020

∆

∆, %

Уставный капитал и эмиссионный доход 

  320,3 

  320,3 

  -  

0,0

Бессрочный субординированный займ

  -  

  150,0 

  150,0 

n.a.

Собственные акции, выкупленные у акционеров 

  (21,5) 

  (14,4) 

  7,1 

-33,0

Фонд переоценки офисной недвижимости 

  44,6 

37,7

  (6,9) 

-15,5

Фонд переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой 

стоимости через прочий совокупный доход

  88,2 

127,1

  38,9 

44,1

Фонд накопленных курсовых разниц 

  1,8 

61,9

  60,1 

3338,9

Изменения в учете обязательств по пенсионным планам с установленными 

выплатами

  (2,1) 

  (2,7) 

  (0,6) 

28,6

Фонд обязательств по выкупу неконтрольной доли участия

  (2,2) 

  (11,2) 

  (9,0) 

409,1

Фонд прочего совокупного дохода ассоциированных компаний и совместных 

предприятий

  -  

0,5

  0,5 

n.a.

Нераспределенная прибыль  

4049,2 

4375,6 

  326,4 

8,1

Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка 

4478,3 

5044,8 

  566,5 

12,6

Неконтрольная доля участия 

  8,4 

  1,7 

  (6,7) 

-79,8

Итого собственных средств  

4486,7 

5046,5 

  559,8 

12,5

ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

Объем выпущенных долговых обязательств в 2020 
году увеличился на 21,2%. На данный рост повлияли 
увеличение объемов облигаций, выпущенных на 
внутреннем рынке (на 36,1%) вследствие привлечения 
Сбербанком в 2020 году финансирования на 
российском рынке по программе биржевых облигаций, 
номинированных в рублях, а также через выпуск 
структурных облигаций с защитой суммы основного 
долга, а также переоценка в течение года нот участия 
в кредитах, выпущенных в рамках MTN программы 
Сбербанка и номинированных в долларах США.

Собственные средства Группы увеличились за 2020 год 
на 12,5% — до 5,0 трлн рублей. Прирост обусловлен, 
главным образом, прибылью Группы по результатам 
деятельности. Также на рост собственных средств 
повлиял прирост по фонду переоценки долговых 
инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости 
через прочий совокупный доход, за счет положительной 
переоценки данных ценных бумаг в 2020 году. Также 
на рост собственных средств повлиял бессрочный 
субординированный займ, полученный от Министерства 
финансов Российской Федерации, который на основании 
условий сделки был классифицирован в качестве 
долевого инструмента и включен в состав собственных 
средств Группы. 

Анализ структуры обязательств и собственных средств 

Финансовая результативность

158

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Коэффициент достаточности капитала, 

млрд руб.

Показатель финансового рычага

БАЗЕЛЬ 3.5 

31.12.2019

31.12.2020

КАПИТАЛ 1-ГО УРОВНЯ 

Уставный капитал 

  87,7 

  87,7 

Эмиссионный доход 

  232,6 

  232,6 

Нераспределенная прибыль 

4049,2 

4375,6 

Неконтрольная доля участия 

  11,9 

  3,2 

Собственные акции, выкупленные 

у акционеров 

  (21,5) 

  (14,4) 

Фонд переоценки офисной 

недвижимости 

  44,6 

  37,7 

Фонд переоценки долговых 

инструментов, оцениваемых по 

справедливой стоимости через 

прочий совокупный доход

  88,2 

  127,1 

Фонд накопленных курсовых разниц 

  1,8 

  61,9 

Переоценка обязательств 

по пенсионным планам с 

установленными выплатами

  (2,1) 

  (2,7) 

Фонд обязательств по выкупу 

неконтрольной доли участия

  (2,2) 

  (11,2) 

Фонд прочего совокупного дохода 

ассоциированных компаний и 

совместных предприятий

  -  

  0,5 

За вычетом деловой репутации 

  (13,6) 

  (48,8) 

За вычетом нематериальных активов

  (78,4) 

  (94,0) 

Прочие вычеты из капитала

  (22,8) 

  (35,3) 

