содержание .. 4 5 6 7 ..

Роснефть. Годовой отчет за 2021 год - часть 6

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.8.2 Для предварительно-

го рассмотрения вопро-

сов, связанных с форми-

рованием эффективной

и прозрачной практики

вознаграждения, создан

комитет по вознагражде-

ниям, состоящий из не-

зависимых директоров

и возглавляемый незави-

симым директором, не яв-

ляющимся председателем

совета директоров

Советом директоров создан комитет

по вознаграждениям, который состоит

только из независимых директоров.

Председателем комитета по возна-

граждениям является независимый ди-

ректор, который не является председа-

телем совета директоров

Во внутренних документах общества

определены задачи комитета по возна-

граждениям, включая в том числе зада-

чи, содержащиеся в рекомендации 180

Кодекса, а также условия (события),

при наступлении которых комитет

по вознаграждениям рассматривает

вопрос о пересмотре политики обще-

ства по вознаграждению членов со-

вета директоров, исполнительных ор-

ганов и иных ключевых руководящих

работников

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

Не соблюдается в части включения в со-

став Комитета Совета директоров по ка-

драм и вознаграждениям только незави-

симых директоров.

Большинство в Комитете Совета дирек-

торов по кадрам и вознаграждениям со-

ставляют независимые директора. Пред-

седателем Комитета Совета директоров

по кадрам и вознаграждениям избран не-

зависимый директор.

К функциям Комитета Совета директо-

ров по кадрам и вознаграждениям от-

несены вопросы, предусмотренные Ко-

дексом корпоративного управления

для Комитета по номинациям и Комитета

по вознаграждениям.

Принимая во внимание наличие трех

сформированных комитетов (Комитет

по аудиту, Комитет по кадрам и возна-

граждениям, Комитет по стратегическому

планированию); рекомендации и огра-

ничения, предусмотренные Кодексом

корпоративного управления (о составе

комитетов не менее чем из трех членов

и максимальном числе комитетов, в рабо-

те которых может принимать участие член

Совета директоров, о минимальном числе

независимых директоров в составе ко-

митета (два человека), а также о необхо-

димости формировать комитеты, исходя

из релевантных экспертных компетенций

членов Совета директоров), реализа-

ция принципа Кодекса корпоративного

управления о независимости всех членов

Комитета по кадрам и вознаграждениям

не представляется возможной.

Следует отметить, что внутренние до-

кументы Компании, в частности Поло-

жение о Совете директоров, предусма-

тривают процедуры предотвращения

конфликта интересов, что позволяет ис-

ключить риск оказания влияния на реко-

мендации комитета со стороны контроли-

рующего акционера или исполнительных

органов.

Данный подход в среднесрочном перио-

де менять не планируется

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.8.3 Для предварительного

рассмотрения вопросов,

связанных с осуществле-

нием кадрового плани-

рования (планирования

преемственности), про-

фессиональным составом

и эффективностью работы

совета директоров, соз-

дан комитет по номинаци-

ям (назначениям, кадрам),

большинство членов кото-

рого являются независи-

мыми директорами

Советом директоров создан комитет

по номинациям (или его задачи, ука-

занные в рекомендации 186 Кодек-

са, реализуются в рамках иного коми-

тета

), большинство членов которого

являются независимыми директорами.

Во внутренних документах общества

определены задачи комитета по номи-

нациям (или соответствующего коми-

тета с совмещенным функционалом),

включая в том числе задачи, содержа-

щиеся в рекомендации 186 Кодекса.

В целях формирования совета дирек-

торов, наиболее полно отвечающе-

го целям и задачам общества, комитет

по номинациям в отчетном периоде

самостоятельно или совместно с ины-

ми комитетами совета директоров

или уполномоченное подразделение

общества по взаимодействию с акци-

онерами организовал взаимодействие

с акционерами, не ограничиваясь кру-

гом крупнейших акционеров, в кон-

тексте подбора кандидатов в совет ди-

ректоров общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

Задачи комитета по номинаци-

ям возложены на Комитет по кадрам

и вознаграждениям

2.8.4 С учетом масштабов дея-

тельности и уровня риска

совет директоров обще-

ства удостоверился в том,

что состав его комитетов

полностью отвечает целям

деятельности общества.

Дополнительные коми-

теты либо были сфор-

мированы, либо не были

признаны необходимы-

ми (комитет по страте-

гии, комитет по корпо-

ративному управлению,

комитет по этике, комитет

по управлению рисками,

комитет по бюджету, ко-

митет по здоровью, безо-

пасности и окружающей

среде и др.)

В отчетном периоде совет директоров

общества рассмотрел вопрос о соот-

ветствии структуры совета директоров

масштабу и характеру, целям деятель-

ности и потребностям, профилю ри-

сков общества. Дополнительные коми-

теты либо были сформированы, либо

не были признаны необходимыми

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

Если задачи комитета по номинациям реализуются в рамках иного комитета, укажите его название.

