Роснефть. Годовой отчет за 2021 год - часть 5

 

  Главная      Учебники - АЗС, Нефть     Роснефть. Годовой отчет за 2021 год

 

поиск по сайту            правообладателям  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

содержание      ..     3      4      5      6     ..

 

 

 

Роснефть. Годовой отчет за 2021 год - часть 5

 

 

ПРИМ.

ЗА ГОДЫ, ОКАНЧИВАЮЩИЕСЯ 31 ДЕКАБРЯ

2021 ГОДА

2020 ГОДА

(ПЕРЕСМОТРЕННЫЕ ДАННЫЕ)

Проценты, уплаченные за пользование денежными сред-
ствами, полученными по долгосрочным договорам постав-
ки нефти и нефтепродуктов

(4)

(14)

Чистое увеличение операционных активов дочерних 
банков

(224)

(34)

Чистое увеличение операционных обязательств дочерних 
банков

182

227

Чистые денежные средства, полученные от операционной 
деятельности до уплаты налога на прибыль и процентов

1 260

1 741

Платежи по налогу на прибыль

(238)

(126)

Проценты полученные

103

98

Дивиденды полученные

41

32

Чистые денежные средства, полученные от операционной 
деятельности

1 166

1 745

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Капитальные затраты

(1 049)

(785)

Покупка лицензий и платежи за участие в аукционах

(24)

(4)

Приобретение оборотных финансовых активов

(482)

(378)

Поступления от реализации оборотных финансовых 
активов

382

100

Поступления от реализации внеоборотных финансовых 
активов

17

13

Приобретение внеоборотных финансовых активов

(100)

(51)

Приобретение долей и дополнительные взносы в ка-
питал ассоциированных организаций и совместных 
предприятий

(3)

(4)

Поступления от реализации дочерних обществ, за выче-
том выбывших денежных средств

4

31

Поступление от выбытия совместных операций

7

38

Поступление от распределения капитала зависимых 
обществ

15

Приобретение дочерних обществ, за вычетом полученных 
денежных средств, и долей в совместной деятельности

7

(111)

(633)

Поступления от реализации основных средств

15

17

Чистые денежные средства, использованные 
в инвестицион ной  деятельности

(1 298)

(1 694)

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Поступление краткосрочных кредитов и займов

93

623

Выплата краткосрочных кредитов и займов

(159)

(797)

Поступление долгосрочных кредитов и займов

672

1 218

Выплата долгосрочных кредитов и займов

(534)

(588)

Поступление прочих финансовых обязательств

177

54

Погашение прочих финансовых обязательств

(32)

(107)

ПРИМ.

ЗА ГОДЫ, ОКАНЧИВАЮЩИЕСЯ 31 ДЕКАБРЯ

2021 ГОДА

2020 ГОДА

(ПЕРЕСМОТРЕННЫЕ ДАННЫЕ)

Выплаты неконтролирующим акционерам дочерних 
обществ

(4)

Проценты уплаченные

(262)

(256)

Прочее привлечение денежных средств

9

3

Выкуп собственных акций

(29)

Продажа неконтролирующих долей в дочерних 
обществах

16

299

644

Выплаты дивидендов неконтролирующим акционерам

37

(41)

(63)

Выплаты дивидендов акционерам

37

(237)

(172)

Чистые денежные средства, (использованные в) / получен-
ные от финансовой деятельности

(19)

530

Чистое (уменьшение)/увеличение денежных средств 
и их эквивалентов

(151)

581

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетно-
го периода

18

806

228

Эффект от курсовых разниц на денежные средства 
и их эквиваленты

4

(3)

Денежные средства и их эквиваленты на конец 
отчетного периода

18

659

806

64

65

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 

(

Отчет о соблюдении принципов 

и рекомендаций Кодекса 

корпоративного управления

)

Настоящий отчет о соблюдении прин­

поративного управления (далее – От­

чет) рассмотрен Советом директоров 

ПАО «НК «Роснефть» на заседании __ 

_________ 2022 года (Протокол от __ апре­

ля 2022 года № __) в составе Годового 

отчета по итогам 2021 года.

Совет директоров подтверж дает, 

что приведенные в настоящем От­

чете данные содержат полную 

и достоверную информацию о соблю­

дении ПАО «НК «Роснефть» принци­

тивного управления в 2021 году.

Оценка соблюдения принципов и ре­

комендаций Кодекса корпоратив­

ного управления осуществляется 

ПАО «НК «Роснефть» на основании 

методики, рекомендованной письмом 

Банка России от 27 декабря 2021 года 

№ ИН­06­28/102 «О раскрытии 

в годовом отчете публичного акцио­

нерного общества отчета о соблю­

дении принципов и рекомендаций 

Кодекса корпоративного управле­

ния». Краткое описание существенных 

аспектов модели и практики корпора­

тивного управления ПАО «НК «Рос­

нефть» содержится в разделе _ «________

__________________________» Годового отчета 

ПАО «НК «Роснефть» за 2021 год.

Статус «соблюдается» указывается только в том случае, если корпоративная практика общества отвечает всем критериям соответствия принципа корпора­

тивного управления, перечисленным в третьем столбце Формы отчета о соблюдении принципов Кодекса. В случае если принятая в обществе корпоративная 

практика отвечает лишь некоторым критериям соответствия или не отвечает ни одному из них, то в четвертом столбце Формы отчета о соблюдении принци­

пов Кодекса указывается статус соответствия принципу Кодекса «частично соблюдается» или «не соблюдается» соответственно.