Базовый капитал 1-го уровня

4375,4 

4719,9 

Бессрочный субординированный займ

-     

150,0   

Капитал 1-го уровня 

4375,4   

4869,9   

БАЗЕЛЬ 3.5

31.12.2019

31.12.2020

Капитал 1-го уровня

4375,4

4869,9  

Совокупный размер риска для 

показателя финансового рычага

31  401,0   

37  807,9   

Показатель финансового рычага, %

  13,9 

  12,9 

БАЗЕЛЬ 3.5 

31.12.2019

31.12.2020

КАПИТАЛ 2-ГО УРОВНЯ И ОБЩИЙ КАПИТАЛ

Применимый 

субординированный долг

  55,1 

  41,7 

Превышение применимых резервов 

над ожидаемыми кредитными 

убытками согласно ПВР подходу

  48,0 

  97,3 

Капитал 2-го уровня 

  103,1 

  139,0 

Общий капитал 

4478,5

5008,9

АКТИВЫ, ВЗВЕШЕННЫЕ С УЧЕТОМ РИСКА 

Кредитный риск 

25 628,4

29 253,9

Операционный риск 

3486,8

3664,3

Рыночный риск 

1084,6

1206,0

Итого активов, взвешенных 

с учетом риска 

30 199,8

34 124,2

КОЭФФИЦИЕНТЫ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА

Коэффициент достаточности базового 

капитала 1-го уровня (Базовый 

капитал 1-го уровня к активам, 

взвешенным с учетом риска), %

14,5

13,8

Коэффициент достаточности капитала 

1-го уровня (Капитал 1-го уровня

к активам, взвешенным с учетом

риска), %

14,5

14,3

Коэффициент достаточности общего 

капитала (Общий капитал к активам, 

взвешенным с учетом риска) 

14,8

14,7

ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА

По итогам 2020 года коэффициент достаточности 
базового капитала 1-го уровня, рассчитанный в 
соответствии с требованиями Базель 3.5, составил 
13,8%. Коэффициент достаточности общего капитала, 
рассчитанный в соответствии с требованиями Базель 3.5, 
на конец 2020 года составил 14,7%, снизившись на 0,1 п.п. 
по сравнению с показателем прошлого года, тем не менее 
показатель заметно превышает минимальный уровень, 
установленный Базельским комитетом (8%). Снижение 
объясняется ростом активов Группы, взвешенных 
с учетом риска, на 13,0% за 2020 год до 34,1 трлн рублей. 
Показатель финансового рычага Группы составил 12,9% 
на конец 2020 года. Плотность активов, взвешенных 
с учетом риска, за 2020 год снизилась на 5,9 п.п. 
до 90,3%. Снижения удалось достичь за счет внедрения 
новых ПВР моделей, перехода на регулирование Базель 
3,5 (для ПВР и стандартизированного подходов), 
частичной отмены Банком России макронадбавок 
по розничным кредитам и ростом портфеля ОФЗ.

Анализ структуры обязательств и собственных средств 

Финансовая результативность

159

Годовой отчет Сбера за 2020 год

В консолидированной финансовой отчетности за 2020 год 
Группа впервые представила сегментную информацию на 
базе бизнес-сегментов, поскольку подобное раскрытие дает 
более полное и детальное представление о деятельности 
Группы, продуктовой структуре и финансовых результатах 
бизнес-сегментов.

Представление сегментной отчетности Группы основывается 
на основных бизнес-линиях, которые имеют собственные 
стратегии развития, обособленные процедуры управления, 
а также имеют продуктовую и географическую специализа-
цию, а также результаты которых регулярно рассматриваются 
руководством для принятия управленческих решений. 

Банковский бизнес

 включает продукты по предоставлению 

финансирования клиентам — юридическим и физическим 
лицам; услуги по выпуску и обслуживанию банковских карт; 
операции с производными финансовыми инструментами, 
валютой, драгоценными металлами, биржевыми 
товарами и ценными бумагами; услуги по привлечению 
финансирования на рынках долгового и долевого капитала 
и депозитарные услуги; документарные операции; 
депозитные и корпоративные структурные продукты; 
прочие комиссионные услуги.

Платежный бизнес 

включает расчетно-кассовое 

обслуживание корпоративных клиентов, валютный 
контроль, внутренние и международные платежи и переводы 
физических лиц, услуги эквайринга.

Управление благосостоянием и брокерские услуги

 — 

сегмент ориентирован на предоставление физическим лицам 
и корпоративным клиентам продуктов в области пенсионного 
обеспечения и предоставления брокерских услуг, а также 
услуг по управлению активами и страхованию жизни. 

Рисковое страхование

 включает продукты 

как для физических, так и юридических лиц, такие 
как кредитное страхование, некредитное рисковое 
страхование, продукты корпоративного страхования.

Нефинансовый бизнес

 ориентирован на разработку 

и предоставление новых видов услуг через компании Группы 
или через компании с участием Группы в таких подсегментах, 
как Е-commerce, FoodTech&Mobility, развлечения, Health, 
В2В-сервисы и другие нефинансовые услуги. 

Прочие

 — сегмент включает в себя ряд непрофильных 

активов и нераспределенных статей.

В Приложении представлена информация о финансовом 
положении и финансовых результатах деятельности отчетных 
сегментов по состоянию на 31.12.2020 и 31.12.2019 и за годы, 
заканчивающиеся в указанные даты.

Более детальная информация о продуктах / услугах и результатах 
деятельности каждого из сегментов представлена в консолидированной 
финансовой отчетности Группы по МСФО за 2020 год. 

 

https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/ifrs2020/04/ifrs_4q_
public_all2020_0403ru.pdf

1 Информация не включает данные по Яндекс Маркет и финансовые показатели от выбытия Яндекс Маркет. 

