содержание      ..     6      7      8      9     ..

Группа «Илим». Годовой отчет за 2021 год - часть 8

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

146

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

147

Структура амортизации нарастающим итогом по группам основных средств приведена в следующей таблице:

Выбыло

Наименование

Поступило

Выбыло за

Пере-

Поступило

Пере-

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

за

31.12.2021 г.

показателя

за период

период

оценка

за период

оценка

Структура амортизации

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

период

Здания

128 004

8 277

(14 756)

-

121 525

7 950

(11 055)

-

118 420

Амортизация зданий, сооружений

9 338 939

11 232 420

13 418 738

Сооружения

313 397

-

(2 980)

-

310 417

249

(478)

-

310 188

Амортизация машин, оборудования, транспортных средств

114 141 452

121 431 655

131 093 115

Машины

3 572 166

47 737

(220 918)

-

3 398 985

446 835

(708 821)

-

3 136 999

Амортизация прочих основных средств

275 467

328 635

368 122

и оборудование

Транспортные

Амортизация всего

123 755 858

132 992 710

144 879 975

123 907

10 882

(17 480)

-

117 309

24 868

(43 866)

-

98 311

средства

Прочие

8 885

62

(714)

-

8 233

4 331

(1 319)

-

11 245

По состоянию на отчетную дату на консервации находится основных средств на сумму 3 419 537 тыс.руб.

(на 31.12.2020 г. 6 424 171 тыс.руб., на 31.12.2019 г. 3 836 480 тыс.руб.).

Амортизация

(2 700 166)

(260 904)

203 241

-

(2 757 829)

(436 495)

623 429

-

(2 570 895)

Земельные участки отражаются в отчетности по цене приобретения с учетом дополнительных затрат. Сто-

Итого стр.1160

1 446 193

(193 946)

(53 607)

-

1 198 640

47 738

(142 110)

-

1 104 268

Баланса

имость земельных участков на отчетную дату составляет 341 103 тыс.руб. (на 31.12.2020 г. - 341 477 тыс. руб.,

на 31.12.2019 г. 342 533 тыс.руб.). Стоимость земельных участков не амортизируется.

Структура амортизации нарастающим итогом по группам ДВМЦ приведена в следующей таблице

Информация о составе и стоимости арендованных основных средствах приведена в следующей таблице:

Структура амортизации ДВМЦ

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

Наименование показателя

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

Здания, сооружения

186 595

196 907

216 467

Здания

870 612

1 118 572

1 077 593

Машины, оборудование, транспортные

2 510 070

2 557 816

2 349 273

средства

Сооружения

32 761

29 839

29 599

Прочие

3 501

3 106

5 155

Машины и оборудование

13 728

16 697

14 622

Всего

2 700 166

2 757 829

2 570 895

Транспортные средства

2 126 385

2 224 483

2 213 154

Земельные участки

25 276 480

23 807 762

24 475 820

3.3 Прочие внеоборотные активы

Итого

28 319 966

27 197 353

27 810 788

Состав и оценка прочих внеоборотных активов приведена в следующей таблице:

Принятые сроки полезного использования основных средств Общества приведены в нижеследующей

Прочие внеоборотные активы

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

таблице:

Программные продукты длительного пользования

2 176 618

2 646 155

3 135 119

Наименование

Срок полезного использования, лет

Лицензирование по видам деятельности, сертификация

28 129

22 693

19 305

Здания

от 5 до 30 лет и более

Разрешения на использование нормативов предельно

42 635

48 782

65 623

допустимых выбросов

Сооружения и передаточные

от 3 до 27 лет

устройства

Расходы на строительство временных лесовозных дорог

1 555

-

-

Машины и оборудование

от 2 до 20 лет

Расходы, связанные с получением кредитов

1 493 479

2 425 955

1 010 784

Право на аренду земельных участков

30 353

29 241

32 660

Транспортные средства

от 3 до 23 лет

Резерв по рекультивации

130 964

99 585

348 442

Инвентарь

от 1 до 13 лет

Проекты освоения лесов

679 334

859 514

889 477

Другие виды основных средств

от 1 до 15 лет

Прочие неисключительные права

229 966

247 648

288 941

На отчетную дату у организации нет объектов недвижимости, принятых в эксплуатацию и находящиеся

в процессе государственной регистрации.

Прочие

1 372

1 118

100 907

Итого стр.1190 Баланса

4 814 406

6 380 692

5 891 258

3.2 Доходные вложения в материальные ценности (ДВМЦ)

Сведения о первоначальной стоимости, амортизации и остаточной стоимости доходных вложений в матери-

Расходы на НИОКР, по которым получены положительные результаты, используемые для производственных

альные ценности приведены в следующих таблицах:

и (или) управленческих нужд, подлежащие правовой охране, но не оформленные в соответствии с законода-

тельством РФ, а также не подлежащие правовой охране в соответствии с законодательством РФ, признаются

равномерно в составе расходов по обычным видам деятельности исходя из ожидаемого срока использования

полученных результатов научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ, в течение

которого организация может получать экономические выгоды (доход), с 1-го числа месяца, следующего за меся-

цем, в котором было начато фактическое применение полученных результатов от выполнения указанных работ

в производстве продукции (выполнении работ, оказании услуг), либо для управленческих нужд организации.