Приводятся по каждому критерию оценки (критерию соответствия) принципа корпоративного управления в случае, если общество соответствует только части 

критериев или не соответствует ни одному критерию оценки соблюдения принципа.

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС

1

 СООТВЕТ­

СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ

2

 ОТКЛОНЕНИЯ  

ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

1.1.

ОБЩЕСТВО ДОЛЖНО ОБЕСПЕЧИВАТЬ РАВНОЕ И СПРАВЕДЛИВОЕ ОТНОШЕНИЕ КО ВСЕМ АКЦИОНЕРАМ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ИМИ ПРАВА 
НА УЧАСТИЕ В УПРАВЛЕНИИ ОБЩЕСТВОМ

1.1.1

Общество создает для ак-

ционеров максимально 

благоприятные условия 

для участия в общем со-

брании, условия для вы-

работки обоснованной 

позиции по вопросам 

повестки дня общего со-

брания, координации сво-

их действий, а также воз-

можность высказать свое 

мнение по рассматривае-

мым вопросам

1. 

Общество предоставляет доступный 

способ коммуникации с обществом, 

такой как горячая линия, электрон-

ная почта или форум в сети Интернет, 

позволяющий акционерам высказать 

свое мнение и направить вопросы 

в отношении повестки дня в процес-

се подготовки к проведению общего 

собрания.

Указанные способы коммуникации были 

организованы обществом и предоставле-

ны акционерам в ходе подготовки к про-

ведению каждого общего собрания, про-

шедшего в отчетный период

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

В целях эффективного взаимодействия 

ПАО «НК «Роснефть» со своими акцио-

нерами обеспечена работа следующих 

каналов коммуникации: горячей линии 

для акционеров, почтовой и электронной 

связи (электронной почты), факса.

Создание специального форума в сети 

Интернет нецелесообразно, принимая 

во внимание действующие альтернатив-

ные способы коммуникации, возможность 

обсудить вопросы повестки дня в рам-

ках собрания, а также при необходимо-

сти с использованием социальных сетей, 

на страницах ПАО «НК «Роснефть», ин-

формация о которых размещена на офи-

циальном сайте ПАО «НК «Роснефть»

ОТЧЕТ О СОБЛЮДЕНИИ ПРИНЦИПОВ 

И РЕКОМЕНДАЦИЙ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО 

УПРАВЛЕНИЯ

67

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

1.1.2

Порядок сообщения 

о проведении общего со-

брания и предоставления 

материалов к общему со-

бранию дает акционерам 

возможность надлежащим 

образом подготовиться 

к участию в нем

1. 

В отчетном периоде сообщение о про-

ведении общего собрания акционеров 

размещено (опубликовано) на сайте 

общества в сети Интернет не позднее 

чем за 30 дней до даты проведения 

общего собрания, если законодатель-

ством не предусмотрен больший срок.

2. 

В сообщении о проведении собра-

ния указаны документы, необходимые 

для допуска в помещение.

3. 

Акционерам был обеспечен доступ 

к информации о том, кем предложены 

вопросы повестки дня и кем выдви-

нуты кандидаты в совет директоров 

и ревизионную комиссию общества 

(в случае, если ее формирование пред-

усмотрено уставом общества)

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

1.1.3

В ходе подготовки и про-

ведения общего собрания 

акционеры имели возмож-

ность беспрепятственно 

и своевременно получать 

информацию о собрании 

и материалы к нему, за-

давать вопросы исполни-

тельным органам и чле-

нам совета директоров 

общества, общаться друг 

с другом

1. 

В отчетном периоде акционерам была 

предоставлена возможность задать во-

просы членам исполнительных орга-

нов и членам совета директоров обще-

ства в период подготовки к собранию 

и в ходе проведения общего собрания.

2. 

Позиция совета директоров (включая 

внесенные в протокол особые мнения 

(при наличии) по каждому вопросу 

повестки общих собраний, проведен-

ных в отчетный период, была вклю-

чена в состав материалов к общему 

собранию.

3. 

Общество предоставляло акционерам, 

имеющим на это право, доступ к спи-

ску лиц, имеющих право на участие 

в общем собрании, начиная с даты по-

лучения его обществом во всех случа-

ях проведения общих собраний в от-

четном периоде

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

1.1.4 Реализация права акцио-

нера требовать созыва 

общего собрания, выдви-

гать кандидатов в орга-

ны управления и вносить 

предложения для включе-

ния в повестку дня общего 

собрания не была сопря-

жена с неоправданными 

сложностями

1. 

Уставом общества установлен срок 

внесения акционерами предложений 

для включения в повестку дня годо-

вого общего собрания, составляющий 

не менее 60 дней после окончания со-

ответствующего календарного года.

2. 

В отчетном периоде общество не от-

казывало в принятии предложений 

в повестку дня или кандидатов в ор-

ганы общества по причине опечаток 

и иных несущественных недостатков 

в предложении акционера

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

1.1.5

Каждый акционер имел 

возможность беспре-

пятственно реализовать 

право голоса самым про-

стым и удобным для него 

способом

1. 

Уставом общества предусмотрена воз-

можность заполнения электронной 

формы бюллетеня на сайте в сети Ин-

тернет, адрес которого указан в сооб-

щении о проведении общего собрания 

акционеров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

1.1.6 Установленный обще-

ством порядок ведения 

общего собрания обеспе-

чивает равную возмож-

ность всем лицам, присут-

ствующим на собрании, 

высказать свое мнение 

и задать интересующие 

их вопросы

1. 