Показатели по ассоциированным компаниям и совместным предприятиям показаны пропорционально доли владения Группы в течение отчетного периода. 
По компаниям Группы указанные показатели рассчитываются на 100% базе с даты получения контроля. 

ОТЧЕТНЫЕ СЕГМЕНТЫ

Группа определила отчетные сегменты, 

перечисленные ниже

Анализ структуры обязательств и собственных средств 

Финансовая результативность

160

Годовой отчет Сбера за 2020 год

162

Система управления рисками

165

Подход к управлению ключевыми рисками Группы

172

Управление  ESG-рисками

по рискам

Отчет 

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

161

по рискам

Отчет

Система управления рисками

Подход к управлению ключевыми рисками Группы

Управление  ESG-рисками

165

172

162

Корпоративное управление

89

Годовой отчет Сбера за 2020 год

161

Отчет по рискам

Система управления рисками Сбера регламентируется 

Стратегией управления рисками и капиталом Группы 

ПАО СберБанк, а также политиками по управлению 

отдельными рисками.  

б

б

б

по модели «трех 

линий защиты».  

В целях обеспечения эффективного планирования и контроля принятых 
рисков функции управления рисками распределены между 
Наблюдательным советом, исполнительными органами, коллегиальными 
рабочими органами, подотчетными Правлению  анка, руководителем 
блока «Риски» (Руководитель Службы управления рисками  анка), 
подразделениями блока «Риски» и иными подразделениями  анка.  

Система внутреннего контроля в Сбере осуществляется 

https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/normative_docs/group_risk-and-capital-strategy_rus.pdf

Со Стратегией можно ознакомиться по ссылке: 

П

 

осуществляет ежедневный внутренний контроль 
(идентификация, оценка и контроль рисков в рамках 
повседневной деятельности). 

01

В

 

разрабатывает и вводит в действие правила 
и процедуры внутреннего контроля (определение 
стандартов управления рисками, принципов, 
лимитов и ограничений, мониторинг уровня рисков, 
формирование отчетности, проверка соответствия 
уровня рисков аппетиту к риску, консультирование, 
моделирование и агрегирование общего профиля 
рисков).

02

Т

 

проводит независимую оценку эффективности 
систем внутреннего контроля и управления рисками 
(оценка эффективности систем внутреннего 
контроля, формирование рекомендаций 
по повышению эффективности). 

03

С

 

ав ени   и ками

Система управления рисками разработана в соответствии 
с  требованиями законодательства Российской Федерации 
и нормативных актов Банка России, учитывает рекомендации 
Базельского комитета по банковскому надзору 
и  вропейского союза, отвечает требованиям лучших 
мировых практик и направлена на обеспечение устойчивого 
развития Сбера в рамках реализации Стратегии. Система 
управления рисками создается, в том числе, путем 
реализации внутренних процедур оценки достаточности 
капитала. 

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

Система управления рисками

162

НАБ

ДАТ

Н

 СОВ Т БАНКА

тверждение Стратегии управ- 

ления рисками и капиталом Группы 

становление аппетита к риску 

и целевых уровнеи

й

 риска Группы 

и банка 

Оценка эффективности системы 
управления рисками 

тверждение сценариев 

стресс-тестирования 

тверждение Программы 

долгосрочного вознаграждения 
для ключевых работников, 
принимающих риски 

Рассмотрение отчетов по рискам

ПРАВ

НИ

тверждение организационнои

й

 

структуры банка 

тверждение Бизнес-плана Группы 

тверждение Стратегии 

управления рисками и капиталом 
Группы и банка 

Образование коллегиальных 
рабочих органов, определение 
их полномочии 

Рассмотрение отчетности, 
формируемои

й

 в рамках ВПОДК, 

в том числе отчетов о рисках

КОМИТ Т ПО РИСКАМ ГР ПП

Обеспечение реализации Стратегии развития Группы в области 
управления рисками 

правление совокупным риском 

Распределение функций управления рисками Группы среди 
коллегиальных рабочих органов и структурных подразделений банка 

правление рисками Группы, функции управления которыми не были 

распределены среди иных коллегиальных рабочих органов

КОМИТ Т ПО Р НО Н М РИСКАМ 

Рыночные риски на финансовых рынках 

Кредитные риски финансовых институтов 

В части операций с финансовыми институтами — выделенные группы 
риска, управление которыми осуществляют вышестоящие комитеты, 
в части полномочий, делегированных вышестоящими комитетами

КОМИТ Т ПО КОМП А НС

правление комплаенс-риском и обеспечение соответствия 

деятельности банка и Группы законодательству, регулированию 
и лучшим практикам

КОМИТ Т ПО ПР ДОСТАВ

НИ  КР ДИТОВ И ИНВ СТИЦИ

правление кредитными рисками корпоративных и розничных клиен- 

тов (кроме кредитных рисков финансовых институтов)

КОМИТ Т ПО  ПРАВ

НИ  АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ

правление риском ликвидности, процентным и валютным рисками 

банковской книги, риском рыночного кредитного спреда ценных 
бумаг банковской книги 