АО «Группа «Илим»

www.ilimgroup.ru

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

148

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

149

3.4 Незавершенные капитальные вложения

Займы,

Займы,

Резерв под

Краткосрочные

Вклады в

выданные

Задолженность

выданные

обесценение

Итого, стр.1240

Состав незавершенного капитального строительства Общества приведен в следующей таблице:

финансовые

уставный

прочим

по договорам

основному

финансовых

Баланса

вложения

капитал, акции

связанным

цессии

акционеру

вложений

Наименование показателя

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

сторонам

Отчетная дата

Приобретение оборудования к установке

6 994 020

16 939 919

25 389 985

-

-

-

-

-

-

31.12.2019 г.

Строительно-монтажные работы

23 015 751

17 476 241

38 332 759

Поступило

-

-

6 000

-

-

6 000

Проектные и консалтинговые работы

4 039 732

4 843 842

5 558 905

Рекласс

-

-

3 791 771

-

-

3 791 771

Инвестиционные материалы

4 550 035

5 695 221

5 793 325

Выбыло

-

-

2 813 911

-

-

2 813 911

Прочие

-

-

1 243

Курсовая

-

-

480 251

-

-

480 251

разница

Резерв под обесценение

(354 103)

(518 572)

(506 461)

Отчетная дата

-

-

1 464 111

-

-

1 464 111

31.12.2020 г.

Итого стр.1192 Баланса

38 245 435

44 436 651

74 569 756

Поступило

-

-

-

-

-

-

Рекласс

-

-

-

-

-

-

4. Финансовые вложения

Выбыло

-

-

1 474 151

-

-

1 474 151

Курсовая

-

-

10 040

-

-

10 040

Все финансовые вложения Общества относятся к категории финансовых вложений, по которым не опреде-

разница

ляется текущая рыночная стоимость. Состав и оценка финансовых вложений представлены в двух таблицах

данного раздела.

Отчетная дата

-

-

-

-

-

-

31.12.2021 г.

Сведения о долгосрочных финансовых вложениях приведены в следующей таблице:

Проценты к получению по займам, предоставленным связанным сторонам в 2019 году, начислены в сумме -

Вклады

Займы,

Займы,

Переуступка

361 432 тыс.руб., в 2020 г. - 183.147 тыс.руб, в 2021 г. - 29 026 тыс.руб.

в уставный

выданные

Итого,

Долгосрочные

выданные

права

капитал,

прочим

Акции

стр.1170

финансовые вложения

основному

требования

акции, вклад

связанным

Баланса

5. Материально-производственные запасы

акционеру

долга

в имущество

сторонам

В следующей таблице приведены данные о составе и оценке МПЗ:

Отчетная дата 31.12.2019 г.

2 373 907

-

3 608 044

-

2 519 722

8 501 672

Запасы

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

Поступило

371 428

-

-

-

-

371 428

Сырье

727 144

850 683

641 822

Рекласс

-

-

(3 791 771)

-

-

(3 791 771)

Вспомогательные материалы и запчасти

5 260 711

5 378 082

4 630 406

Выбыло

-

-

-

-

-

-

Готовая продукция и товары для перепродажи

1 266 856

1 604 598

2 379 230

Курсовые разницы

-

-

183 727

-

-

183 727

Незавершенное производство

9 316 805

9 617 487

10 609 253

Резерв под обесценение

-

-

-

-

-

-

Резерв под обесценение МПЗ

(511 746)

(454 210)

(334 904)

Отчетная дата 31.12.2020 г.

2 745 335

-

-

-

2 519 722

5 265 056

Итого стр. 1210 Баланса

16 059 770

16 996 640

17 925 807

Поступило

-

-

-

-

-

-

Рекласс

-

-

-

-

-

-

Резерв под обесценение МПЗ создан в отношении вспомогательных материалов и запчастей. В отчетном году

Выбыло

-

-

-

-

-

-

сумма резерва снизилась по сравнению показателем предыдущего отчетного года на 119 306 тыс. руб., восста-

новлен ранее созданный резерв в результате эффективного управления имуществом и его выбытия. В ходе

Курсовые разницы

-

-

-

-

-

-

анализа текущей ситуации снижения цен, по которым можно приобрести запасы на отчетную дату, не выяв-

лено. Продукция, произведенная Обществом, является прибыльной в течение 2021 года и на отчетную дату.

Резерв под обесценение

-

-

-

-

-

-

Отчетная дата 31.12.2021 г.

2 745 335

-

-

-

2 519 722

5 265 056

Авансы, предварительная оплата, задатки, уплаченные организацией в связи с приобретением, созданием,

переработкой запасов на отчетную дату составляют 265 937 тыс.руб. (на 31.12.2020 г. - 259 680 тыс. руб.).