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.8.5 Состав комитетов опреде-

лен таким образом, чтобы

он позволял проводить

всестороннее обсужде-

ние предварительно рас-

сматриваемых вопро-

сов с учетом различных

мнений

Комитет по аудиту, комитет по возна-

граждениям, комитет по номинациям

(или соответствующий комитет с со-

вмещенным функционалом) в отчет-

ном периоде возглавлялись независи-

мыми директорами.

Во внутренних документах (полити-

ках) общества предусмотрены положе-

ния, в соответствии с которыми лица,

не входящие в состав комитета

по аудиту, комитета по номинациям

(или соответствующий комитет с со-

вмещенным функционалом) и коми-

тета по вознаграждениям, могут по-

сещать заседания комитетов только

по приглашению председателя соот-

ветствующего комитета

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

2.8.6 Председатели комитетов

регулярно информируют

совет директоров и его

председателя о работе

своих комитетов

В течение отчетного периода предсе-

датели комитетов регулярно отчитыва-

лись о работе комитетов перед сове-

том директоров

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

2.9.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ОБЕСПЕЧИВАЕТ ПРОВЕДЕНИЕ ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА РАБОТЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, ЕГО КОМИТЕТОВ
И ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

2.9.1 Проведение оценки ка-

чества работы совета ди-

ректоров направлено

на определение степени

эффективности работы

совета директоров, ко-

митетов и членов совета

директоров, соответствия

их работы потребностям

развития общества, акти-

визацию работы совета

директоров и выявление

областей, в которых их де-

ятельность может быть

улучшена

Во внутренних документах общества

определены процедуры проведения

оценки (самооценки) качества работы

совета директоров.

Оценка (самооценка) качества рабо-

ты совета директоров, проведенная

в отчетном периоде, включала оценку

работы комитетов, индивидуальную

оценку каждого члена совета директо-

ров и совета директоров в целом.

Результаты оценки (самооценки) каче-

ства работы совета директоров, прове-

денной в течение отчетного периода,

были рассмотрены на очном заседании

совета директоров

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

Комментарий к п. 3: в связи с эпидемио-

логической обстановкой результаты са-

мооценки качества работы Совета дирек-

торов рассмотрены Советом директоров

в ходе заочного голосования

2.9.2 Оценка работы совета

директоров, комитетов

и членов совета дирек-

торов осуществляет-

ся на регулярной основе

не реже одного раза в год.

Для проведения незави-

симой оценки качества

работы совета директо-

ров не реже одного раза

в три года привлекает-

ся внешняя организация

(консультант)

Для проведения независимой оценки

качества работы совета директоров

в течение трех последних отчетных

периодов по меньшей мере один раз

обществом привлекалась внешняя ор-

ганизация (консультант)

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

В ходе заседания Совет директоров Ком-

пании 19 декабря 2021 года рассмотрел

результаты независимой оценки деятель-

ности Совета директоров, для прове-

дения которой был привлечен внешний

консультант – ООО «Эрнст энд Янг –

оценка и консультационные услуги»

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

3.1.

КОРПОРАТИВНЫЙ СЕКРЕТАРЬ ОБЩЕСТВА ОБЕСПЕЧИВАЕТ ЭФФЕКТИВНОЕ ТЕКУЩЕЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С АКЦИОНЕРАМИ, КООРДИНА
ЦИЮ ДЕЙСТВИЙ ОБЩЕСТВА ПО ЗАЩИТЕ ПРАВ И ИНТЕРЕСОВ АКЦИОНЕРОВ, ПОДДЕРЖКУ ЭФФЕКТИВНОЙ РАБОТЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

3.1.1

Корпоративный секре-

тарь обладает знаниями,

опытом и квалификаци-

ей, достаточными для ис-

полнения возложенных

на него обязанностей,

безупречной репутаци-

ей и пользуется доверием

акционеров

На сайте общества в сети Интернет

и в годовом отчете представлена био-

графическая информация о корпора-

тивном секретаре (включая сведения

о возрасте, образовании, квалифика-

ции, опыте), а также сведения о долж-

ностях в органах управления иных

юридических лиц, занимаемых корпо-

ративным секретарем в течение не ме-

нее чем пяти последних лет

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

3.1.2 Корпоративный секретарь

обладает достаточной не-

зависимостью от испол-

нительных органов обще-

ства и имеет необходимые

полномочия и ресурсы

для выполнения постав-

ленных перед ним задач

В обществе принят и раскрыт внутрен-

ний документ – положение о корпора-

тивном секретаре.

Совет директоров утверждает канди-

датуру на должность корпоративного

секретаря и прекращает его полномо-

чия, рассматривает вопрос о выплате

ему дополнительного вознаграждения.

Во внутренних документах обще-

ства закреплено право корпоратив-

ного секретаря запрашивать, получать

документы общества и информацию

у органов управления, структурных

подразделений и должностных лиц

общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

4.1.