При проведении в отчетном периоде 

общих собраний акционеров в форме 

собрания (совместного присутствия 

акционеров) предусматривалось до-

статочное время для докладов по во-

просам повестки дня и время для об-

суждения этих вопросов, акционерам 

была предоставлена возможность вы-

сказать свое мнение и задать интере-

сующие их вопросы по повестке дня.

2. 

Обществом были приглашены канди-

даты в органы управления и контроля 

общества и предприняты все необхо-

димые меры для обеспечения их уча-

стия в общем собрании акционеров, 

на котором их кандидатуры были по-

ставлены на голосование. Присутство-

вавшие на общем собрании акционе-

ров кандидаты в органы управления 

и контроля общества были доступны 

для ответов на вопросы акционеров.

3. 

Единоличный исполнительный ор-

ган, лицо, ответственное за ведение 

бухгалтерского учета, председатель 

или иные члены комитета совета ди-

ректоров по аудиту были доступны 

для ответов на вопросы акционеров 

на общих собраниях акционеров, про-

веденных в отчетном периоде.

4. 

В отчетном периоде общество исполь-

зовало телекоммуникационные сред-

ства для обеспечения дистанционного 

доступа акционеров для участия в об-

щих собраниях либо советом директо-

ров было принято обоснованное ре-

шение об отсутствии необходимости 

(возможности) использования таких 

средств в отчетном периоде

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

Комментарий к п. 1–3: в отчетном перио-

де общих собраний акционеров в форме 

собрания (совместного присутствия ак-

ционеров) не проводилось с учетом вве-

денных ограничений в связи пандеми-

ей коронавирусной инфекции COVID-19 

(например, см. Указы Мэра Москвы 

от 05.03.2020 № 12-УМ, от 08.06.2020 

№ 68-УМ) и в соответствии с Феде-

ральным законом от 24.02.2021 № 17-ФЗ 

«О внесении изменений в Федераль-

ный закон «О международных компаниях 

и международных фондах» и о приоста-

новлении действия отдельных положе-

ний Федерального закона «Об акцио-

нерных обществах» и Федерального 

закона «Об обществах с ограниченной 

ответственностью».

Комментарий к п. 4: в Компании исполь-

зуется аналитическая информационная 

система «Корпоративное управление» 

(далее – АИС КУ). Акционеры могут осу-

ществлять голосование онлайн и взаимо-

действовать с ПАО «НК «Роснефть» и ре-

гистратором через Личный кабинет 

акционера в АИС КУ

68

69

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

1.2.

АКЦИОНЕРАМ ПРЕДОСТАВЛЕНА РАВНАЯ И СПРАВЕДЛИВАЯ ВОЗМОЖНОСТЬ УЧАСТВОВАТЬ В ПРИБЫЛИ ОБЩЕСТВА ПОСРЕДСТВОМ  
ПОЛУЧЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ

1.2.1

Общество разработа-

ло и внедрило прозрач-

ный и понятный механизм 

определения размера ди-

видендов и их выплаты

1. 

Положение о дивидендной политике 

общества утверждено советом дирек-

торов и раскрыто на сайте общества 

в сети Интернет.

2. 

Если дивидендная политика общества, 

составляющего консолидированную 

финансовую отчетность, использу-

ет показатели отчетности общества 

для определения размера дивидендов, 

то соответствующие положения диви-

дендной политики учитывают консо-

лидированные показатели финансо-

вой отчетности.

3. 

Обоснование предлагаемого распре-

деления чистой прибыли, в том числе 

на выплату дивидендов и собственные 

нужды общества, и оценка его соответ-

ствия принятой в обществе дивиденд-

ной политике, с пояснениями и эконо-

мическим обоснованием потребности 

в направлении определенной части 

чистой прибыли на собственные нуж-

ды в отчетном периоде были вклю-

чены в состав материалов к общему 

собранию акционеров, в повестку дня 

которого включен вопрос о распреде-

лении прибыли (в том числе о выплате 

(объявлении) дивидендов)

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

В Компании утверждена Дивидендная 

политика ПАО «НК «Роснефть», которой 

предусмотрено, что Компания направляет 

не менее 50 % чистой прибыли по консо-

лидированной финансовой отчетности, 

составленной в соответствии с МСФО 

(с учетом распоряжения Правительства 

Российской Федерации от 29.05.2006 

№ 774-р). При этом Совет директоров 

проводит анализ сведений о наличии ус-

ловий для выплаты дивидендов в разме-

ре, определяемом с учетом утвержденной 

Дивидендной политики ПАО «НК «Рос-

нефть», и публикует его в составе 

материа лов  к собранию.

В соответствии с утвержденными Бан-

ком России рекомендациями о раскры-

тии в годовом отчете публичного акцио-

нерного общества отчета о соблюдении 

принципов и рекомендаций Кодекса кор-

поративного управления (письмо Банка 

России от 27.12.2021 № ИН-06-28/102) 

Компанией включены в состав материа-

лов к годовому Общему собранию акцио-

неров (по итогам 2021 года), в повестку 

дня которого включен вопрос о распре-

делении прибыли, пояснения Совета ди-

ректоров о направлении части прибыли 

на определенные нужды

1.2.2 Общество не прини-

мает решение о выпла-

те дивидендов, если та-

кое решение, формально 

не нарушая ограничений, 

установленных законо-

дательством, является 

экономически необосно-

ванным и может привести 

к формированию ложных 

представлений о деятель-

ности общества

1. 