АО «Группа «Илим»

www.ilimgroup.ru

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

150

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

151

6. Прочие оборотные активы

Наименование показателя

2020 г., тыс. руб.

2021 г., тыс. руб.

Данные о составе прочих оборотных активов представлены в следующей таблице:

Нераспределенная прибыль по состоянию на начало года

11 850 739

10 341 383

Переоценка внеоборотных активов

134 525

107 006

Виды активов

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

Направлено на выплату дивидендов

(2 459 549)

(31 809 773)

Программные продукты (краткосрочные)

3 652

15 165

20 940

yy

по результатам 9 месяцев текущего года

-

(31 135 928)

Лицензии, сертификаты

127

153

160

yy

по результатам предыдущих периодов

(2 479 853)

(716 409)

Временные лесовозные дороги

134 199

276 812

329 580

yy

невостребованные дивиденды

20 304

42 564

Недостачи и потери

26 508

329 091

482 547

Чистая прибыль по деятельности за год

815 668

40 311 364

Коммерческие расходы

20 264

14 293

26 303

Итого стр.1370 Баланса

10 341 383

18 949 980

Долгосрочные активы к продаже*

-

175 269

86 789

Общество на отчетную дату не имеет конвертируемых ценных бумаг и не имеет договоров о размеще-

Прочие

7 014

7 456

65 419

нии акций по цене ниже их рыночной стоимости. В связи с этим разводненная прибыль на одну акцию не

рассчитывается.

Итого стр. 1260 Баланса

191 764

818 239

1 011 738

(*) Пояснения в разделе 2.

9. Кредиты

Сведения о долгосрочных и краткосрочных кредитах и займах приведены в двух таблицах данного раздела.

7. Дебиторская задолженность и авансы по основной

Данные о задолженности по краткосрочным кредитам и займам представлены в следующей таблице:

деятельности

на 31.12.2019, тыс. руб.

на 31.12.2020, тыс. руб.

на 31.12.2021, тыс. руб.

Информация о составе и динамике дебиторской задолженности отражена в следующей таблице:

Кредиты в USD

11 573 436

21 997

-

Дебиторская задолженность

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

Кредиты в EUR

2 198

521 523

1 733 540

Дебиторская задолженность по основной

10 297 165

10 238 866

19 787 506

Кредиты в Руб.

30 285 714

20 864 731

52 791 760

деятельности

Итого стр. 1510 баланса

41 861 349

21 408 251

54 525 300

Авансы по основной деятельности

4 002 775

4 948 082

4 922 995

Задолженность бюджета

3 231 948

2 504 646

2 082 450

Данные о задолженности по долгосрочным кредитам и займам предоставлены в следующей таблице:

Вычеты по НДС до подтверждения экспорта

42 583

42 806

28 868

на 31.12.2019, тыс. руб.

на 31.12.2020, тыс. руб.

на 31.12.2021, тыс. руб.

Прочие

1 272 462

1 112 371

3 256 898

Кредиты в USD

15 525 556

17 877 919

-

Резерв по сомнительным долгам

(775 500)

(917 198)

(923 139)

Кредиты в EUR

1 311 385

5 319 835

2 750 038

Итого стр. 1230 Баланса

18 071 433

17 929 573

29 155 578

Кредиты в Руб.

64 214 286

120 726 000

125 886 167

Итого стр. 1410 баланса

81 051 227

143 923 754

128 636 205

Справочно:

Все долгосрочные кредиты подлежат погашению в пределах четырех лет.

Дебиторская задолженность в рублях

15 778 203

16 384 906

20 007 770

Дебиторская задолженность в валюте (рублевый

2 293 230

1 544 667

9 147 808

10. Кредиторская задолженность

эквивалент)

Информация о составе кредиторской задолженности приведена в следующих таблицах:

Вид задолженности

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

8. Капитал

Кредиторская задолженность перед поставщиками

-

-

-

оборудования (долгосрочная)

Уставный капитал на отчетную дату составляет 5 510 783 652 руб., разделен на 5 510 783 652 обыкновенных

Кредиторская задолженность по основной

13 914 196

20 715 728

28 540 040

именных акций, номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая, выпущенных в бездокументарной форме.

деятельности

Величина базовой прибыли, используемая при расчете прибыли на одну акцию за 2020 год, составила

Итого стр. 1521 Баланса

13 914 196

20 715 728

28 540 040

815 668 тыс.руб., за 2021 г. - 40 311 364 тыс.руб.

Справочно:

Базовая прибыль на одну акцию за 2020 год составила 0,00015 тыс.руб., за 2021 год - 0,00731 тыс.руб.