УРОВЕНЬ ВЫПЛАЧИВАЕМОГО ОБЩЕСТВОМ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ДОСТАТОЧЕН ДЛЯ ПРИВЛЕЧЕНИЯ, МОТИВАЦИИ И УДЕРЖАНИЯ ЛИЦ, ОБ
ЛАДАЮЩИХ НЕОБХОДИМОЙ ДЛЯ ОБЩЕСТВА КОМПЕТЕНЦИЕЙ И КВАЛИФИКАЦИЕЙ. ВЫПЛАТА ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
ЧЛЕНАМ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, ИСПОЛНИТЕЛЬНЫМ ОРГАНАМ И ИНЫМ КЛЮЧЕВЫМ РУКОВОДЯЩИМ РАБОТНИКАМ ОБЩЕСТВА ОСУ
ЩЕСТВЛЯЕТСЯ В СООТВЕТСТВИИ С ПРИНЯТОЙ В ОБЩЕСТВЕ ПОЛИТИКОЙ ПО ВОЗНАГРАЖДЕНИЮ

4.1.1 Уровень вознаграждения,

предоставляемого обще-

ством членам совета ди-

ректоров, исполнительным

органам и иным ключевым

руководящим работникам,

создает достаточную мо-

тивацию для их эффек-

тивной работы, позво-

ляя обществу привлекать

и удерживать компетент-

ных и квалифицированных

специалистов. При этом

общество избегает боль-

шего, чем это необходи-

мо, уровня вознагражде-

ния, а также неоправданно

большого разрыва между

уровнями вознаграждения

указанных лиц и работни-

ков общества

Вознаграждение членов совета ди-

ректоров, исполнительных органов

и иных ключевых руководящих работ-

ников общества определено с учетом

результатов сравнительного анализа

уровня вознаграждения в сопостави-

мых компаниях

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

4.1.2 Политика общества

по вознаграждению

разработана комите-

том по вознаграждениям

и утверждена советом ди-

ректоров общества. Совет

директоров при поддерж-

ке комитета по возна-

граждениям обеспечивает

контроль за внедрением

и реализацией в обществе

политики по вознаграж-

дению, а при необходи-

мости – пересматривает

и вносит в нее коррективы

В течение отчетного периода комитет

по вознаграждениям рассмотрел по-

литику (политики) по вознаграждени-

ям и (или) практику ее (их) внедрения,

осуществил оценку их эффективности

и прозрачности и при необходимости

представил соответствующие реко-

мендации совету директоров по пере-

смотру указанной политики (политик)

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

4.1.3 Политика общества

по вознаграждению со-

держит прозрачные ме-

ханизмы определения

размера вознаграждения

членов совета директо-

ров, исполнительных ор-

ганов и иных ключевых

руководящих работников

общества, а также регла-

ментирует все виды вы-

плат, льгот и привилегий,

предоставляемых указан-

ным лицам

Политика (политики) общества по воз-

награждению содержит (содержат)

прозрачные механизмы определения

размера вознаграждения членов со-

вета директоров, исполнительных ор-

ганов и иных ключевых руководящих

работников общества, а также регла-

ментирует (регламентируют) все виды

выплат, льгот и привилегий, предо-

ставляемых указанным лицам

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

4.1.4 Общество определяет по-

литику возмещения рас-

ходов (компенсаций), кон-

кретизирующую перечень

расходов, подлежащих

возмещению, и уровень

обслуживания, на кото-

рый могут претендовать

члены совета директоров,

исполнительные органы

и иные ключевые руко-

водящие работники об-

щества. Такая политика

может быть составной ча-

стью политики общества

по вознаграждению

В политике (политиках) по вознаграж-

дению или в иных внутренних до

кументах общества установлены пра-

вила возмещения расходов членов

совета директоров, исполнительных

органов и иных ключевых руководя-

щих работников общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

4.2.

СИСТЕМА ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ОБЕСПЕЧИВАЕТ СБЛИЖЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ ИНТЕРЕСОВ ДИРЕКТОРОВ
С ДОЛГОСРОЧНЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ИНТЕРЕСАМИ АКЦИОНЕРОВ

4.2.1 Общество выплачивает

фиксированное годовое

вознаграждение членам

совета директоров. Обще-

ство не выплачивает воз-

награждение за участие

в отдельных заседаниях

совета или комитетов со-

вета директоров.

Общество не применяет

формы краткосрочной мо-

тивации и дополнитель-

ного материального сти-

мулирования в отношении

членов совета директоров

В отчетном периоде общество вы-

плачивало вознаграждение членам

совета директоров в соответствии

с принятой в обществе политикой

по вознаграждению.

В отчетном периоде обществом в от-

ношении членов совета директоров

не применялись формы краткосрочной

мотивации, дополнительного матери-

ального стимулирования, выплата кото-

рого зависит от результатов (показате-

лей) деятельности общества. Выплата

вознаграждения за участие в отдельных

заседаниях совета или комитетов сове-

та директоров не осуществлялась

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

4.2.2 Долгосрочное владение ак-

циями общества в наиболь-

шей степени способству-

ет сближению финансовых

интересов членов совета

директоров с долгосроч-

ными интересами акцио-

неров. При этом общество

не обуславливает права

реализации акций дости-

жением определенных по-

казателей деятельности,

а члены совета директоров

не участвуют в опционных

программах

Если внутренний документ (до-

кументы) – политика (политики)

по вознаграждению общества –

предусмат ривает (предусматри вают)

предоставление акций общества чле-

нам совета директоров, должны быть

предусмотрены и раскрыты четкие

правила владения акциями члена-

ми совета директоров, нацеленные

на стимулирование долгосрочного

владения такими акциями

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

4.2.3 В обществе не предусмо-

трены какие-либо до-

полнительные выплаты

или компенсации в случае

досрочного прекраще-

ния полномочий членов

совета директоров в свя-

зи с переходом контроля

над обществом или иными

обстоятельствами

В обществе не предусмотрены ка-

кие-либо дополнительные выплаты

или компенсации в случае досрочного

прекращения полномочий членов со-

вета директоров в связи с переходом

контроля над обществом или иными

обстоятельствами

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

4.3.