В Положении о дивидендной поли-

тике общества, помимо ограничений, 

установленных законодательством, 

определены финансовые/экономиче-

ские обстоятельства, при которых об-

ществу не следует принимать решение 

о выплате дивидендов

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

В соответствии с распоряжением Пра-

вительства Российской Федерации 

от 29.05.2006 № 774-р Дивидендной по-

литикой ПАО «НК «Роснефть» установ-

лен целевой размер дивидендных вы-

плат – не менее 50 % от чистой прибыли 

ПАО «НК «Роснефть» в соответствии 

с МСФО.

В соответствии с утвержденными Бан-

ком России рекомендациями о раскры-

тии в годовом отчете публичного акцио-

нерного общества отчета о соблюдении 

принципов и рекомендаций Кодекса кор-

поративного управления (письмо Банка 

России от 27.12.2021 № ИН-06-28/102) 

Компанией включены в состав материа-

лов к годовому Общему собранию акцио-

неров (по итогам 2021 года), в повестку 

дня которого включен вопрос о рас-

пределении прибыли, пояснения Сове-

та директоров об отсутствии каких-ли-

бо ограничений финансового характера 

для выплаты дивидендов

1.2.3 Общество не допус кает 

ухудшения дивиденд-

ных прав существующих 

акционеров

1. 

В отчетном периоде общество 

не предпринимало действий, ведущих 

к ухудшению дивидендных прав суще-

ствующих акционеров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

1.2.4 Общество стремится к ис-

ключению использова-

ния акционерами иных 

способов получения при-

были (дохода) за счет об-

щества, помимо дивиден-

дов и ликвидационной 

стоимости

1. 

В отчетном периоде иные способы 

получения лицами, контролирующи-

ми общество, прибыли (дохода) за счет 

общества, помимо дивидендов (на-

пример, с помощью трансфертного 

ценообразования, необоснованного 

оказания обществу контролирующим 

лицом услуг по завышенным ценам, пу-

тем замещающих дивиденды внутрен-

них займов контролирующему лицу 

и (или) его подконтрольным лицам), 

не использовались

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

1.3.

СИСТЕМА И ПРАКТИКА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ОБЕСПЕЧИВАЮТ РАВЕНСТВО УСЛОВИЙ ДЛЯ ВСЕХ АКЦИОНЕРОВ – ВЛАДЕЛЬЦЕВ 
АКЦИЙ ОДНОЙ КАТЕГОРИИ (ТИПА), ВКЛЮЧАЯ МИНОРИТАРНЫХ (МЕЛКИХ) АКЦИОНЕРОВ И ИНОСТРАННЫХ АКЦИОНЕРОВ, И РАВНОЕ ОТ­
НОШЕНИЕ К НИМ СО СТОРОНЫ ОБЩЕСТВА

1.3.1

Общество создало усло-

вия для справедливого от-

ношения к каждому акци-

онеру со стороны органов 

управления и контролиру-

ющих лиц общества, в том 

числе условия, обеспечи-

вающие недопустимость 

злоупотреблений со сто-

роны крупных акционеров 

по отношению к минори-

тарным акционерам

1. 

В течение отчетного периода лица, 

контролирующие общество, не до-

пускали злоупотреблений правами 

по отношению к акционерам обще-

ства, конфликты между контролирую-

щими лицами общества и акционерами 

общества отсутствовали, а если тако-

вые были, совет директоров уделил им 

надлежащее внимание

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

1.3.2 Общество не предприни-

мает действий, которые 

приводят или могут при-

вести к искусственному 

перераспределению кор-

поративного контроля

1. 

Квазиказначейские акции отсутст вуют 

или не участвовали в голосовании 

в течение отчетного периода

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

В соответствии с решением Прави-

тельства Российской Федерации меж-

ду ПАО «НК «Роснефть» и компанией, 

на 100 % принадлежащей государству, 

было заключено соглашение о прода-

же долей и прекращении «Роснефтью» 

участия во всех проектах в Венесуэ-

ле, включая доли в добычных предприя-

тиях Petromonagas, Petroperija, Boqueon, 

Petromiranda и Petrovictoria, в нефте-

сервисных предприятиях и торговых 

операциях.

По итогам заключенного соглашения 

все активы и торговые операции Ком-

пании в Венесуэле (и (или) связан-

ные с Венесуэлой) проданы, закрыты 

или ликвидированы.

В результате исполнения соглашения 

и реализации активов ПАО «НК «Рос-

нефть» получило на баланс свое-

го 100 %-ного дочернего общества пакет 

собственных акций в размере 9,6 %.

Кроме того, в рамках реализации про-

граммы приобретения на открытом рынке 

акций ПАО «НК «Роснефть», в том числе 

в форме глобальных депозитарных рас-

писок, удостоверяющих права на такие 

акции, 100 %-е дочернее общество Ком-

пании стало владельцем пакета акций 

Компании в размере 0,76 %. В течение от-

четного периода указанные акции не уча-

ствовали в голосовании

70

71

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

1.4.

АКЦИОНЕРАМ ОБЕСПЕЧЕНЫ НАДЕЖНЫЕ И ЭФФЕКТИВНЫЕ СПОСОБЫ УЧЕТА ПРАВ НА АКЦИИ, А ТАКЖЕ ВОЗМОЖНОСТЬ СВОБОДНОГО 
И НЕОБРЕМЕНИТЕЛЬНОГО ОТЧУЖДЕНИЯ ПРИНАДЛЕЖАЩИХ ИМ АКЦИЙ

1.4.1 Акционерам обеспечены 

надежные и эффективные 

способы учета прав на ак-

ции, а также возможность 

свободного и необреме-

нительного отчуждения 

принадлежащих им акций

1. 