Кредиторская задолженность в рублях

10 809 932

9 561 874

19 331 908

Сведения о формировании нераспределенной прибыли Общества на отчетную дату приведены в следующей

Кредиторская задолженность в валюте (рублевый

3 104 264

11 153 854

9 208 132

таблице:

эквивалент)

АО «Группа «Илим»

www.ilimgroup.ru

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

152

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

153

Информация о составе прочей кредиторской задолженности приведена в следующей таблице:

Коммерческие

Управленческие

Себестоимость

Итого затрат

расходы

расходы

Элемент

(стр.2120 ОоФР)

Прочая задолженность

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

(стр. 2210 ОоФР)

(стр. 2220 ОоФР)

затрат

Задолженность по авансам полученным

21 864 304

7 071 402

4 895 538

2020 год

2021 год

2020 год

2021 год

2020 год

2021 год

2020 год

2021 год

Материальные

НДС, предъявленный к вычету с авансов выданных

903 858

775 266

2 700 251

66 241 524

72 073 221

56 297 324

61 524 383

8 745 475

9 468 565

1 198 725

1 080 273

затраты

Расчеты по признанным претензиям

42 302

50 467

102 369

Затраты

13 346 285

15 243 050

10 056 800

10 730 782

240 267

277 349

3 049 218

4 234 919

на оплату труда

Расчеты по исполнительным листам

38 287

28 901

30 835

Отчисления на

социальные

3 913 184

4 332 117

3 093 574

3 286 585

67 996

76 061

751 614

969 471

Прочая задолженность

12 729

24 753

20 666

нужды

Амортизация

13 331 191

14 223 911

12 808 374

13 691 842

38 835

40 847

483 982

491 222

Итого стр. 1525 Баланса

22 861 480

7 950 789

7 749 659

Прочие

6 395 820

6 888 510

3 134 538

3 332 268

93 689

123 191

3 167 593

3 433 052

в том числе:

11. Оценочные обязательства

- налоги

84 636

121 609

84 636

121 609

Расшифровка оценочных обязательств приведена в следующей таблице:

– страхование

155 014

156 606

155 014

156 606

– услуги

Вид оценочного обязательства

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

502 567

896 048

502 567

896 048

консультантов

Оценочные обязательства на оплату отпусков

1 313 290

1 519 996

1 759 450

Итого затрат

103 228 004

112 760 810

85 390 610

92 656 860

9 186 262

9 986 013

8 651 132

10 208 937

Оценочные обязательства на выплату годовой премии

1 354 167

1 338 938

2 471 787

Сведения о структуре себестоимости по сегментам выручки Общества представлена в следующей таблице:

Оценочные обязательства на выплату проектной премии

4 637

4 740

8 302

2020 год

2021 год

Оценочные обязательства на оплату аудиторских услуг

3 450

3 450

3 450

Прочая

Прочая

Продажи

Продажи

Продажи

Пере-

выручка

Продажи

Пере-

выручка

Оценочный резерв по судебным делам

144 592

63 509

94 962

продукц.

продукц.

продукц.

продажа

(аренда,

всего

продукц.

продажа

(аренда,

всего

ЦБП на

ЦБП

ЦБП на

Оценочный резерв на рекультивацию Краткосрочный

18 720

16 104

130 876

товаров

услуги

ЦБП в РФ

товаров

услуги

экспорт

в РФ

экспорт

и др.)

и др.)

Оценочный резерв на рекультивацию Долгосрочный

354 668

336 466

805 787

Материаль-

35 891 940

18 781 068

1 273 909

350 407

56 297 324

34 721 605

24 654 460

1 405 287

743 031

61 524 383

ные затраты

Оценочный резерв возмещение ущерба животному миру

980

980

41 389

Затраты

на оплату

6 393 244

3 518 519

-

145 037

10 056 800

5 792 728

4 576 656

-

361 398

10 730 782

Оценочные резервы на внедрение программных продуктов

1 567

-

-

труда

Оценочные обязательства по возмещению ущерба водным

Отчис-

-

-

2 000 000

объектам

ления на

1 973 942

1 079 673

-

39 959

3 093 574

1 821 601

1 394 441

-

70 543

3 286 585

социаль-

Итого стр. 1540 +1430 Баланса

3 196 071

3 284 184

7 316 003

ные нужды

Аморти-

8 889 063

3 555 352

-

363 959

12 808 374

8 672 930

4 624 281

-

394 631

13 691 842

зация

12. Выручка

Прочие

1 994 982

1 124 200

-

15 356

3 134 538

1 547 980

1 478 525

-

305 763

3 332 268

Сведения о выручке Общества за отчетный год по сегментам рынка приведена в следующей таблице:

Итого

55 143 171

28 058 812

1 273 909

914 718

85 390 610

52 556 845

36 728 362

1 405 287

1 875 366

92 565 860

Сегмент рынка

2020 год

2021 год

Совокупные затраты Общества на оплату использованных в течение отчетного периода энергетических ре-

сурсов составили в 2020 году 23 643 734 тыс.руб., в 2021 году 25 253 377 тыс.руб.