правление структурои

 и достаточностью капитала банка и Группы 

правление структурой баланса и чистым процентным доходом 

банка, в том числе принятие решений по вопросам внутреннего 
трансфертного ценообразования

КОМИТ Т ПО А ДИТ

Повышение эффективности 
управления рисками 

Обеспечение выполнения 
управленческих и контрольных 
функции

 Наблюдательного совета 

в вопросе функциони-рования 
системы управления рисками

КОМИТ Т ПО  ПРАВ

НИ  РИСКАМИ

Всестороннее изучение вопросов 
по управлению рисками 

Подготовка и представление 
рекомендации

 Наблюдательному 

совету по вопросам управления 
рисками 

Рассмотрение отчетов по рискам

КОМИТ Т ПО КАДРАМ 
И ВО НАГРА Д НИ М

КОМИТ Т ПО СТРАТ ГИ

СКОМ  

П АНИРОВАНИ

КОМИТ Т ПО ИНФОРМАЦИОНН М 
Т

НО ОГИ М

КА НА

СТВО

БИ Н С-ПОДРА Д

НИ

1-я линия защиты

Аудит системы управления рисками

ВН ТР ННИ  А ДИТ

3-я линия защиты

Интегрированный риск-менеджмент, 
риски розничного и корпоративного 
бизнеса, риски корпоративно-инвести- 
ционного бизнеса, операционные риски, 
валидация, андеррайтинг

Б ОК «РИСКИ»

ПРАВОВО  Д ПАРТАМ НТ 

Д ПАРТАМ НТ 

Б

ОПАСНОСТИ  ПРАВ

НИ  КОМП А НС 

Д ПАРТАМ НТ СТРАТ ГИИ И РА ВИТИ

ПРАВ

НИ  ПО СВ

М 

С ОБ

СТВ ННОСТ

 И СМИ

Ц НТР  ПРАВ

НИ  ДО

РНИМИ 

И  АВИСИМ МИ ОБ

СТВАМИ

ОТД

  R

Д ПАРТАМ НТ ФИНАНСОВ

ПРАВ

НИ  НА ОГОВОГО 

П АНИРОВАНИ

Д ПАРТАМ НТ Н ДВИ ИМОСТИ 
И ЭКСП

АТАЦИИ

Д ПАРТАМ НТ ПО РА ВИТИ  

КОРПОРАТИВНО  К

Т Р

2-я линия защиты

ПОЛНОМОЧИЯ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ 

ПРИ УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

Система управления рисками

163

1 Пассивное принятие риска в результате передачи риска

1 Пассивное принятие риска в результате передачи риска

163

Отчет по рискам

Система управления рисками

Система интегрированного риск-менеджмента Группы включает процедуры 
идентификации рисков и оценки их существенности. Они проводятся 
на ежегодной основе и завершаются до начала цикла ежегодного 
бизнес-планирования. При этом в случае значительных изменений 
во внешней среде и/или внутри Группы, которые могут повлиять на уровень 
рисков Группы, может быть проведена внеплановая идентификация и оценка 
существенности рисков.  

В отношении каждого вида риска Группа/участник Группы определяет 
подход к оценке требований к капиталу, после чего в рамках агрегации 
требований к капиталу определяется совокупный уровень риска 
и соответствующий ему объем требований к капиталу по всем видам риска.   

Для ограничения подверженности рискам в Группе утвержден аппетит 
к риску, представляющий систему показателей, характеризующих 
совокупный максимальный уровень риска Группы, приемлемый в процессе 
достижения установленных стратегических целей. Оценка совокупного 
уровня риска Группы проводится не реже одного раза в квартал.  

В соответствии с принятой в банке Стратегией управления рисками 
и капиталом Группы ПАО СберБанк и Политикой по управлению 
достаточностью капитала Группы ПАО СберБанк целью управления 
достаточностью капитала Группы ПАО СберБанк является обеспечение 
способности банка и Группы выполнять цели по стратегическому росту 
активов при безусловном соблюдении требований к достаточности капитала 
как в условиях осуществления текущей операционной деятельности, 
так и в условиях стресса.  

Для управления достаточностью капитала на уровне банка и Группы 
используются следующие инструменты: бизнес-планирование и план 
по управлению достаточностью капитала, планирование дивидендов 
и капитализации дочерних организаций, система лимитов для показателей 
достаточности капитала и план по управлению достаточностью капитала 
в случае возникновения кризисной ситуации.   

В целях оценки уровня достаточности капитала используются следующие 
методы: прогнозирование показателей достаточности капитала, система 
индикаторов раннего предупреждения о снижении достаточности капитала, 
стресс-тестирование достаточности капитала.  

Прогнозирование показателей достаточности капитала проводится не реже 
одного раза в месяц на горизонте не менее одного года и учитывает 
актуальные предположения об изменениях, влияющих на показатели 
достаточности капитала (например, увеличение активов, привлечение 
источников капитала, выплата дивидендов, инвестиции в дочерние 
организации, изменение регулятивных требований). Прогноз показателей 
достаточности капитала, его объема и целевой структуры капитала 
позволяет превентивно выявлять нарушения нормативов и своевременно 
принимать управленческие решения.  

