РУСАЛ. Годовой отчет за 2021 год

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

2.4

В состав совета директоров входит достаточное количество независимых директоров

2.4.1

Независимым директором

1. В течение отчетного периода все не-

 Соблюдается

признается лицо, которое

зависимые члены совета директоров от-

 Частично

обладает

достаточными

вечали всем критериям независимости,

соблюдается

профессионализмом, опы-

указанным в рекомендациях 102-107 Ко-

том и самостоятельностью

декса, или были признаны независимы-

 Не соблюдается

ми по решению совета директоров

для формирования соб-

ственной позиции, способ-

но выносить объективные и

добросовестные суждения,

независимые от влияния

исполнительных органов

общества, отдельных групп

акционеров или иных заин-

тересованных сторон. При

этом следует учитывать, что

в обычных условиях не мо-

жет считаться независимым

кандидат (избранный член

совета директоров), кото-

рый связан с обществом,

его существенным акционе-

ром, существенным контр-

агентом или конкурентом

общества или связан с госу-

дарством

2.4.2

Проводится оценка соответ-

1. В отчетном периоде, совет директо-

 Соблюдается

ствия кандидатов в члены

ров (или комитет по номинациям совета

 Частично

совета директоров критери-

директоров) составил мнение о неза-

соблюдается

ям независимости, а также

висимости каждого кандидата в совет

осуществляется регулярный

директоров и представил акционерам

 Не соблюдается

анализ соответствия незави-

соответствующее заключение.

симых членов совета дирек-

2. За отчетный период совет директо-

торов критериям независи-

ров (или комитет по номинациям совета

мости. При проведении такой

директоров) по крайней мере один раз

оценки содержание преобла-

рассмотрел вопрос о независимости

дает над формой

действующих членов совета директоров

(после их избрания).

3. В обществе разработаны процедуры,

определяющие необходимые действия

члена совета директоров в том случае,

если он перестает быть независимым,

включая обязательства по своевремен-

ному информированию об этом совета

директоров

2.4.3

Независимые директора со-

1. Независимые директора составляют

 Соблюдается

ставляют не менее одной тре-

не менее одной трети состава совета ди-

 Частично

ти избранного состава совета

ректоров

соблюдается

директоров

 Не соблюдается

272

Приложение C — Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций российского

Кодекса корпоративного управления

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

2.4.4

Независимые

директора

1. Независимые директора

(у кото-

 Соблюдается

Критерий 1 соблюдается частично,

играют ключевую роль в пре-

рых отсутствовал конфликт интересов)

так как уставом Общества не пред-

 Частично

дотвращении

внутренних

в отчетном периоде предварительно

усмотрено понятие «существенных

соблюдается

конфликтов в обществе и со-

оценивали существенные корпоратив-

корпоративных действий». Тем не

вершении обществом суще-

ные действия, связанные с возможным

 Не соблюдается

менее, уставом предусмотрена

ственных корпоративных дей-

конфликтом интересов, а результаты

специальная процедура, направ-

ствий

такой оценки предоставлялись совету

ленная на предотвращение рисков,

директоров

связанных со сделками и корпора-

тивными действиями с конфликтом

интересов: в соответствии с пунктом

23.5 устава член совета директоров

обязан в кратчайший срок сообщать

другим членам совета директоров

о сути и степени своей заинтересо-

ванности в случае, если он каким-ли-

бо образом (прямо или косвенно,

включая, но не ограничиваясь его

связями с любым тесно связанным

с ним лицом) заинтересован в сдел-

ке, соглашении или договоре Обще-

ства, который является существен-

ным для деятельности Общества,

и заинтересованность такого члена

совета директоров является суще-

ственной. Независимые директора

активно участвуют в рассмотрении

советом директоров ключевых во-

просов, в том числе существенных

сделок

2.5

Председатель совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет

директоров

2.5.1

Председателем совета дирек-

1. Председатель совета директоров

 Соблюдается

Критерий

1 соблюдается. Критерий

торов избран независимый ди-

является независимым директором,

2 формально не соблюдается, посколь-

 Частично

ректор, либо из числа избран-

или же среди независимых директоров

ку в Обществе отсутствует отдельный

соблюдается

ных независимых директоров

определен старший независимый ди-

внутренний документ, определяющий

определен старший независи-

ректор.