Продажи продукции ЦБП на экспорт

76 767 694

110 856 747

Продажи продукции ЦБП в РФ

43 710 599

65 748 577

14. Прочие доходы

Перепродажа товаров

1 369 343

1 502 485

В следующей таблице приводится информация о составе прочих доходов за 2020 и 2021 г.г.:

Прочая выручка (аренда, услуги и др.)

1 614 216

2 151 349

Наименование дохода

2020 год

2021 год

Итого стр.2110 Отчета о финансовых результатах

123 461 852

180 259 158

Доходы от выбытия ОС

204 024

262 396

Доходы от выбытия ТМЦ

179 054

265 541

13. Полная себестоимость

Доходы при оприходовании ТМЦ от ликвидации и ремонта ОС

31 396

39 354

Доходы от продажи дебиторской задолженности

-

-

Сведения о структуре полной себестоимости продукции Общества представлены в следующей таблице:

АО «Группа «Илим»

www.ilimgroup.ru

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

154

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

155

16. Государственная помощь

Наименование дохода

2020 год

2021 год

Прибыль прошлых лет, признанная в отчетном году

252 240

136 727

Отчетность составлена с учетом изменений внесенных Приказом Минфина России от 04.12.2018 N 248н, всту-

пивших в силу начиная с бухгалтерской отчетности за 2020 год. В Бухгалтерском балансе и Отчете о финан-

Прибыль от курсовых разниц

530 130

648 911

совых результатах ретроспективно внесены изменения в соответствии с требованиями п. 10 и 33 ПБУ 4/99.

Финансовый результат от купли-продажи валюты

1 844 739

717 592

Суммы бюджетных средств, увеличивающих финансовый результат текущего отчетного периода, отражаются

Доходы, полученные при проведении инвентаризации

40 298

13 187

в бухгалтерской отчетности следующим образом:

Доходы от целевого финансирования

518 099

525 926

Доходы будущих периодов, признанные в связи с получением бюджетных средств на финансирование ка-

питальных затрат, представляются в Бухгалтерском балансе в разделе IV «Долгосрочные обязательства»

Поступившие штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

49 731

68 252

по строке 1440 «Доходы будущих периодов, связанные получением бюджетных средств на финансирование

Поступление возмещения причиненных организации убытков

12 721

43 940

капитальных затрат»;

Прочие доходы

139 524

473 744

в Отчете о финансовых результатах - по строке «Прочие доходы», а также расшифровываются в отдельных

строках к строке «Прочие доходы» Отчета о финансовых результатах независимо от уровня существенности:

Вознаграждения поручителя

172 721

65 406

Итого стр. 2340 Отчета о финансовых результатах

3 974 676

3 260 976

— стр.2341 «прочие доходы в виде целевого финансирования, связанные с получением бюджетных средств

на финансирование капитальных затрат»;

— стр.2342 «прочие доходы в виде целевого финансирования, связанные с получением бюджетных средств

на финансирование текущих расходов».

15. Прочие расходы

Ретроспективные корректировки бухгалтерского баланса на 31.12.2019

В следующей таблице приводится информация о составе прочих расходов за 2020 и 2021 г.г.:

Утвержденная

Перерасчет данных

Наименование расхода

2019 год

2020 год

отчетность

Код

утвержденной

Разница

Наименование строки

АО «Группа

Убыток от курсовых разниц

10 427 661

-

стр.

отчетности

«Илим»

Стоимость ранее приобретенного права требования

-

-

на 31.12.2019 г

на 31.12.2019 г

на 31.12.2019 г

Расходы по выбытию ОС и прочего имущества

373 206

702 000

Доходы будущих периодов, связанные

с получением бюджетных средств на

1440

-

53 334

53 334

Расходы по выбытию ТМЦ

238 981

483 096

финансирование капитальных затрат

Расходы по неутвержденным инвестпроектам

1 321

5 608

Прочие обязательства

1450

-

75 480

75 480

Списание ОС неудовлетворяющих критериям актива

3 356

190 297

Доходы будущих периодов

1530

130 707

1 893

(128 814)

Прочие оценочные резервы

164 469

-

Итого по строкам

130 707

130 707

-

Резерв сомнительных долгов

167 439

54 365

В строке 1450 отражены (исключено из настроек строки 1530) доходы будущих периодов в части иных источ-

ников финансирования (не являющихся бюджетным средствами) капитальных затрат.