ба

б

б

б

В Группе реализуется комплекс мероприятий по развитию риск-культуры, 
нацеленных на обеспечение устойчивого и эффективного функционирования 
системы управления рисками. Развитие риск-культуры означает, что 
сотрудники, формально не связанные с функцией риск-менеджмента, 
понимают важность своей роли в работе с рисками и высоким уровнем 
ответственности, выполняют функцию первой линии.   
Для развития риск-культуры в  нке используется модель влияния, которая 
предполагает, что риск-ориентированные установки поведения сотрудников 
формируются через три основных канала: личный пример руководителя 
внутри конкретного подразделения, общебанковские коммуникации и 
обучение.  

Отдельное внимание уделяется теме психологической безопасности — 
формированию среды, в которой возможно открыто признавать свои 
ошибки, сообщать о проблемах, критиковать статус-кво, задавать вопросы 
и предлагать идеи. Для этих целей, в частности, создана и функционирует 
горячая линия комплаенс 

, а также прямая линия для 

открытых обращений к руководству  анка, которые всегда рассматриваются.  
В общебанковских каналах коммуникаций проводятся регулярные 
информационные кампании, пропагандирующие целевые установки 
информированности о рисках: «Вижу — говорю», «Слышу — исправляю», 
«Делаю  анк лучше».  

С целью повышения уровня понимания рисков и их влияния на деятельность 

анка для всех уровней менеджмента и рядовых сотрудников действуют 

обучающие программы по риск-менеджменту.  

ethics@sberbank.ru

КРЕДИТНЫЕ 

РИСКИ

БИЗНЕС-РИСКИ

ПРОЧИЕ 

РИСКИ

РИСК 

ЛИКВИДНОСТИ

РЫНОЧНЫЕ 

РИСКИ

ОПЕРАЦИОННЫЕ 

РИСКИ

Кредитный риск

Стратегический риск

Модельный риск

Риск ликвидности

Рыночный риск торговой книги

Риск секьюритизации

Риск участия и вынужденной поддержки

Репутационный риск

Валютный риск банковской книги

Правовой риск

Операционный риск

Страновой риск

Риск изменения законодательств

Страховой риск

Социальный и экологический риск 

Налоговый риск 

Риск недвижимости

Инвестиционный риск

Коммерческий кредитный риск

Процентный риск банковской книги 

Комплаенс-риск 

Риск ликвидности долговых ценных бумаг

Регуляторный риск 

Риск рыночного кредитного спреда

Риск технологий 

Фондовый риск 

Риск кибербезопасности 

Товарный риск 

Риск поведения

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

Система управления рисками

164

Интегрированный риск-менеджмент и управление 

достаточностью капитала

Развитие риск-культуры и риск-поведения 

Карта значимых рисков Сбера в 2020 году 

ключевыми рисками Группы

Подход к управлению 

1 / 6

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании

165

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКА

ОПИСАНИЕ РИСКА

ПОЛИТИКИ И КОМИТЕТЫ 
ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ

УПРАВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РИСКА

Кредитный риск

Риск возникновения убытков вследствие неисполнения, 

несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом 

финансовых обязательств в соответствии с условиями 

договора.

Политика:

Политика управления кредитными рисками;

Политика по работе с обеспечением по кредитным 

продуктам.

Комитет по управлению риском:

Комитет по предоставлению кредитов и инвестиции

Комитет по рыночным рискам

Оценка уровня риска осуществляется с использованием 

статистических моделеи  количественнои  оценки кредитного 

риска — PD, LGD, EAD.

Основные методы управления кредитными рисками:

предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки 

потенциальных рисков;

планирование уровня кредитного риска через оценку уровня ожидаемых потерь;
ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничении

риска;
формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным 

кредитам;
управление обеспечением сделок;
мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

Оценка уровня риска осуществляется с использованием статистических моделеи

 

количественнои  оценки кредитного риска — PD, LGD, EAD.

Оценка кредитных рисков контрагентов Группы по сделкам, несущим кредитныи  риск, 

проводится в зависимости от типов контрагентов:

корпоративных клиентов — на основании системы кредитных реи тингов 

в зависимости от риск-сегмента контрагента, а также путем построения моделеи

 

прогнозных денежных потоков;
физических лиц — на основании оценки платежеспособности контрагентов, 

экспресс-оценки, поведенческои  информации и информации из внешних источников, 

имеющеи ся у Сбербанка

Для ограничения кредитного риска используется многоуровневая система лимитов, 

в том числе лимиты аппетита к риску Группы.

Рыночныи  риск торговои  книги

Риск возникновения убытков или снижения прибыли 

вследствие неблагоприятного изменения рыночнои  стоимости 

финансовых инструментов, товаров, иностранных валют 

и драгоценных металлов.