СИСТЕМА ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ЧЛЕНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ И ИНЫХ КЛЮЧЕВЫХ РУКОВОДЯЩИХ РАБОТНИКОВ ОБЩЕСТВА
ПРЕДУСМАТРИВАЕТ ЗАВИСИМОСТЬ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ОТ РЕЗУЛЬТАТА РАБОТЫ ОБЩЕСТВА И ИХ ЛИЧНОГО ВКЛАДА
В ДОСТИЖЕНИЕ ЭТОГО РЕЗУЛЬТАТА

4.3.1 Вознаграждение членов

исполнительных орга-

нов и иных ключевых ру-

ководящих работников

общества определяет-

ся таким образом, чтобы

обеспечивать разумное

и обоснованное соотно-

шение фиксированной

части вознаграждения

и переменной части воз-

награждения, зависящей

от результатов работы об-

щества и личного (индиви-

дуального) вклада работ-

ника в конечный результат

В течение отчетного периода одобрен-

ные советом директоров годовые пока-

затели эффективности использовались

при определении размера переменного

вознаграждения членов исполнительных

органов и иных ключевых руководящих

работников общества.

В ходе последней проведенной оценки

системы вознаграждения членов испол-

нительных органов и иных ключевых ру-

ководящих работников общества совет

директоров (комитет по вознаграждени-

ям) удостоверился в том, что в обществе

применяется эффективное соотношение

фиксированной части вознаграждения

и переменной части вознаграждения.

При определении размера выплачиваемо-

го вознаграждения членам исполнитель-

ных органов и иным ключевым руководя-

щим работникам общества учитываются

риски, которое несет общество, с тем что-

бы избежать создания стимулов к приня-

тию чрезмерно рискованных управленче-

ских решений

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

4.3.2 Общество внедрило про-

грамму долгосрочной мо-

тивации членов исполни-

тельных органов и иных

ключевых руководящих

работников общества

с использованием ак-

ций общества (опционов

или других производных

финансовых инструмен-

тов, базисным активом

по которым являются ак-

ции общества)

В случае если общество внедрило

программу долгосрочной мотива-

ции для членов исполнительных ор-

ганов и иных ключевых руководящих

работников общества с использова-

нием акций общества (финансовых

инструментов, основанных на акциях

общества), программа предусматри-

вает, что право реализации таких ак-

ций и иных финансовых инструмен-

тов наступает не ранее чем через три

года с момента их предоставления.

При этом право их реализации обу-

словлено достижением определенных

показателей деятельности общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

4.3.3 Сумма компенсации («зо-

лотой парашют»), вы-

плачиваемая обществом

в случае досрочного пре-

кращения полномочий

членам исполнительных

органов или ключевых

руководящих работников

по инициативе общества

и при отсутствии с их сто-

роны недобросовестных

действий, не превышает

двукратного размера фик-

сированной части годово-

го вознаграждения

Сумма компенсации («золотой па-

рашют»), выплачиваемая обществом

в случае досрочного прекращения

полномочий членам исполнительных

органов или ключевым руководящим

работникам по инициативе общества

и при отсутствии с их стороны недо-

бросовестных действий, в отчетном

периоде не превышала двукратного

размера фиксированной части годово-

го вознаграждения

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

5.1.

В ОБЩЕСТВЕ СОЗДАНА ЭФФЕКТИВНО ФУНКЦИОНИРУЮЩАЯ СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ,
НАПРАВЛЕННАЯ НА ОБЕСПЕЧЕНИЕ РАЗУМНОЙ УВЕРЕННОСТИ В ДОСТИЖЕНИИ ПОСТАВЛЕННЫХ ПЕРЕД ОБЩЕСТВОМ ЦЕЛЕЙ

5.1.1

Советом директоров

общества определе-

ны принципы и подхо-

ды к организации систе-

мы управления рисками

и внутреннего контроля

в обществе

Функции различных органов управ-

ления и подразделений общества

в системе управления рисками и вну-

треннего контроля четко определены

во внутренних документах/соответ-

ствующей политике общества, одо-

бренной советом директоров

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

5.1.2 Исполнительные органы

общества обеспечива-

ют создание и поддержа-

ние функционирования

эффективной систе-

мы управления рисками

и внутреннего контроля

в обществе

Исполнительные органы общества

обеспечили распределение обязан-

ностей, полномочий, ответственности

в области управления рисками и вну-

треннего контроля между подотчетны-

ми им руководителями (начальниками)

подразделений и отделов

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

5.1.3 Система управления ри-

сками и внутреннего кон-

троля в обществе обе-

спечивает объективное,

справедливое и ясное

представление о текущем

состоянии и перспекти-

вах общества, целостность

и прозрачность отчетно-

сти общества, разумность

и приемлемость прини-

маемых обществом рисков

В обществе утверждена антикорруп-

ционная политика.