Используемые регистратором обще-

ства технологии и условия оказыва-

емых услуг соответствуют потреб-

ностям общества и его акционеров, 

обеспечивают учет прав на акции и ре-

ализацию прав акционеров наиболее 

эффективным образом

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.1.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ СТРАТЕГИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ОБЩЕСТВОМ, ОПРЕДЕЛЯЕТ ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ И ПОДХОДЫ 
К ОРГАНИЗАЦИИ В ОБЩЕСТВЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ, КОНТРОЛИРУЕТ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ИСПОЛ­
НИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ ОБЩЕСТВА, А ТАКЖЕ РЕАЛИЗУЕТ ИНЫЕ КЛЮЧЕВЫЕ ФУНКЦИИ

2.1.1

Совет директоров отвеча-

ет за принятие решений, 

связанных с назначением 

и освобождением от за-

нимаемых должностей 

исполнительных органов, 

в том числе в связи с не-

надлежащим исполнением 

ими своих обязанностей. 

Совет директоров также 

осуществляет контроль 

за тем, чтобы исполни-

тельные органы общества 

действовали в соответ-

ствии с утвержденными 

стратегией развития и ос-

новными направлениями 

деятельности общества

1. 

Совет директоров имеет закреплен-

ные в уставе полномочия по назначе-

нию, освобождению от занимаемой 

должности и определению условий 

договоров в отношении членов испол-

нительных органов.

2. 

В отчетном периоде комитет по номи-

нациям (назначениям, кадрам)

1

 рассмо-

трел вопрос о соответствии профес-

сиональной квалификации, навыков 

и опыта членов исполнительных ор-

ганов текущим и ожидаемым потреб-

ностям общества, продиктованным 

утвержденной стратегией общества.

3. 

В отчетном периоде советом дирек-

торов рассмотрен отчет (отчеты) еди-

ноличного исполнительного органа 

и коллегиального исполнительного 

органа (при наличии) о выполнении 

стратегии общества

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.1.2 Совет директоров уста-

навливает основные ори-

ентиры деятельности об-

щества на долгосрочную 

перспективу, оценивает 

и утверждает ключевые 

показатели деятельности 

и основные бизнес-це-

ли общества, оценива-

ет и одобряет стратегию 

и бизнес-планы по основ-

ным видам деятельности 

общества

1. 

В течение отчетного периода на засе-

даниях совета директоров были рас-

смотрены вопросы, связанные с ходом 

исполнения и актуализации стратегии, 

утверждением финансово-хозяйствен-

ного плана (бюджета) общества, а так-

же рассмотрением критериев и пока-

зателей (в том числе промежуточных) 

реализации стратегии и бизнес-пла-

нов общества

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

Далее по тексту – комитет по номинациям.

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.1.3 Совет директоров опре-

деляет принципы и подхо-

ды к организации систе-

мы управления рисками 

и внутреннего контроля 

в обществе

1. 

Принципы и подходы к организации 

системы управления рисками и вну-

треннего контроля в обществе опре-

делены советом директоров и за-

креплены во внутренних документах 

общества, определяющих политику 

в области управления рисками и вну-

треннего контроля.

2. 

В отчетном периоде совет директоров 

утвердил (пересмотрел) приемлемую 

величину рисков (риск-аппетит) об-

щества либо комитет по аудиту и (или) 

комитет по рискам (при наличии) рас-

смотрел целесообразность вынесения 

на рассмотрение совета директоров 

вопроса о пересмотре риск-аппетита 

общества

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.1.4 Совет директоров опре-

деляет политику обще-

ства по вознаграждению 

и (или) возмещению рас-

ходов (компенсаций) чле-

нам совета директоров, 

исполнительным органам 

общества и иным ключе-

вым руководящим работ-

никам общества

1. 

В обществе разработана, утвержде-

на советом директоров и внедрена 

политика (политики) по вознаграж-

дению и возмещению расходов (ком-

пенсаций) членов совета директоров, 

исполнительных органов общества 

и иных ключевых руководящих работ-

ников общества.

2. 

В течение отчетного периода советом 

директоров были рассмотрены вопро-

сы, связанные с указанной политикой 

(политиками)

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.1.5 Совет директоров играет 

ключевую роль в преду-

преждении, выявлении 

и урегулировании вну-

тренних конфликтов меж-

ду органами общества, 

акционерами общества 

и работниками общества

1. 

Совет директоров играет ключе-

вую роль в предупреждении, выяв-

лении и урегулировании внутренних 

конфликтов.

2. 

Общество создало систему идентифи-

кации сделок, связанных с конфликтом 

интересов, и систему мер, направлен-

ных на разрешение таких конфликтов

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.1.6 Совет директоров играет 

ключевую роль в обеспе-

чении прозрачности об-

щества, своевременно-

сти и полноты раскрытия 

обществом информации, 

необременительного до-

ступа акционеров к до-

кументам общества

1. 

Во внутренних документах обще-

ства определены лица, ответствен-

ные за реализацию информационной 

политики

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.1.7 Совет директоров осу-

ществляет контроль 

за практикой корпора-

тивного управления в об-

ществе и играет ключе-

вую роль в существенных 

корпоративных событиях 

общества

1. 

В течение отчетного периода совет 

директоров рассмотрел результаты 

самооценки и (или) внешней оценки 

практики корпоративного управления 

в обществе

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

72

73

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.2.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ПОДОТЧЕТЕН АКЦИОНЕРАМ ОБЩЕСТВА

2.2.1 Информация о работе со-

вета директоров раскры-

вается и предоставляется 

акционерам

1. 