 Не соблюдается

роль, права и обязанности председателя

мый директор, координирую-

2. Роль, права и обязанности председа-

совета директоров. В настоящий момент

щий работу независимых ди-

теля совета директоров (и, если приме-

роль, права и обязанности председателя

ректоров и осуществляющий

нимо, старшего независимого директо-

совета директоров определены уставом

взаимодействие с председате-

ра) должным образом определены во

Общества. Общество оценивает возмож-

лем совета директоров

внутренних документах общества

ность принятия соответствующего вну-

треннего документа

2.5.2

Председатель совета дирек-

1. Эффективность работы председателя

 Соблюдается

торов обеспечивает конструк-

совета директоров оценивалась в рам-

 Частично

тивную атмосферу проведе-

ках процедуры оценки

(самооценки)

соблюдается

ния заседаний, свободное

качества работы совета директоров в от-

обсуждение вопросов, вклю-

четном периоде.

 Не соблюдается

ченных в повестку дня заседа-

ния, контроль за исполнением

решений, принятых советом

директоров

273

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

2.5.3

Председатель совета дирек-

1. Обязанность председателя совета

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблюда-

торов принимает необходи-

директоров принимать меры по обеспе-

ется, поскольку отсутствует внутрен-

 Частично

мые меры для своевремен-

чению своевременного предоставления

ний документ, устанавливающий

соблюдается

ного предоставления членам

полной и достоверной информации

обязанность председателя совета

совета директоров информа-

членам совета директоров по вопросам

 Не

директоров принимать меры по обе-

ции, необходимой для при-

повестки заседания совета директоров

соблюдается

спечению своевременного предо-

нятия решений по вопросам

закреплена во внутренних документах

ставления материалов членам сове-

повестки дня

общества

та директоров по вопросам повестки

заседания совета директоров.

Однако несмотря на отсутствие фор-

мального закрепления данной обязан-

ности во внутренних документах, на

практике председатель совета дирек-

торов принимает такие меры. Согласно

уставу Общества, председатель совета

директоров организует работу совета

директоров. Общество оценивает воз-

можность принятия соответствующего

внутреннего документа

2.6

Члены совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе

достаточной информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности

2.6.1

Члены совета директоров

1. Внутренними документами общества

 Соблюдается

Критерии 1 и 2 формально не со-

принимают решения с учетом

установлено, что член совета директо-

блюдаются в связи с отсутствием

 Частично

всей имеющейся информа-

ров обязан уведомить совет директоров,

в Обществе отдельного внутреннего

соблюдается

ции, в отсутствие конфликта

если у него возникает конфликт интере-

документа, регулирующего данные

интересов, с учетом равного

сов в отношении любого вопроса повест-

 Не соблюдается

вопросы.

отношения к акционерам об-

ки дня заседания совета директоров или

Рассматриваемые вопросы частично

щества, в рамках обычного

комитета совета директоров, до начала

урегулированы уставом Общества.

предпринимательского риска

обсуждения соответствующего вопроса

В соответствии с пунктом 23.5 устава

повестки.

Общества член совета директоров

2. Внутренние документы общества

обязан в кратчайший срок сообщать

предусматривают, что член совета

другим членам совета директоров

директоров должен воздержаться

о сути и степени своей заинтересо-

от голосования по любому вопросу,

ванности в случае, если он каким-ли-

в котором у него есть конфликт

бо образом (прямо или косвенно,

интересов.

включая, но не ограничиваясь его

3. В обществе установлена процедура,

связями с любым тесно связанным

которая позволяет совету директоров

с ним лицом) заинтересован в сделке,

получать профессиональные консуль-

соглашении или договоре Общества,

тации по вопросам, относящимся к его

который является существенным

компетенции, за счет общества

для деятельности Общества, и заин-

тересованность такого члена совета

директоров является существенной.

Член совета директоров не голосует

при принятии решения советом ди-

ректоров в отношении любого дого-

вора, соглашения или любого пред-

ложения, в котором он или любое

тесно связанное с ним лицо имеет

существенную степень заинтересо-

ванности за исключением случаев,

указанных в уставе.