Резерв под снижение стоимости материальных ценностей

534 608

-

Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году

507 355

190 079

17. Отложенный налог

Налог на имущество

590 394

571 747

Показатели

2020 год

2021 год

Налог на добычу полезных ископаемых

15 196

41 087

Условный расход по налогу на прибыль

244 587

10 271 885

Убытки от недостачи и порчи ценностей

34 487

166 852

Постоянное налоговое обязательство

(1 533 351)

878 518

Расходы на благотворительность

816 773

748 363

Отложенный налоговый актив/убыток переносимый на будущее

1 288 765

(1 288 765)

НДС, списанный за счет собственных средств

54 761

62 069

Отложенное налоговое обязательство

-

-

Услуги банка и доп.расходы по кредитам

1 841 548

2 906 383

Начисленный налог на прибыль за отчетный год строка 2411

-

9 861 638

Штрафы и неустойки за нарушение условий хозяйственных договоров

43 982

79 450

Изменение отложенных налоговых активов строка 2412

425 739

1 184 205

Возмещение причиненных организации убытков

126 060

2 010 920

Итого по строке 2410 (2411+2412) Отчета о финансовых результатах

425 739

11 045 843

Расходы при остановке производства

31 559

25 026

Корректировка налога на прибыль прошлых лет строка 2420

(18 565)

845

Прочие расходы

128 226

723 940

Прочие чрезвычайные расходы

469 536

392 478

В процессе хозяйственной деятельности Общества формируются постоянные и временные разницы. Вре-

менные разницы формируются, в основном, из-за применения амортизационной премии в налоговом учете

Премии покупателям без изменения цены

94 627

7 216

и разных способов списания расходов на программное обеспечение и страхование в бухгалтерском и на-

логовом учете. На формирование постоянных разниц наиболее существенное влияние оказали социальные

Итого стр.2350 Отчета о финансовых результатах

16 665 547

9 360 976

выплаты персоналу Общества и благотворительная помощь.

АО «Группа «Илим»

www.ilimgroup.ru

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

156

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

157

Отчетность составлена с применением балансового метода расчета временных разниц. Балансовый метод

19. Информация об операциях со связанными сторонами

расчета временных разниц применяется на основании изменений, внесенных в Положение по бухгалтер-

скому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» ПБУ 18/02», утв. Приказ Минфина России

от 19.11.2002 N 114н, Приказом Минфина России от 20.11.2018 N 236н (начиная с 01.01.2020).

19.1 Связанные стороны

В связи с изменениями ПБУ 18/02, вступившими в действие с 1 января 2020 года в показателях бухгалтерско-

Связанными сторонами являются:

го баланса на 31.12.2019 г. ретроспективно отражены суммы начисления ОНО в размере 20% сальдо по счету

8301000000 «Прирост стоимости ОС по переоценке».

yy

Основной акционер Ilim SA (Швейцария).

yy

Члены Совета Директоров Общества:

Ретроспективные корректировки бухгалтерского баланса на 31.12.2019 г.

Председатель Совета Директоров Смушкин Захар Давидович

Утвержденная

Перерасчет данных

Члены Совета Директоров:

Зингаревич Борис Геннадьевич

отчетность

утвержденной

Разница

Зингаревич Михаил Геннадьевич

Наименование

Код

АО «Группа «Илим»

отчетности

Ерухимович Леонид Аркадьевич

строки

стр.

Клей Рэндалл Эллис

на 31.12.2019 г.

на 31.12.2019 г.

на 31.12.2019 г.

Джеймс Прайс Роялти мл.

Переоценка

Кит Роджер Таунсенд

1340

17 651 429

14 121 143

(3 530 286)

внеоборотных активов

Дон Девлин

Отложенные налоговые

1420

6 547 225

10 077 511

3 530 286

обязательства

Дочерние Обществ, перечисленные в следующей таблице:

Доля участия

Наименование лица

18. Условные факты хозяйственной деятельности

в уставном капитале

Акционерное общество «ИлимФорестПром»

100%

18.1 Судебные споры с участием Общества на отчетную дату

Акционерное общество «Илим Гофра»

100%

В разделе 11 представлена информация по состоянию на 31.12.2020 г. и 31.12.2021 г. по судебным спорам, в

Общество с ограниченной ответственностью «Финтранс ГЛ»

100%

которых Общество выступает ответчиком и по которым начислены оценочные обязательства.

Общество с ограниченной ответственностью «ИлимСеверТехно»

100%

Иные проходящие или потенциально возможные судебные процессы с участием АО «Группа «Илим», случаи

предъявления претензий АО «Группа «Илим», ожидаемые правительственные расследования, которые могут

Акционерное общество «Институт по проектированию предприятий

100%

привести к появлению неопределенных обязательств по состоянию на 31.12.2021г. отсутствуют.

целлюлозно-бумажной промышленности Сибири и Дальнего Востока»

Общество с ограниченной ответственностью «Янтарный поток»

100%

18.2 Обеспечения, учтенные Обществом

y Крупнейшие юридические лица, принадлежащие к той же группе лиц, к которой принадлежит Общество,

Полученные Обществом обеспечения приведены в таблице:

Ilim (Beijing) Business Consulting Co., Ltd (Китай), Общество с ограниченной ответственностью Фирма «СИБТЛ

ЛТД», Общество с ограниченной ответственностью «ЛибенКон».

Полученные обеспечения J008^*

31.12.2019 г.

31.12.2020 г.

31.12.2021 г.