Годовой отчет общества за отчетный 

период включает в себя информацию 

о посещаемости заседаний совета ди-

ректоров и комитетов каждым из чле-

нов совета директоров.

2. 

Годовой отчет содержит информа-

цию об основных результатах оценки 

(самооценки) качества работы совета 

директоров, проведенной в отчетном 

периоде

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.2.2 Председатель сове-

та директоров доступен 

для общения с акционера-

ми общества

1. 

В обществе существует прозрачная 

процедура, обеспечивающая акционе-

рам возможность направления пред-

седателю совета директоров (и, если 

применимо, старшему независимому 

директору) обращений и получения 

обратной связи по ним

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.3.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ЯВЛЯЕТСЯ ЭФФЕКТИВНЫМ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМ ОРГАНОМ УПРАВЛЕНИЯ ОБЩЕСТВА, СПОСОБНЫМ ВЫНОСИТЬ 
ОБЪЕКТИВНЫЕ НЕЗАВИСИМЫЕ СУЖДЕНИЯ И ПРИНИМАТЬ РЕШЕНИЯ, ОТВЕЧАЮЩИЕ ИНТЕРЕСАМ ОБЩЕСТВА И ЕГО АКЦИОНЕРОВ

2.3.1 Только лица, имеющие 

безупречную деловую 

и личную репутацию и об-

ладающие знаниями, на-

выками и опытом, необ-

ходимыми для принятия 

решений, относящихся 

к компетенции совета ди-

ректоров, и требующими-

ся для эффективного осу-

ществления его функций, 

избираются членами сове-

та директоров

1. 

В отчетном периоде советом дирек-

торов (или его комитетом по номи-

нациям) была проведена оценка кан-

дидатов в совет директоров с точки 

зрения наличия у них необходимого 

опыта, знаний, деловой репутации, от-

сутствия конфликта интересов и так 

далее

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.3.2 Члены совета директо-

ров общества избираются 

посредством прозрачной 

процедуры, позволяющей 

акционерам получить ин-

формацию о кандидатах, 

достаточную для форми-

рования представления 

об их личных и професси-

ональных качествах

1. 

Во всех случаях проведения общего 

собрания акционеров в отчетном пе-

риоде, повестка дня которого вклю-

чала вопросы об избрании совета 

директоров, общество представило 

акционерам биографические данные 

всех кандидатов в члены совета ди-

ректоров, результаты оценки соответ-

ствия профессиональной квалифи-

кации, опыта и навыков кандидатов 

текущим и ожидаемым потребно-

стям общества, проведенной сове-

том директоров (или его комитетом 

по номинациям), а также информацию 

о соответствии кандидата критериям 

независимости согласно рекоменда-

циям 102–107 Кодекса и информацию 

о наличии письменного согласия кан-

дидатов на избрание в состав совета 

директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.3.3 Состав совета директо-

ров сбалансирован, в том 

числе по квалификации 

его членов, их опыту, зна-

ниям и деловым каче-

ствам, и пользуется дове-

рием акционеров

1. 

В отчетном периоде совет директо-

ров проанализировал собственные по-

требности в области профессиональ-

ной квалификации, опыта и навыков 

и определил компетенции, необходи-

мые совету директоров в краткосроч-

ной и долгосрочной перспективе

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.3.4 Количественный состав 

совета директоров обще-

ства дает возможность ор-

ганизовать деятельность 

совета директоров наибо-

лее эффективным обра-

зом, включая возможность 

формирования комите-

тов совета директоров, 

а также обеспечивает су-

щественным миноритар-

ным акционерам общества 

возможность избрания 

в состав совета директо-

ров кандидата, за которого 

они голосуют

1. 

В отчетном периоде совет директоров 

рассмотрел вопрос о соответствии ко-

личественного состава совета дирек-

торов потребностям общества и инте-

ресам акционеров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.4.

В СОСТАВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ВХОДИТ ДОСТАТОЧНОЕ КОЛИЧЕСТВО НЕЗАВИСИМЫХ ДИРЕКТОРОВ

2.4.1 Независимым директором 

признается лицо, которое 

обладает достаточными 

профессионализмом, опы-

том и самостоятельностью 

для формирования соб-

ственной позиции, спо-

собно выносить объек-

тивные и добросовестные 

суждения, независимые 

от влияния исполнитель-

ных органов общества, 

отдельных групп акцио-

неров или иных заинтере-

сованных сторон.

При этом следует учиты-

вать, что в обычных усло-

виях не может считаться 

независимым кандидат 

(избранный член совета 

директоров), который свя-

зан с обществом, его су-

щественным акционером, 

существенным контра-

гентом или конкурен-

том общества или связан 

с государством

1. 

В течение отчетного периода все не-

зависимые члены совета директоров 

отвечали всем критериям независи-

мости, указанным в рекомендаци-

ях 102–107 Кодекса, или были призна-

ны независимыми по решению совета 

директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.4.2 Проводится оценка со-

ответствия кандидатов 

в члены совета директо-

ров критериям незави-

симости, а также осу-

ществляется регулярный 

анализ соответствия не-

зависимых членов совета 

директоров критериям 

независимости. При про-

ведении такой оценки 

содержание преобладает 

над формой

1. 

В отчетном периоде совет директоров 

(или комитет по номинациям совета 

директоров) составил мнение о неза-

висимости каждого кандидата в совет 

директоров и представил акционерам 

соответствующее заключение.