Политика:

Политика управления рыночным и кредитным рисками 

операции  на финансовых рынках

Комитет по управлению риском:

Комитет по рыночным рискам

Основои  системы управления рыночным риском является идентификация риска, его 

оценка и последующее управление. 

Основнои  инструмент управления — установление лимитов рыночных рисков 

на портфельном уровне. Лимиты рыночного риска устанавливаются на четырех уровнях 

иерархии портфелеи , начиная с агрегированного уровня и заканчивая лимитами уровня 

отдельных суб-портфелеи  или стратегии . Лимиты верхнего уровня представляют собои

 

метрики аппетита к риску Группы. 

Основная метрика оценки рыночного риска — стоимость под риском (VaR). Оценку VaR 

банк осуществляет методом исторического моделирования с уровнем доверительнои

 

вероятности 99 % на горизонте 10 днеи .

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКА

ОПИСАНИЕ РИСКА

ПОЛИТИКИ И КОМИТЕТЫ 
ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ

УПРАВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РИСКА

Кредитный риск

Риск возникновения убытков вследствие неисполнения, 

несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом 

финансовых обязательств в соответствии с условиями 

договора.

Политика:

Политика управления кредитными рисками;
Политика по работе с обеспечением по кредитным 

продуктам.

Комитет по управлению риском:

Комитет по предоставлению кредитов и инвестиций
Комитет по рыночным рискам

Оценка уровня риска осуществляется с использованием 

статистических моделей количественной оценки кредитного 

риска — PD, LGD, EAD.

Основные методы управления кредитными рисками:

предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки 

потенциальных рисков;
планирование уровня кредитного риска через оценку уровня ожидаемых потерь;
ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений 

риска;
формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным 

кредитам;
управление обеспечением сделок;
мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

Оценка уровня риска осуществляется с использованием статистических моделей

количественной оценки кредитного риска — PD, LGD, EAD.

Оценка кредитных рисков контрагентов Группы по сделкам, несущим кредитный риск, 

проводится в зависимости от типов контрагентов:

корпоративных клиентов — на основании системы кредитных рейтингов 

в зависимости от риск-сегмента контрагента, а также путем построения моделей 

прогнозных денежных потоков;
физических лиц — на основании оценки платежеспособности контрагентов, 

экспресс-оценки, поведенческой информации и информации из внешних источников, 

имеющейся у Сбербанка

Для ограничения кредитного риска используется многоуровневая система лимитов, 

в том числе лимиты аппетита к риску Группы.

Рыночный риск торговой книги

Риск возникновения убытков или снижения прибыли 

вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости 

финансовых инструментов, товаров, иностранных валют 

и драгоценных металлов.

Политика:

Политика управления рыночным и кредитным рисками 

операций на финансовых рынках

Комитет по управлению риском:

Комитет по рыночным рискам

Основой системы управления рыночным риском является идентификация риска, его 

оценка и последующее управление. 

Основной инструмент управления — установление лимитов рыночных рисков 

на портфельном уровне. Лимиты рыночного риска устанавливаются на четырех уровнях 

иерархии портфелей, начиная с агрегированного уровня и заканчивая лимитами уровня 

отдельных суб-портфелей или стратегий. Лимиты верхнего уровня представляют собой 

метрики аппетита к риску Группы. 

Основная метрика оценки рыночного риска — стоимость под риском (VaR). Оценку VaR 

банк осуществляет методом исторического моделирования с уровнем доверительной 

вероятности 99 % на горизонте 10 дней.

165

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании

ключевыми рисками Группы

Подход к управлению 

2 / 6

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании

166

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКА

ОПИСАНИЕ РИСКА

ПОЛИТИКИ И КОМИТЕТЫ 
ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ

УПРАВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РИСКА

Процентныи  и валютныи

 

риски банковскои  книги

Процентныи  риск банковскои  книги — риск возникновения 

убытков, снижения прибыли, капитала или  достаточности 

капитала в результате неблагоприятного изменения 

процентных ставок по финансовым инструментам Банковскои

 

книги и/или рыночных процентных ставок, влияющих 

на стоимость финансовых инструментов Банковскои  книги. 

Валютныи  риск банковскои  книги — риск возникновения 

финансовых потерь, снижения капитала или достаточности 

капитала в результате изменения валютных курсов и цен 

на драгоценные металлы по позициям банковскои  книги.

Политика:

Политика по управлению процентным и валютным рисками 

банковскои  книги
Комитет по управлению активами и пассивами

Комитет по управлению риском:

Комитет по управлению активами и пассивами

Управление процентным и валютным рисками банковскои  книги (далее — ПВРБК) 

осуществляется централизовано с учетом принципов консолидации позиции  и 3-х 

линии  защиты.

Основные процедуры управления ПВРБК включают:

выявление и оценку ПВРБК;
ограничение ПВРБК путем формирования системы лимитов;
управление процентнои  и валютнои  позициями банковскои  книги;
стресс-тестирование ПВРБК
контроль уровня ПВРБК и соблюдения установленных лимитов;
отчетность по ПВРБК;
валидацию моделеи , используемых для количественнои  оценки ПВРБК;
оценку качества и эффективности (внутреннии  аудит) системы управления ПВРБК.