Критерий 3 соблюдается

2.6.2

Права и обязанности чле-

1. В обществе принят и опубликован вну-

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблюдает-

нов совета директоров четко

тренний документ, четко определяющий

ся, поскольку у Общества отсутствует

 Частично

сформулированы и закрепле-

права и обязанности членов совета ди-

отдельный внутренний документ,

соблюдается

ны во внутренних документах

ректоров

закрепляющий права и обязанности

общества

членов совета директоров. Права

 Не

и обязанности членов совета дирек-

соблюдается

торов определены уставом Обще-

ства. Общество оценивает возмож-

ность принятия соответствующего

внутреннего документа

274

Приложение C — Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций российского

Кодекса корпоративного управления

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

2.6.3

Члены совета директоров

1. Индивидуальная посещаемость засе-

 Соблюдается

Критерий 1 соблюдается.

имеют достаточно времени

даний совета и комитетов, а также доста-

В отношении критерия 2 Общество

 Частично

для выполнения своих обя-

точность времени для работы в совете

поясняет, что в Обществе отсутствует

соблюдается

занностей

директоров, в том числе в его комитетах,

документ, регулирующий деятель-

проанализирована в рамках процедуры

ность совета директоров, помимо

 Не соблюдается

оценки (самооценки) качества работы

устава.

совета директоров, в отчетном периоде.

В целях недопущения конфликта ин-

2. В соответствии с внутренними доку-

тересов в устав Общества включены

ментами общества члены совета дирек-

положения об обязанности члена

торов обязаны уведомлять совет дирек-

совета директоров информировать

торов о своем намерении войти в состав

в кратчайший срок других членов

органов управления других организаций

совета директоров о сути и степени

(помимо подконтрольных обществу ор-

своей заинтересованности. Обще-

ганизаций ), а также о факте такого на-

ство оценивает возможность приня-

значения

тия соответствующего внутреннего

документа

2.6.4

Все члены совета директоров

1. В соответствии с внутренними доку-

 Соблюдается

В отношении критерия 1 Общество

в равной степени имеют воз-

ментами общества члены совета дирек-

поясняет, что формально отдельный

 Частично

можность доступа к докумен-

торов имеют право получать информа-

внутренний документ, в соответ-

соблюдается

там и информации общества.

цию и документы, необходимые членам

ствии с которым члены совета дирек-

Вновь избранным членам со-

совета директоров общества для испол-

 Не соблюдается

торов имеют право получать инфор-

вета директоров в максималь-

нения ими своих обязанностей, касаю-

мацию и документы, необходимые

но возможный короткий срок

щиеся общества и подконтрольных ему

членам совета директоров общества

предоставляется достаточная

организаций, а исполнительные органы

для исполнения ими своих обя-

информация об обществе

общества обязаны обеспечить предо-

занностей, касающиеся Общества

и о работе совета директоров

ставление соответствующей информа-

и подконтрольных ему организаций,

ции и документов.

а исполнительные органы Общества

2. В обществе реализуется формализо-

обязаны обеспечить предоставле-

ванная программа ознакомительных ме-

ние соответствующей информации

роприятий для вновь избранных членов

и документов, отсутствует.

совета директоров

Критерий 2 соблюдается

2.7

Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров обеспечивают эффективную

деятельность совета директоров

2.7.1

Заседания совета директоров

1. Совет директоров провел не менее

 Соблюдается

проводятся по мере необхо-

шести заседаний за отчетный год

 Частично

димости, с учетом масштабов

соблюдается

деятельности и стоящих пе-

 Не соблюдается

ред обществом в определен-

ный период времени задач

2.7.2

Во внутренних документах

1. В обществе утвержден внутренний

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблюда-

общества закреплен порядок

документ, определяющий процедуру

ется, поскольку у Общества отсут-

 Частично

подготовки и проведения за-

подготовки и проведения заседаний со-

ствует внутренний документ, опре-

соблюдается

седаний совета директоров,

вета директоров, в котором в том числе

деляющий процедуру подготовки

обеспечивающий членам со-

установлено, что уведомление о прове-

и проведения заседаний совета

 Не соблюдается

вета директоров возможность

дении заседания должно быть сделано,

директоров. Уставом Общества уста-

надлежащим образом подго-

как правило, не менее чем за пять дней

новлены общие положения каса-

товиться к его проведению

до даты его проведения.

тельно проведения заседаний сове-

2. В отчетном периоде отсутствующим

та директоров.