2. 

За отчетный период совет директоров 

(или комитет по номинациям совета 

директоров) по крайней мере один раз 

рассмотрел вопрос о независимости 

действующих членов совета директо-

ров (после их избрания).

3. 

В обществе разработаны процедуры, 

определяющие необходимые действия 

члена совета директоров в том случае, 

если он перестает быть независимым, 

включая обязательства по своевре-

менному информированию об этом 

совета директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

74

75

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.4.3 Независимые директора 

составляют не менее од-

ной трети избранного со-

става совета директоров

1. 

Независимые директора составляют 

не менее одной трети состава совета 

директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.4.4 Независимые директо-

ра играют ключевую роль 

в предотвращении вну-

тренних конфликтов в об-

ществе и совершении об-

ществом существенных 

корпоративных действий

1. 

Независимые директора (у которых 

отсутствовал конфликт интересов) 

в отчетном периоде предварительно 

оценивали существенные корпоратив-

ные действия, связанные с возможным 

конфликтом интересов, а результаты 

такой оценки предоставлялись совету 

директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.5.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ СПОСОБСТВУЕТ НАИБОЛЕЕ ЭФФЕКТИВНОМУ ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ФУНКЦИЙ,  
ВОЗЛОЖЕННЫХ НА СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ

2.5.1 Председателем совета 

директоров избран неза-

висимый директор либо 

из числа избранных не-

зависимых директоров 

определен старший не-

зависимый директор, ко-

ординирующий работу 

независимых директоров 

и осуществляющий взаи-

модействие с председате-

лем совета директоров

1. 

Председатель совета директоров яв-

ляется независимым директором 

или же среди независимых директо-

ров определен старший независимый 

директор

1

.

2. 

Роль, права и обязанности председате-

ля совета директоров (и, если приме-

нимо, старшего независимого дирек-

тора) должным образом определены 

во внутренних документах общества

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.5.2 Председатель совета ди-

ректоров обеспечивает 

конструктивную атмосфе-

ру проведения заседаний, 

свободное обсуждение 

вопросов, включенных 

в повестку дня заседания, 

контроль за исполнением 

решений, принятых сове-

том директоров

1. 

Эффективность работы председателя 

совета директоров оценивалась в рам-

ках процедуры оценки (самооценки) 

качества работы совета директоров 

в отчетном периоде

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.5.3 Председатель сове-

та ди ректоров прини-

мает необходимые меры 

для своевременного 

предоставления членам 

совета директоров ин-

формации, необходимой 

для принятия решений 

по вопросам повестки дня

1. 

Обязанность председателя совета ди-

ректоров принимать меры по обе-

спечению своевременного предо-

ставления полной и достоверной 

информации членам совета директо-

ров по вопросам повестки заседания 

совета директоров закреплена во вну-

тренних документах общества

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

Указывается, какой из двух альтернативных подходов, допускаемых принципом, внедряется в Компании.

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.6.

ЧЛЕНЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ДЕЙСТВУЮТ ДОБРОСОВЕСТНО И РАЗУМНО В ИНТЕРЕСАХ ОБЩЕСТВА И ЕГО АКЦИОНЕРОВ  
НА ОСНОВЕ ДОСТАТОЧНОЙ ИНФОРМИРОВАННОСТИ, С ДОЛЖНОЙ СТЕПЕНЬЮ ЗАБОТЛИВОСТИ И ОСМОТРИТЕЛЬНОСТИ

2.6.1 Члены совета директо-

ров принимают решения 

с учетом всей имеющейся 

информации, в отсутствие 

конфликта интересов, 

с учетом равного отноше-

ния к акционерам обще-

ства, в рамках обычного 

предпринимательского 

риска

1. 

Внутренними документами общества 

установлено, что член совета директо-

ров обязан уведомить совет директо-

ров, если у него возникает конфликт 

интересов в отношении любого во-

проса повестки дня заседания совета 

директоров или комитета совета ди-

ректоров, до начала обсуждения соот-

ветствующего вопроса повестки.

2. 

Внутренние документы общества 

предусматривают, что член совета ди-

ректоров должен воздержаться от го-

лосования по любому вопросу, в кото-

ром у него есть конфликт интересов.

3. 

В обществе установлена процедура, 

которая позволяет совету директоров 

получать профессиональные консуль-

тации по вопросам, относящимся к его 

компетенции, за счет общества

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.6.2 Права и обязанности чле-

нов совета директоров 

четко сформулированы 

и закреплены во внутрен-

них документах общества

1. 

В обществе принят и опубликован 

внутренний документ, четко определя-

ющий права и обязанности членов со-

вета директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.6.3 Члены совета директо-

ров имеют достаточно 

времени для выполнения 

своих обязанностей

1. 

Индивидуальная посещаемость за-

седаний совета и комитетов, а также 

достаточность времени для работы 

в совете директоров, в том числе в его 

комитетах, проанализирована в рамках 

процедуры оценки (самооценки) каче-

ства работы совета директоров в от-

четном периоде.

2. 

В соответствии с внутренними доку-

ментами общества члены совета ди-

ректоров обязаны уведомлять совет 

директоров о своем намерении войти 

в состав органов управления других 

организаций (помимо подконтрольных 

обществу организаций), а также о фак-

те такого назначения

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.6.4 Все члены совета дирек-

торов в равной степе-

ни имеют возможность 

доступа к документам 

и информации общества. 

Вновь избранным чле-

нам совета директоров 

в максимально возмож-

ный короткий срок пре-

доставляется достаточная 

информация об обще-

стве и о работе совета 

директоров

1. 