Гарантии полученные (поставка

yy

07.02.2022 ООО Фирма «СИБТЛ ЛТД» прекратило деятельность путем реорганизации в форме присоеди-

2 674 646

5 101 903

8 124 775

технологического оборудования)

нения к АО «ИлимФорестПром».

Имущество полученное в залог

18 502

-

-

y Генеральный директор Общества Соснина Ксения Николаевна.

Итого

2 693 148

5 101 903

8 124 775

Основным акционером АО «Группа «Илим» является Ilim SA (Швейцария), доля участия которого в уставном

Представленная в разделе информация не включает данные по гарантиям и поручительствам связанных

капитале Общества составляет 96,37%. У Ilim SA и/или АО «Группа «Илим» отсутствуют физические лица, ко-

сторон и третьих лиц по обязательствам Общества в соответствии с письмом Минфина от 22.06.2011 №ПЗ-

торые в конечном счете, прямо или косвенно (через третьих лиц) владеют (имеют преобладающее участие

5/2011. Сведения о таких гарантиях и поручительствах представлены в разделе 19.2.

более 25% в уставном капитале) Ilim SA и/или АО «Группа «Илим», либо имеют возможность контролировать

их действия.

18.3. Условные обязательства

19.2 Информация об операциях со связанными сторонами

Лесное законодательство

По кредитным обязательствам Общества, максимальный срок погашения которых 19.03.2025 г., основным акци-

Лесозаготовительная деятельность Общества регулируется лесным законодательством Российской Феде-

онером Общества Ilim SA выданы гарантии банкам-кредиторам. Комиссии за предоставление Ilim SA гарантий

рации. По мнению руководства, деятельность Общества осуществляется в соответствии с действующим за-

по кредитным обязательствам Общества за 2021 год составили 1 261 738 тыс.руб., за 2020 год - 1 979 885 тыс.руб.

конодательством, в связи с чем на отчетную дату нет существенных обязательств по лесовосстановлению,

за исключением тех, которые раскрыты в разделе 11.

АО «Группа «Илим» выдало гарантию на обеспечение всех платежных обязательств Ilim SA перед INTESA

SANPAOLO S.P.A., LONDON BRANCH, а также BANCA INTESA, в рамках заключенного Соглашения на предо-

Учет обязательств по выбытию активов

ставление срочной кредитной линии в размере 220 000 000 долларов США. При этом, на дату составления

отчетности фактический размер гарантии равен нулю, потому что обязательство отсутствует в силу того, что

В связи с текущей реализаций программы по модернизации производства и вводом нового производствен-

выборка кредита не осуществлялась.

ного оборудования часть производственного оборудования, используемого в настоящее время, будет вы-

ведена из эксплуатации. По мнению руководства, у Общества нет существенных обязательств по выбытию

АО «Группа «Илим» выступает гарантом по кредиторской задолженности ООО «Финтранс ГЛ» перед

активов.

ПАО «Центр по перевозке грузов в контейнерах «ТрансКонтейнер». Максимальная сумма гарантии состав-

ляет 300 000 тыс.руб., срок действия по 05.04.2021 г.

АО «Группа «Илим»

www.ilimgroup.ru

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

158

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2021 год

159

Задолженность по долговым финансовым операциям по дочерним обществам на 31.12.2021 г. отсутствует,

Дебиторская задолженность зависимых обществ, всего:

5 870

41 393

на 31.12.2020 г. - 1 464 111 тыс.руб.

том числе

Сумма процентов, начисленных Обществом по договору займа, предоставленного Ilim SA за 2021 год состав-

yy

поставки товаров, работ, услуг

5 870

41 393

ляет 539 158 тыс.руб. (за 2020 год - 148 784 тыс.руб).

Продажи основному участнику, дочерним

79 806 917

116 813 897

Информация по прочим операциям с связанными сторонами представлена далее в следующей таблице:

и зависимым компаниям, всего:

в том числе продажи на экспорт

75 048 033

109 103 807

Виды операций

2020 год

2021 год

Дебиторская задолженность основного участника,

Закупки МПЗ у дочерних обществ, всего:

1 153 259

1 719 563

7 639 062

15 041 366

дочерних и зависимых компаний, всего:

в том числе

В том числе за поставки товаров, работ, услуг

3 582 295

11 068 156

yy

древесное сырье

394 402

886 712

Вознаграждение основному управленческому персоналу Общества (кроме членов Совета директоров)

yy

химикаты

117 739

121 233

за 2021 год составило 635 800,5 тыс. руб. (в 2020 году - 493 668 тыс. руб.).

yy

вспомогательные материалы

641 118

711 618

Членам Совета директоров Общества в 2021 году начислено вознаграждение в сумме 185 275 тыс. руб. и ком-

Закупка услуг у дочерних обществ, всего:

12 266 169

12 513 259

пенсация расходов в сумме 22 136 тыс. руб. В 2020 году вознаграждение в сумме 155 977 тыс. руб. и компен-

сация расходов в сумме 12 680 тыс. руб.