Для оценки ПВРБК в Группе преимущественно используются следующие метрики:

изменение ЧПД (∆ЧПД);
регуляторная ОВП;
экономическии  капитал.

Для ограничения ПВРБК используется многоуровневая система лимитов, в том числе 

лимиты аппетита к риску Группы.

Риск рыночного кредитного 

спреда банковскои  книги

Риск убытков или снижения капитала вследствие падения 

рыночных цен бумаг банковскои  книги, приобретенных 

в рамках бизнес-моделеи  «получение контрактных денежных 

потоков» и «получение контрактных денежных потоков 

и продажа» и оцениваемых по справедливои  стоимости, 

в результате неблагоприятного изменения рыночных 

кредитных спредов.

Политика:

Политика управления риском рыночного кредитного спреда 

банковскои  книги

Комитет по управлению риском:

Комитет по управлению активами и пассивами
Управляющии  комитет по операционным рискам

Основные методы управления риском рыночного кредитного спреда банковскои  книги 

(далее — РКСБК):

выявление и оценка РКСБК, в том числе оценка экономического капитала;
ограничение РКСБК (формирование системы лимитов);
стресс-тестирование РКСБК;
контроль уровня РКСБК и соблюдения установленных лимитов; 
управление уровнем РКСБК, в том числе разработка и реализацию мер, необходимых 

для соблюдения установленных лимитов РКСБК;
валидация моделеи , используемых для количественнои  оценки РКСБК.

Для оценки РКСБК используется метрика Value-at-Risk (VaR), которая представляет 

собои  оценку максимальнои  потери справедливои  стоимости бумаг банковскои  книги, 

в результате изменения рыночных кредитных спредов в течение заданного промежутка 

времени с заданнои  вероятностью (уровнем доверия). 

Для ограничения риска кредитного спреда используется многоуровневая система 

лимитов, в том числе лимиты аппетита к риску Группы.

166

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКА

ОПИСАНИЕ РИСКА

ПОЛИТИКИ И КОМИТЕТЫ 
ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ

УПРАВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РИСКА

Процентный и валютный

риски банковской книги

Процентный риск банковской книги — риск возникновения 

убытков, снижения прибыли, капитала или  достаточности 

капитала в результате неблагоприятного изменения 

процентных ставок по финансовым инструментам Банковской 

книги и/или рыночных процентных ставок, влияющих 

на стоимость финансовых инструментов Банковской книги. 

Валютный риск банковской книги — риск возникновения 

финансовых потерь, снижения капитала или достаточности 

капитала в результате изменения валютных курсов и цен 

на драгоценные металлы по позициям банковской книги.

Политика:

Политика по управлению процентным и валютным рисками 

банковской книги
Комитет по управлению активами и пассивами

Комитет по управлению риском:

Комитет по управлению активами и пассивами

Управление процентным и валютным рисками банковской книги (далее — ПВРБК) 

осуществляется централизовано с учетом принципов консолидации позиций 

и 3-х линий защиты.

Основные процедуры управления ПВРБК включают:

выявление и оценку ПВРБК;
ограничение ПВРБК путем формирования системы лимитов;
управление процентной и валютной позициями банковской книги;
стресс-тестирование ПВРБК
контроль уровня ПВРБК и соблюдения установленных лимитов;
отчетность по ПВРБК;
валидацию моделей, используемых для количественной оценки ПВРБК;
оценку качества и эффективности (внутренний аудит) системы управления ПВРБК.

Для оценки ПВРБК в Группе преимущественно используются следующие метрики:

изменение ЧПД (∆ЧПД);
регуляторная ОВП;
экономический капитал.

Для ограничения ПВРБК используется многоуровневая система лимитов, в том числе 

лимиты аппетита к риску Группы.

Риск рыночного кредитного 

спреда банковской книги

Риск убытков или снижения капитала вследствие падения 

рыночных цен бумаг банковской книги, приобретенных 

в рамках бизнес-моделей «получение контрактных денежных 

потоков» и «получение контрактных денежных потоков 

и продажа» и оцениваемых по справедливой стоимости, 

в результате неблагоприятного изменения рыночных 

кредитных спредов.

Политика:

Политика управления риском рыночного кредитного спреда 

банковской книги

Комитет по управлению риском:

Комитет по управлению активами и пассивами
Управляющий комитет по операционным рискам

Основные методы управления риском рыночного кредитного спреда банковской книги 

(далее — РКСБК):

выявление и оценка РКСБК, в том числе оценка экономического капитала;
ограничение РКСБК (формирование системы лимитов);
стресс-тестирование РКСБК;
контроль уровня РКСБК и соблюдения установленных лимитов; 
управление уровнем РКСБК, в том числе разработка и реализацию мер, необходимых 

для соблюдения установленных лимитов РКСБК;
валидация моделей, используемых для количественной оценки РКСБК.