В обществе организован безопасный,

конфиденциальный и доступный спо-

соб (горячая линия) информирования

совета директоров или комитета сове-

та директоров по аудиту о фактах на-

рушения законодательства, внутрен-

них процедур, кодекса этики общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

5.1.4 Совет директоров обще-

ства предпринимает не-

обходимые меры для того,

чтобы убедиться, что дей-

ствующая в обществе си-

стема управления рисками

и внутреннего контроля

соответствует определен-

ным советом директоров

принципам и подходам

к ее организации и эффек-

тивно функционирует

В течение отчетного периода совет

директоров (комитет по аудиту и (или)

комитет по рискам (при наличии) ор-

ганизовал проведение оценки на-

дежности и эффективности системы

управления рисками и внутреннего

контроля.

В отчетном периоде совет директо-

ров рассмотрел результаты оценки

надежности и эффективности систе-

мы управления рисками и внутрен-

него контроля общества и сведения

о результатах рассмотрения включены

в состав годового отчета общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

5.2.

ДЛЯ СИСТЕМАТИЧЕСКОЙ НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ НАДЕЖНОСТИ И ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И ВНУТРЕННЕ
ГО КОНТРОЛЯ И ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ОБЩЕСТВО ОРГАНИЗОВЫВАЕТ ПРОВЕДЕНИЕ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

5.2.1 Для проведения вну-

треннего аудита в обще-

стве создано отдельное

структурное подразде-

ление или привлече-

на независимая внешняя

организация. Функцио-

нальная и администра-

тивная подотчетность

подразделения внутрен-

него аудита разграничены.

Функционально подраз-

деление внутреннего ау-

дита подчиняется совету

директоров

Для проведения внутреннего аудита

в обществе создано отдельное струк-

турное подразделение внутреннего

аудита, функционально подотчетное

совету директоров, или привлече-

на независимая внешняя организация

с тем же принципом подотчетности

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

5.2.2 Подразделение вну-

треннего аудита прово-

дит оценку надежности

и эффективности систе-

мы управления рисками

и внутреннего контроля,

а также оценку корпо-

ративного управления,

применяет общеприня-

тые стандарты деятельно-

сти в области внутренне-

го аудита

В отчетном периоде в рамках прове-

дения внутреннего аудита дана оценка

надежности и эффективности систе-

мы управления рисками и внутреннего

контроля.

В отчетном периоде в рамках прове-

дения внутреннего аудита дана оценка

практики (отдельных практик) корпо-

ративного управления, включая про-

цедуры информационного взаимо-

действия (в том числе по вопросам

внутреннего контроля и управления

рисками) на всех уровнях управле-

ния общества, а также взаимодействия

с заинтересованными лицами

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

6.1.

ОБЩЕСТВО И ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЯВЛЯЮТСЯ ПРОЗРАЧНЫМИ ДЛЯ АКЦИОНЕРОВ, ИНВЕСТОРОВ И ИНЫХ ЗАИНТЕРЕСОВАННЫХ ЛИЦ

6.1.1 В обществе разработана

и внедрена информаци-

онная политика, обеспе-

чивающая эффективное

информационное взаи-

модействие общества,

акционеров, инвесторов

и иных заинтересован-

ных лиц

Советом директоров общества утвер-

ждена информационная политика об-

щества, разработанная с учетом реко-

мендаций Кодекса.

В течение отчетного периода совет

директоров (или один из его коми-

тетов) рассмотрел вопрос об эффек-

тивности информационного взаи-

модействия общества, акционеров,

инвесторов и иных заинтересованных

лиц и целесообразности (необходимо-

сти) пересмотра информационной по-

литики общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

6.1.2 Общество раскрывает

информацию о системе

и практике корпоратив-

ного управления, включая

подробную информацию

о соблюдении принципов

и рекомендаций Кодекса

Общество раскрывает информацию

о системе корпоративного управления

в обществе и общих принципах корпо-

ративного управления, применяемых

в обществе, в том числе на сайте об-

щества в сети Интернет.

Общество раскрывает информацию

о составе исполнительных органов

и совета директоров, независимости

членов совета и их членстве в комите-

тах совета директоров (в соответствии

с определением Кодекса).

В случае наличия лица, контролирую-

щего общество, общество публикует

меморандум контролирующего лица

относительно планов такого лица в от-

ношении корпоративного управления

в обществе

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

6.2.