В соответствии с внутренними доку-

ментами общества члены совета ди-

ректоров имеют право получать ин-

формацию и документы, необходимые 

членам совета директоров общества 

для исполнения ими своих обязанно-

стей, касающиеся общества и подкон-

трольных ему организаций, а испол-

нительные органы общества обязаны 

обеспечить предоставление соответ-

ствующей информации и документов.

2. 

В обществе реализуется формализо-

ванная программа ознакомительных 

мероприятий для вновь избранных 

членов совета директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

76

77

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.7.

ЗАСЕДАНИЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, ПОДГОТОВКА К НИМ И УЧАСТИЕ В НИХ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ОБЕСПЕЧИВАЮТ  
ЭФФЕКТИВНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

2.7.1 Заседания совета дирек-

торов проводятся по мере 

необходимости, с учетом 

масштабов деятельности 

и стоящих перед обще-

ством в определенный пе-

риод времени задач

1. 

Совет директоров провел не менее 

шести заседаний за отчетный год

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.7.2 Во внутренних доку-

ментах общества закре-

плен порядок подготовки 

и проведения заседа-

ний совета директоров, 

обеспечивающий членам 

совета директоров воз-

можность надлежащим об-

разом подготовиться к его 

проведению

1. 

В обществе утвержден внутренний 

документ, определяющий процеду-

ру подготовки и проведения заседа-

ний совета директоров, в котором 

в том числе установлено, что уве-

домление о проведении заседания 

должно быть сделано, как правило, 

не менее чем за пять дней до даты 

его проведения.

2. 

В отчетном периоде отсутствую-

щим в месте проведения заседа-

ния совета директоров членам со-

вета директоров предоставлялась 

возможность участия в обсуждении 

вопросов повестки дня и голосова-

нии дистанционно – посредством 

конференц- и видео-конференц-связи

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

2.7.3 Форма проведения засе-

дания совета директоров 

определяется с учетом 

важности вопросов по-

вестки дня. Наиболее важ-

ные вопросы решаются 

на заседаниях, проводи-

мых в очной форме

1. 

Уставом или внутренним докумен-

том общества предусмотрено, 

что наиболее важные вопросы (в том 

числе перечисленные в рекомен-

дации 168 Кодекса) должны рассма-

триваться на очных заседаниях совета 

директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

ПРИНЦИПЫ  
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ  
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ­
СТВИЯ ПРИНЦИПУ 
КОРПОРАТИВНОГО 
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ  
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ  
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА  
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.7.4 Решения по наиболее важ-

ным вопросам деятельно-

сти общества принимают-

ся на заседании совета 

директоров квалифици-

рованным большинством 

или большинством голо-

сов всех избранных чле-

нов совета директоров

1. 

Уставом общества предусмотрено, 

что решения по наиболее важным 

вопросам, в том числе изложенным 

в рекомендации 170 Кодекса, должны 

приниматься на заседании совета ди-

ректоров квалифицированным боль-

шинством, не менее чем в три чет-

верти голосов, или же большинством 

голосов всех избранных членов совета 

директоров

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

Пунктом 10.5.5 Устава ПАО «НК «Рос-

нефть» предусмотрен ряд вопросов, ре-

шение по которым принимается Советом 

директоров квалифицированным боль-

шинством. Расширение данного перечня 

с включением в него всех вопросов, из-

ложенных в рекомендации 170 Кодек-

са, с учетом масштабов деятельности 

ПАО «НК «Роснефть», объема рассматри-

ваемых вопросов Советом директоров, 

персонального состава Совета дирек-

торов, а также действующих в отноше-

нии Компании экономических санкций 

создаст риски невозможности или суще-

ственного затруднения принятия реше-

ний по значимым для Компании вопросам. 

Таким образом, рекомендуемое Кодексом 

повышение кворума для принятия реше-

ния может привести к невозможности 

принятия Советом директоров решений 

по ряду ключевых вопросов. В то же вре-

мя количественный состав Совета дирек-

торов, его структура, включающая четы-

рех независимых директоров, порядок 

подготовки, обсуждения и раскрытия 

информации о заседании гарантируют 

защиту прав всех групп акционеров и от-

ражают акционерную структуру капитала 

Компании. Данный подход в среднесроч-

ном периоде менять не планируется

2.8.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ СОЗДАЕТ КОМИТЕТЫ ДЛЯ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОГО РАССМОТРЕНИЯ НАИБОЛЕЕ ВАЖНЫХ ВОПРОСОВ  
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА

2.8.1 Для предварительного 

рассмотрения вопросов, 

связанных с контролем 

за финансово-хозяй-

ственной деятельно-

стью общества, создан 

комитет по аудиту, со-

стоящий из независимых 

директоров

1. 

Совет директоров сформировал ко-

митет по аудиту, состоящий исключи-

тельно из независимых директоров.

2. 

Во внутренних документах общества 

определены задачи комитета по ауди-

ту, в том числе задачи, содержащиеся 

в рекомендации 172 Кодекса.

3. 

По крайней мере один член комитета 

по аудиту, являющийся независимым 

директором, обладает опытом и зна-

ниями в области подготовки, анализа, 

оценки и аудита бухгалтерской (фи-

нансовой) отчетности.

4. 

Заседания комитета по аудиту прово-

дились не реже одного раза в квартал 

в течение отчетного периода

 соблюдается

  частично 

соблюдается

 не соблюдается

78

79

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

 

 

 

 

 

 

 

содержание      ..     3      4      5      6     ..