в том числе:

yy

закупка услуг, связанных с доставкой МПЗ

3 232 776

3 010 998

20. События после отчетной даты

yy

закупка услуг, связанных с продажей ГП

7 035 744

8 044 674

Начиная с февраля 2022 года произошел рост геополитической напряженности, создавший существенные

yy

закупка услуг производственного характера

1 885 877

1 358 886

риски для экономики РФ и приведший к значительным колебаниям курсов валют и снижению стоимости

yy

закупка прочих услуг

111 772

98 701

российских активов на финансовых рынках. С учетом информации, доступной на данный момент, возмож-

ное влияние названных событий как на экономику РФ в целом, так и на ее отдельные отрасли не поддается

Закупка услуг у зависимых обществ, всего:

-

106 859

какому-либо прогнозу. Как следствие, возможность выполнить расчетную оценку финансового влияния на-

в том числе:

званных событий на деятельность Общества с достаточной степенью надежности в краткосрочной перспек-

тиве отсутствует.

yy

древесное сырье

-

68 859

АО «Группа «Илим» внимательно следит за развитием ситуации с тем, чтобы при возникновении любых инди-

yy

закупка услуг производственного характера

-

38 000

каторов негативного влияния на ее деятельность, произвести альтернативную оценку своих стратегических

Кредиторская задолженность перед связанными сторонами,

и операционных намерений и планов.

17 185 362

12 967 155

всего:

Ни Общество, ни её дочерние структуры, ни руководство, ни акционеры не включены в санкционные списки

в том числе:

на текущий момент в связи с ситуацией, указанной выше.

yy

перед дочерними обществами

714 139

747 382

АО «Группа «Илим» продолжает вести бизнес в обычном режиме и выполнять свои обязательства.

yy

перед головной компанией

16 471 223

12 219 773

24 января 2022 года Обществом зарегистрирован новый филиал Акционерного Общества «Группа «Илим»

yy

перед прочими связанными сторонами

-

-

в г. Усть-Илимске - Целлюлозно-картонный комбинат.

Продажи дочерним обществам, всего:

4 613 206

7 659 307

в том числе:

21. Финансовые риски

•

готовая продукция

3 361 798

5 794 966

В процессе обычной хозяйственной деятельности Общество подвергается кредитному риску, валютному

•

услуги производственного характера

477 567

1 053 351

риску, риску изменения процентной ставки и риску ликвидности. Целью общего управления финансовыми

рисками Общества является минимизация потенциального неблагоприятного влияния волатильности фи-

•

покупные товары

764 533

807 948

нансовых рынков на финансовые результаты Общества. Общество не использует производные финансовые

•

прочая реализация

9 308

3 042

инструменты для хеджирования своих рисков на регулярной основе.

Продажи зависимым обществам, всего:

145 677

50 784

Управление финансовыми рисками осуществляется центральным казначейством (Казначейством Общества).

Казначейство определяет политики и задачи Общества, связанные с финансовыми рисками, и предоставляет

Дебиторская задолженность дочерних обществ всего:

6 153 430

5 896 775

рекомендации по использованию финансовых инструментов. Казначейство также устанавливает процедуры

том числе

контроля и оценки, анализа рисков, а также текущего мониторинга и отчетности в отношении финансовых

рисков.

yy

авансы выданные

4 054 465

3 933 834

Общество продает товары по спотовым ценам и не имеет финансовых инструментов для управления риском

yy

поставки товаров, работ, услуг

2 098 965

1 962 942

изменения цены на товар.

АО «Группа «Илим»

www.ilimgroup.ru

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

164

Отчет об использовании

энергетических

ресурсов

Наименование

Единицы

Произведено

Закуплено

энергетического

измерения

Всего

В том числе использовано

В натуральном

В денежном

ресурса

(в натуральном

на собственные нужды

выражении

выражении

выражении)

(в натуральном выражении)

(млн руб.)

Электрическая

млн. кВт. ч

2 194

2 173

1 612

3 404

энергия

Тепловая энергия

тыс. Гкал

15 575

15 069

1 512

1 791

Бензин

тонн

-

-

1 441

75

автомобильный

Топливо дизельное

тонн

-

-

58 917

2 870

Мазут

тонн

-

-

93 361

2 170

Газ

тыс.м³

-

-

847 767

3 671

Уголь

тонн

-

-

3 811

12

Информация об используемом в 2021 году Компанией объеме воды (подаваемой, передаваемой, потребля-

емой с использованием систем центрального водоснабжения), на которую распространяются положения

Федерального закона от 23.11.2009 г №261-ФЗ «Об энергоснабжении и о повышении энергетической эффек-

тивности, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», установ-

ленные в отношении энергетических ресурсов:

Вода

тыс.м³

458 190

406 836

5 582

372

Иные виды энергетических ресурсов в течение 2021 года АО «Группа «Илим» не использовало.

АО «Группа «Илим»

содержание      ..     6      7      8      9     ..