ОБЩЕСТВО СВОЕВРЕМЕННО РАСКРЫВАЕТ ПОЛНУЮ, АКТУАЛЬНУЮ И ДОСТОВЕРНУЮ ИНФОРМАЦИЮ ОБ ОБЩЕСТВЕ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ
ВОЗМОЖНОСТИ ПРИНЯТИЯ ОБОСНОВАННЫХ РЕШЕНИЙ АКЦИОНЕРАМИ ОБЩЕСТВА И ИНВЕСТОРАМИ

6.2.1 Общество раскрывает ин-

формацию в соответствии

с принципами регулярно-

сти, последовательности

и оперативности, а также

доступности, достоверно-

сти, полноты и сравнимо-

сти раскрываемых данных

В обществе определена процеду-

ра, обеспечивающая координацию

работы всех структурных подразде-

лений и работников общества, свя-

занных с раскрытием информации

или деятельность которых может при-

вести к необходимости раскрытия

информации.

В случае если ценные бумаги общества

обращаются на иностранных органи-

зованных рынках, раскрытие суще-

ственной информации в Российской

Федерации и на таких рынках осу-

ществляется синхронно и эквивалент-

но в течение отчетного года.

Если иностранные акционеры вла деют

существенным количеством акций об-

щества, то в течение отчетного года

раскрытие информации осуществля-

лось не только на русском, но также

на одном из наиболее распространен-

ных иностранных языков

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

6.2.2 Общество избегает фор-

мального подхода при рас-

крытии информации

и раскрывает существен-

ную информацию о своей

деятельности, даже если

раскрытие такой инфор-

мации не предусмотрено

законодательством

В информационной политике обще-

ства определены подходы к раскры-

тию сведений об иных событиях (дей-

ствиях), оказывающих существенное

влияние на стоимость или котиров-

ки его ценных бумаг, раскрытие све-

дений о которых не предусмотрено

законодательством.

Общество раскрывает информацию

о структуре капитала общества в соот-

ветствии с рекомендацией 290 Кодек-

са в годовом отчете и на сайте обще-

ства в сети Интернет.

Общество раскрывает информацию

о подконтрольных организациях,

имею щих для него существенное зна-

чение, в том числе о ключевых направ-

лениях их деятельности, о механиз-

мах, обеспечивающих подотчетность

подконтрольных организаций, полно-

мочиях совета директоров общества

в отношении определения стратегии

и оценки результатов деятельности

подконтрольных организаций.

Общество раскрывает нефинансовый

отчет – отчет об устойчивом развитии,

экологический отчет, отчет о корпо-

ративной социальной ответственно-

сти или иной отчет, содержащий не-

финансовую информацию, в том числе

о факторах, связанных с окружающей

средой (в том числе экологические

факторы и факторы, связанные с из-

менением климата), обществом (со-

циальные факторы) и корпоративным

управлением, за исключением отчета

эмитента эмиссионных ценных бу-

маг и годового отчета акционерного

общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

Комментарий к п. 3: Общество раскры-

вает информацию о подконтрольных

организациях, имеющих для него суще-

ственное значение, в том числе о клю-

чевых направлениях их деятельности,

о механизмах, обеспечивающих подот-

четность подконтрольных организаций.

Контроль за определением стратегии

и оценкой результатов деятельности под-

контрольных организаций Совет дирек-

торов ПАО «НК «Роснефть» реализует

через следующие механизмы:

контроль исполнительных орга-

нов, к компетенции которых Уставом

ПАО «НК «Роснефть» отнесены во-

просы утверждения планов Обществ

Группы;

корпоративные процедуры, урегу-

лированные внутренними докумен-

тами ПАО «НК «Роснефть», кото-

рые обеспечивают согласованность

всех документов стратегического

планирования ПАО «НК «Роснефть»

и ее Обществ Группы с утвержден-

ной Советом директоров Стратегией

ПАО «НК «Роснефть».

Полномочия Совета директо-

ров по утверждению стратегии

ПАО «НК «Роснефть» и контролю за ее

реализацией, полномочия Главного ис-

полнительного директора и Правления

по утверждению плановых докумен-

тов Обществ Группы предусмотрены

Уставом ПАО «НК «Роснефть». Полно-

мочия Комитета по стратегии и устой-

чивому развитию Совета директоров

ПАО «НК «Роснефть» в части опреде-

ления политики Общества в отношении

Обществ Группы определены положе-

нием ПАО «НК «Роснефть» «О комитетах

Совета директоров ПАО «НК Роснефть»

и раскрыты на официальном сайте.

Детальная информация о внутренних

процедурах утверждения стратегических

документов Обществ Группы, процедурах

контроля их реализации Советом дирек-

торов (его комитетами) не раскрывается.

Указанный подход в среднесрочной пер-

спективе менять не планируется

6.2.3 Годовой отчет, являясь од-

ним из наиболее важных

инструментов информа-

ционного взаимодействия

с акционерами и други-

ми заинтересованными

сторонами, содержит ин-

формацию, позволяющую

оценить итоги деятельно-

сти общества за год

Годовой отчет общества содержит ин-

формацию о результатах оценки ко-

митетом по аудиту эффективности

процесса проведения внешнего и вну-

треннего аудита.

Годовой отчет общества содержит све-

дения о политике общества в области

охраны окружающей среды, социаль-

ной политике общества

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

6.3.