в месте проведения заседания совета

Критерий 2 соблюдается

директоров членам совета директоров

предоставлялась возможность участия

в обсуждении вопросов повестки дня

и голосовании дистанционно

— по-

средством конференц- и видео-конфе-

ренц-связи

275

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

2.7.3

Форма проведения заседания

1. Уставом или внутренним документом

 Соблюдается

Критерий 1 не соблюдается. Обще-

совета директоров определя-

общества предусмотрено, что наиболее

ство не утверждало внутренний до-

 Частично

ется с учетом важности вопро-

важные вопросы (в том числе перечис-

кумент, в соответствии с которым наи-

соблюдается

сов повестки дня. Наиболее

ленные в рекомендации 168 Кодекса)

более важные вопросы (в том числе

важные вопросы решаются на

должны рассматриваться на очных засе-

 Не

перечисленные в рекомендации 168

заседаниях, проводимых в оч-

даниях совета директоров.

соблюдается

Кодекса корпоративного управления

ной форме

Банка России) должны рассматри-

ваться на очных заседаниях совета

директоров. Соответствующие поло-

жения также не содержатся в уставе

Общества.

Несмотря на это, на практике наи-

более важные вопросы рассматри-

ваются на очных заседаниях совета

директоров. Общество оценивает

возможность принятия соответству-

ющего внутреннего документа

2.7.4

Решения по наиболее важным

1. Уставом общества предусмотрено, что

 Соблюдается

Критерий 1 соблюдается частично.

вопросам деятельности обще-

решения по наиболее важным вопро-

Уставом Общества не предусмотре-

 Частично

ства принимаются на заседа-

сам, в том числе изложенным в реко-

но, что решения по наиболее важ-

соблюдается

нии совета директоров квали-

мендации 170 Кодекса, должны прини-

ным вопросам, в том числе изложен-

фицированным большинством

маться на заседании совета директоров

 Не соблюдается

ным в рекомендации 170 Кодекса

или большинством голосов

квалифицированным большинством, не

корпоративного управления Банка

всех избранных членов совета

менее чем в 3/4 голосов, или же боль-

России, должны приниматься на

директоров

шинством голосов всех избранных чле-

заседании совета директоров ква-

нов совета директоров

лифицированным большинством,

не менее чем в 3/4 голосов, или же

большинством голосов всех избран-

ных членов совета директоров.

Однако согласно пункту 26.3 устава

Общества решения на заседании со-

вета директоров принимаются голо-

сами не менее чем 10 членов совета

директоров, принимающих участие

в заседании, кроме отдельных реше-

ний по вопросам, предусмотренным

данным пунктом устава, по которым

решения принимаются простым

большинством членов совета дирек-

торов, принимающих участие в засе-

дании

2.8

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности

общества

2.8.1

Для предварительного рассмо-

1. Совет директоров сформировал коми-

 Соблюдается

трения вопросов, связанных

тет по аудиту, состоящий исключительно

 Частично

с контролем за финансово-

из независимых директоров.

соблюдается

хозяйственной деятельностью

2. Во внутренних документах общества

общества, создан комитет по

определены задачи комитета по аудиту,

 Не соблюдается

аудиту, состоящий из независи-

в том числе задачи, содержащиеся

мых директоров

в рекомендации 172 Кодекса.

3. По крайней мере, один член комите-

та по аудиту, являющийся независимым

директором, обладает опытом и знания-

ми в области подготовки, анализа, оцен-

ки и аудита бухгалтерской (финансовой)

отчетности.

4. Заседания комитета по аудиту прово-

дились не реже одного раза в квартал

в течение отчетного периода

276

Приложение C — Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций российского

Кодекса корпоративного управления

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

2.8.2

Для предварительного рас-

1. Советом директоров создан комитет

 Соблюдается

Критерии 1 и 2 соблюдаются.

смотрения вопросов, связан-

по вознаграждениям, который состоит

Критерий 3 соблюдается частично.

 Частично

ных с формированием эффек-

только из независимых директоров.

Во внутренних документах Обще-

соблюдается

тивной и прозрачной практики

2. Председателем комитета по возна-

ства определены задачи комитета

вознаграждения, создан ко-

граждениям является независимый ди-

 Не соблюдается

по вознаграждениям, а также не-

митет по вознаграждениям,

ректор, который не является председа-

обходимость периодического пе-

состоящий из независимых

телем совета директоров.