Для оценки РКСБК используется метрика Value-at-Risk (VaR), которая представляет 

собой оценку максимальной потери справедливои  стоимости бумаг банковской книги, 

в результате изменения рыночных кредитных спредов в течение заданного промежутка 

времени с заданной вероятностью (уровнем доверия). 

Для ограничения риска кредитного спреда используется многоуровневая система 

лимитов, в том числе лимиты аппетита к риску Группы.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКА

ОПИСАНИЕ РИСКА

ПОЛИТИКИ И КОМИТЕТЫ 
ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ

УПРАВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РИСКА

Риск ликвидности

Риск ликвидности — риск, выражающийся в неспособности 

финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост 

активов и/или выполнять обязательства по мере их 

наступления, либо несоблюдении требований регуляторов 

в отношении риска ликвидности.

Политика:

Политика управления риском ликвидности

Комитет по управлению риском:

Комитет по управлению активами и пассивами

Основные методы управления риском ликвидности:

бизнес-планирование и разработка Плана фондирования;
система лимитов и триггер-лимитов на риск-метрики, ограничивающие риск 

ликвидности;
ценообразование продуктов;
трансфертное ценообразование;
согласование условий новых продуктов;
согласование крупных сделок;
поддержание буфера ликвидности;
разработка плана мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости 

в условиях кризиса ликвидности.

Основные методы оценки риска ликвидности:

расчет риск-метрик с целью контроля и измерения риска ликвидности;
прогнозирование баланса «снизу-вверх»;
прогнозирование баланса «сверху-вниз»;
сценарный анализ;
стресс-тестирование.

Для ограничения риска ликвидности используется многоуровневая система лимитов, 

в том числе лимиты аппетита к риску Группы.

ключевыми рисками Группы

Подход к управлению 

3 / 6

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании

167

167

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКА

ОПИСАНИЕ РИСКА

ПОЛИТИКИ И КОМИТЕТЫ 
ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ

УПРАВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РИСКА

Операционный риск

Риск возникновения у Группы потерь в результате недостатков 

во внутренних процессах, функционировании 

информационных систем, несанкционированных / 

противоправных действий или ошибок сотрудников или 

вследствие внешних событий.

В соответствии с Базель II включает следующие категории 

событий:

внешнее мошенничество;
внутреннее мошенничество;
кадровая политика и безопасность труда;
клиенты, продукты и деловая практика;
ущерб материальным активам;

перебои в деятельности и системные сбои;

исполнение, оказание услуг и управление процессами.

Политика:

Политика управления операционным риском

Комитет по управлению риском:

Комитет по рискам Группы
Управляющий комитет по операционным рискам

Основные методы управления:

всесторонняя регламентация бизнес-процессов и процедур;
разделение полномочий;
внутренний контроль соблюдения установленного порядка совершения операций 

и сделок, лимитной дисциплины;
комплекс мер, направленных на обеспечение информационной безопасности, 

непрерывности деятельности;
совершенствование процедур аудита и контроля качества функционирования 

автоматизированных систем и комплекса аппаратных средств;
страхование имущества и активов.

Основные методы идентификации риска:

ежедневный анализ данных о реализованных событиях операционного риска 

и понесенном ущербе;
анализ сведении, предоставляемых подразделениями в ходе самооценки 

по операционным рискам, а также по результатам сценарного анализа 

на ежеквартальной ежегодной основе;
анализ бизнес-процессов;
сценарный анализ;
стресс-тестирование.

Для ограничения операционного риска установлены лимиты потерь в аппетите к риску 

Группы.

Страновой риск

Страновой риск — риск убытков, связанный с невозможностью 

либо нежеланием суверенных контрагентов определенной 

страны и невозможностью остальных контрагентов этой 

страны или контрагентов по операциям с конечным риском 

в данной стране (если в данной стране происходит 

формирование источников погашения обязательств 

контрагента) выполнить свои обязательства по причинам, 

отличным от стандартных рисков.

Политика:

Политика управления страновым риском

Комитет по управлению риском:

Комитет ПАО СберБанк по рискам Группы. 

Отдельные функции по управлению страновым риском 

делегированы Комитету ПАО СберБанк по предоставлению 

кредитов и инвестиций, Комитету по рыночным рискам 

и Комитету по проблемным активам. 

Для управления страновым риском в банке разработаны лимиты и сигнальные 

значения, которые ограничивают совокупную концентрацию по операциям, несущим 

страновой риск, в целом по банку, а также в разрезе отдельных стран. 

С 2019 страновой риск не рассчитывается в отдельной модели для расчета 

экономического капитала, но учитывается в составе кредитного риска. Модель 

кредитного риска в текущей реализации покрывает оценку потерь по событиям, 

связанным с реализацией странового риска.  

ключевыми рисками Группы

Подход к управлению 

4 / 6

Годовой отчет Сбера за 2020 год

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании

168

168

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками компании