ОБЩЕСТВО ПРЕДОСТАВЛЯЕТ ИНФОРМАЦИЮ И ДОКУМЕНТЫ ПО ЗАПРОСАМ АКЦИОНЕРОВ В СООТВЕТСТВИИ С ПРИНЦИПАМИ РАВНОДО
СТУПНОСТИ И НЕОБРЕМЕНИТЕЛЬНОСТИ

6.3.1 Реализация акционера-

ми права на доступ к до-

кументам и информации

общества не сопряже-

на с неоправданными

сложностями

В информационной политике (вну-

тренних документах, определяющих

информационную политику) общества

определен необременительный поря-

док предоставления по запросам ак-

ционеров доступа к информации и до-

кументам общества.

В информационной политике (вну-

тренних документах, определяющих

информационную политику) содер-

жатся положения, предусматриваю-

щие, что в случае поступления запроса

акцио

нера о предоставлении информа-

ции о подконтрольных обществу орга-

низациях общество предпринимает не-

обходимые усилия для получения такой

информации у соответствующих под-

контрольных обществу организаций

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

6.3.2 При предоставлении об-

ществом информации ак-

ционерам обеспечивается

разумный баланс между

интересами конкретных

акционеров и интересами

самого общества, заинте-

ресованного в сохране-

нии конфиденциально-

сти важной коммерческой

информации, которая

может оказать суще-

ственное влияние на его

конкурентоспособность

В течение отчетного периода обще-

ство не отказывало в удовлетворении

запросов акционеров о предоставле-

нии информации либо такие отказы

были обоснованными.

В случаях, определенных инфор-

мационной политикой обще-

ства, акционеры предупреждают-

ся о конфиденциальном характере

информации и принимают на себя

обязанность по сохранению

ее конфиденциальности

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

7.1.

ДЕЙСТВИЯ, КОТОРЫЕ В ЗНАЧИТЕЛЬНОЙ СТЕПЕНИ ВЛИЯЮТ ИЛИ МОГУТ ПОВЛИЯТЬ НА СТРУКТУРУ АКЦИОНЕРНОГО КАПИТАЛА И ФИ
НАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ОБЩЕСТВА И, СООТВЕТСТВЕННО, НА ПОЛОЖЕНИЕ АКЦИОНЕРОВ (СУЩЕСТВЕННЫЕ КОРПОРАТИВНЫЕ ДЕЙ
СТВИЯ), ОСУЩЕСТВЛЯЮТСЯ НА СПРАВЕДЛИВЫХ УСЛОВИЯХ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ СОБЛЮДЕНИЕ ПРАВ И ИНТЕРЕСОВ АКЦИОНЕРОВ, А ТАК
ЖЕ ИНЫХ ЗАИНТЕРЕСОВАННЫХ СТОРОН

7.1.1

Существенными корпора-

тивными действиями при-

знаются реорганизация

общества, приобретение

30 и более процентов го-

лосующих акций общества

(поглощение), совершение

обществом существен-

ных сделок, увеличение

или уменьшение устав-

ного капитала общества,

осуществление листин-

га и делистинга акций

общества, а также иные

действия, которые могут

привести к существенно-

му изменению прав акци-

онеров или нарушению

их интересов. Уставом

общества определен пе-

речень (критерии) сделок

или иных действий, явля-

ющихся существенными

корпоративными действи-

ями, и такие действия от-

несены к компетенции со-

вета директоров общества

Уставом общества определен пере-

чень (критерии) сделок или иных дей-

ствий, являющихся существенными

корпоративными действиями. Приня-

тие решений в отношении существен-

ных корпоративных действий уставом

общества отнесено к компетенции со-

вета директоров. В тех случаях, когда

осуществление данных корпоратив-

ных действий прямо отнесено зако-

нодательством к компетенции общего

собрания акционеров, совет директо-

ров предоставляет акционерам соот-

ветствующие рекомендации

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

7.1.2 Совет директоров игра-

ет ключевую роль в при-

нятии решений или вы-

работке рекомендаций

в отношении существен-

ных корпоративных дей-

ствий, совет директоров

опирается на позицию

независимых директоров

общества

В обществе предусмотрена процедура,

в соответствии с которой независи-

мые директора заявляют о своей пози-

ции по существенным корпоративным

действиям до их одобрения

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

№

ПРИНЦИПЫ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ СОБЛЮДЕНИЯ
ПРИНЦИПА КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

СТАТУС СООТВЕТ
СТВИЯ ПРИНЦИПУ
КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛЕНИЯ

ОБЪЯСНЕНИЯ ОТКЛОНЕНИЯ
ОТ КРИТЕРИЕВ ОЦЕНКИ
СОБЛЮДЕНИЯ ПРИНЦИПА
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

7.1.3 При совершении суще-

ственных корпоративных

действий, затрагивающих

права и законные интере-

сы акционеров, обеспе-

чиваются равные условия

для всех акционеров об-

щества, а при недостаточ-

ности предусмотренных

законодательством ме-

ханизмов, направленных

на защиту прав акционе-

ров, – дополнительные

меры, защищающие права

и законные интересы ак-

ционеров общества.