ресмотра политики Общества по

директоров и возглавляемый

3. Во внутренних документах общества

вознаграждению. В то же время, во

независимым директором, не

определены задачи комитета по воз-

внутренних документах Общества

являющимся председателем

награждениям, включая в том числе

не указаны условия (события), при

совета директоров

задачи, содержащиеся в рекомендации

наступлении которых комитет по

180 Кодекса, а также условия (события),

вознаграждениям рассматривает

при наступлении которых комитет

вопрос о пересмотре политики об-

по вознаграждениям рассматривает

щества по вознаграждению членов

вопрос о пересмотре политики

совета директоров, исполнительных

общества по вознаграждению членов

органов и иных ключевых руководя-

совета директоров, исполнительных

щих работников. Общество оценива-

органов и иных ключевых руководящих

ет возможность внесения соответ-

работников

ствующих изменений во внутренние

документы Общества

2.8.3

Для предварительного рас-

1. Советом директоров создан комитет по

 Соблюдается

Критерии 1 и 2 соблюдаются.

смотрения вопросов, связан-

номинациям (или его задачи, указанные

Критерий 3 не соблюдается. В соот-

 Частично

ных с осуществлением кадро-

в рекомендации 186 Кодекса, реализуют-

ветствии с уставом Общества, акци-

соблюдается

вого планирования (планиро-

ся в рамках иного комитета), большинство

онеры Общества являющиеся в сово-

вания преемственности), про-

членов которого являются независимыми

купности владельцами не менее чем

 Не соблюдается

фессиональным составом и

директорами.

2 % голосующих акций Общества,

эффективностью работы сове-

2. Во внутренних документах общества,

вправе выдвинуть кандидатов в Со-

та директоров, создан комитет

определены задачи комитета по номи-

вет директоров Общества

по номинациям (назначениям,

нациям (или соответствующего комитета

кадрам), большинство членов

с совмещенным функционалом), включая

которого являются независи-

в том числе задачи, содержащиеся в реко-

мыми директорами

мендации 186 Кодекса.

3. В целях формирования совета директо-

ров, наиболее полно отвечающего целям

и задачам общества, комитет по номина-

циям в отчетном периоде самостоятельно

или совместно с иными комитетами сове-

та директоров или уполномоченное под-

разделение общества по взаимодействию

с акционерами организовал взаимодей-

ствие с акционерами, не ограничиваясь

кругом крупнейших акционеров, в контек-

сте подбора кандидатов в совет директо-

ров общества

2.8.4

С учетом масштабов деятель-

1. В отчетном периоде совет директоров

 Соблюдается

ности и уровня риска совет

общества рассмотрел вопрос о соот-

 Частично

директоров общества удосто-

ветствии структуры совета директоров

соблюдается

верился в том, что состав его

масштабу и характеру, целям деятель-

комитетов полностью отвеча-

ности и потребностям, профилю рисков

 Не соблюдается

ет целям деятельности обще-

общества. Дополнительные комитеты

ства. Дополнительные коми-

либо были сформированы, либо не были

теты либо были сформированы,

признаны необходимыми

либо не были признаны необхо-

димыми (комитет по стратегии,

комитет по корпоративному

управлению, комитет по этике,

комитет по управлению риска-

ми, комитет по бюджету, коми-

тет по здоровью, безопасности

и окружающей среде и др.)

277

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

2.8.5

Состав комитетов опреде-

1. Комитет по аудиту, комитет по возна-

 Соблюдается

лен таким образом, чтобы он

граждениям, комитет по номинациям

 Частично

позволял проводить всесто-

(или соответствующий комитет с со-

соблюдается

роннее обсуждение предва-

вмещенным функционалом) в отчетном

рительно рассматриваемых

периоде возглавлялись независимыми

 Не соблюдается

вопросов с учетом различных

директорами.

мнений

2. Во внутренних документах (полити-

ках) общества предусмотрены положе-

ния, в соответствии с которыми лица, не

входящие в состав комитета по аудиту,

комитета по номинациям

(или соот-

ветствующий комитет с совмещенным

функционалом) и комитета по возна-

граждениям, могут посещать заседания

комитетов только по приглашению пред-

седателя соответствующего комитета

2.8.6

Председатели комитетов ре-

1. В течение отчетного периода предсе-

 Соблюдается

гулярно информируют совет

датели комитетов регулярно отчитыва-

 Частично

директоров и его председате-

лись о работе комитетов перед советом

соблюдается

ля о работе своих комитетов

директоров

 Не соблюдается

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета

директоров

2.9.1

Проведение оценки качества

1. Во внутренних документах общества

 Соблюдается

Критерий 1 не соблюдается. В Об-

работы совета директоров

определены процедуры проведения

ществе отсутствуют внутренние

 Частично

направлено на определе-

оценки (самооценки) качества работы

документы, в которых определены

соблюдается

ние степени эффективности

совета директоров.