При этом общество ру-

ководствуется не только

соблюдением формаль-

ных требований законо-

дательства, но и прин-

ципами корпоративного

управления, изложенными

в Кодексе

Уставом общества с учетом особенно-

стей его деятельности к компетенции

совета директоров отнесено одобре-

ние, помимо предусмотренных зако-

нодательством, иных сделок, имеющих

существенное значение для общества.

В течение отчетного периода все су-

щественные корпоративные действия

проходили процедуру одобрения

до их осуществления

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

7.2.

ОБЩЕСТВО ОБЕСПЕЧИВАЕТ ТАКОЙ ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ СУЩЕСТВЕННЫХ КОРПОРАТИВНЫХ ДЕЙСТВИЙ, КОТОРЫЙ ПОЗВОЛЯЕТ АК
ЦИОНЕРАМ СВОЕВРЕМЕННО ПОЛУЧАТЬ ПОЛНУЮ ИНФОРМАЦИЮ О ТАКИХ ДЕЙСТВИЯХ, ОБЕСПЕЧИВАЕТ ИМ ВОЗМОЖНОСТЬ ВЛИЯТЬ
НА СОВЕРШЕНИЕ ТАКИХ ДЕЙСТВИЙ И ГАРАНТИРУЕТ СОБЛЮДЕНИЕ И АДЕКВАТНЫЙ УРОВЕНЬ ЗАЩИТЫ ИХ ПРАВ ПРИ СОВЕРШЕНИИ ТА
КИХ ДЕЙСТВИЙ

7.2.1 Информация о соверше-

нии существенных корпо-

ративных действий рас-

крывается с объяснением

причин, условий и послед-

ствий совершения таких

действий

В случае если обществом в течение

отчетного периода совершались су-

щественные корпоративные действия,

общество своевременно и детально

раскрывало информацию о таких дей-

ствиях, в том числе о причинах, усло-

виях совершения действий и послед-

ствиях таких действий для акционеров

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

7.2.2 Правила и процедуры,

связанные с осуществле-

нием обществом суще-

ственных корпоративных

действий, закреплены

во внутренних документах

общества

Во внутренних документах общества

определены случаи и порядок при-

влечения оценщика для определения

стоимости имущества, отчуждаемого

или приобретаемого по крупной сдел-

ке или сделке с заинтересованностью.

Внутренние документы общества

преду сматривают процедуру привле-

чения оценщика для оценки стои-

мости приобретения и выкупа акций

общества.

При отсутствии формальной заинтере-

сованности члена совета директоров,

единоличного исполнительного органа,

члена коллегиального исполнительного

органа общества или лица, являющего-

ся контролирующим лицом общества,

либо лица, имеющего право давать

обществу обязательные для него ука-

зания, в сделках общества, но при на-

личии конфликта интересов или иной

их фактической заинтересованности,

внутренними документами общества

предусмотрено, что такие лица не при-

нимают участия в голосовании по во-

просу одобрения такой сделки

соблюдается

частично

соблюдается

не соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

(

Информация о базовых

внутренних документах,

являющихся основанием

для формирования текущего

годового отчета, включая

ключевые внутренние локальные

нормативные документы,

регламентирующие функцию

внутреннего аудита и вопросы

деятельности СУРиВК

)

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ТЕКУЩЕГО

ГОДОВОГО ОТЧЕТА ЯВЛЯЮТСЯ СЛЕДУЮЩИЕ

ЛОКАЛЬНЫЕ

(

ВНУТРЕННИЕ) НОРМАТИВНЫЕ

ДОКУМЕНТЫ ПАО «НК «РОСНЕФТЬ

»:

УСТАВ

;

Кодекс корпоративного управления ПАО

НК

Роснефть

»;

Кодекс деловой и

корпоративной этики ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение

Об

Общем собрании акционеров ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение

Совете директоров ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение о

комитетах Совета директоров ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение о

вознаграждении и

компенсации расходов членов Совета директоров

ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение

коллегиальном исполнительном органе

(

Правлении

)

ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение

единоличном исполнительном органе

(

Главном исполнительном директоре

)

ПАО

НК

Роснефть

»;

Стандарт ПАО

НК

Роснефть

выплатах и

компенсациях топ

менеджерам

;

Положение

Ревизионной комиссии ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение о

вознаграждениях и

компенсациях членам Ревизионной комиссии

ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение о

Корпоративном

секретаре ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение об

Информационной политике ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение

предоставлении информации акционерам ПАО

НК

Роснефть

»;

Положение ПАО

НК

Роснефть

» «

Правила внутреннего контроля по предотвращению

выявлению и

пресечению неправомерного использования инсайдерской информации

ПАО

НК

Роснефть

(

или

)

манипулирования рынком

»;

Дивидендная политика ПАО

НК

Роснефть

»;

Политика ПАО

НК

Роснефть

области противодействия вовлечению в

коррупционную

деятельность

;

Политика ПАО

НК

Роснефть

» «

внутреннем аудите

»;

Политика ПАО

НК

Роснефть

» «

Система управления рисками и

внутреннего контроля

»;

Политика в

области промышленной безопасности

охраны труда и

окружающей среды

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

(

Бухгалтерская

(

финансовая)

отчетность и аудиторское

заключение

)

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

содержание .. 4 5 6 7 ..