процедуры проведения оценки (са-

работы совета директоров,

2. Оценка (самооценка) качества работы

 Не соблюдается

мооценки) качества работы совета

комитетов и членов совета

совета директоров, проведенная в от-

директоров. Общество ежегодно

директоров, соответствия их

четном периоде, включала оценку рабо-

проводит самооценку качества ра-

работы потребностям разви-

ты комитетов, индивидуальную оценку

боты совета директоров на основа-

тия общества, активизацию

каждого члена совета директоров и со-

нии соответствующего решения со-

работы совета директоров

вета директоров в целом.

вета директоров.

и выявление областей, в ко-

3. Результаты оценки (самооценки) ка-

Критерии 2 и 3 соблюдаются

торых их деятельность может

чества работы совета директоров, про-

быть улучшена

веденной в течение отчетного периода,

были рассмотрены на очном заседании

совета директоров

2.9.2

Оценка работы совета дирек-

1. Для проведения независимой оцен-

 Соблюдается

Критерий 1 не соблюдается, так как

торов, комитетов и членов со-

ки качества работы совета директоров

в течение последних трех лет для

 Частично

вета директоров осуществля-

в течение трех последних отчетных пе-

оценки качества работы совета ди-

соблюдается

ется на регулярной основе не

риодов по меньшей мере один раз об-

ректоров внешняя организация не

реже одного раза в год. Для

ществом привлекалась внешняя органи-

привлекалась, поскольку соответ-

 Не

проведения

независимой

зация (консультант)

ствующая рекомендация не была

соблюдается

оценки качества работы со-

применима к Обществу до Даты редо-

вета директоров не реже од-

мициляции. Общество рассматривает

ного раза в три года привле-

возможность привлечения внешней

кается внешняя организация

организации для проведения незави-

(консультант)

симой оценки качества работы совета

директоров за 2022 г.

Оценка работы совета директоров,

комитетов и членов совета директо-

ров осуществляется на регулярной

основе раз в год.

Комитет по корпоративному управ-

лению и назначениям проводит

ежегодную детальную формали-

зованную процедуру самооценки

или внешней оценки эффективно-

сти работы совета директоров и его

членов, а также комитетов совета

директоров. При необходимости,

комитет привлекает независимых

профессиональных консультантов

для исполнения своих обязанностей

278

Приложение C — Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций российского

Кодекса корпоративного управления

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

3.1

Корпоративный секретарь общества обеспечивает эффективное текущее взаимодействие с акционерами,

координацию действий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета

директоров

3.1.1

Корпоративный

секретарь

1. На сайте общества в сети Интернет

 Соблюдается

обладает знаниями, опытом

и в годовом отчете представлена био-

 Частично

и квалификацией, достаточ-

графическая информация о корпора-

соблюдается

ными для исполнения возло-

тивном секретаре

(включая сведения

женных на него обязанностей,

о возрасте, образовании, квалификации,

 Не соблюдается

безупречной

репутацией

опыте), а также сведения о должностях

и пользуется доверием акци-

в органах управления иных юридиче-

онеров

ских лиц, занимаемых корпоративным

секретарем в течение не менее чем пяти

последних лет

3.1.2

Корпоративный секретарь об-

1. В обществе принят и раскрыт внутрен-

 Соблюдается

ладает достаточной незави-

ний документ — положение о корпора-

 Частично

симостью от исполнительных

тивном секретаре.

соблюдается

органов общества и имеет не-

2. Совет директоров утверждает канди-

обходимые полномочия и ре-

датуру на должность корпоративного се-

 Не соблюдается

сурсы для выполнения постав-

кретаря и прекращает его полномочия,

ленных перед ним задач

рассматривает вопрос о выплате ему до-

полнительного вознаграждения.

3. Во внутренних документах обще-

ства закреплено право корпоративно-

го секретаря запрашивать, получать

документы общества и информацию

у органов управления, структурных под-

разделений и должностных лиц обще-

ства

4.1

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц,

обладающих необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета

директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам общества осуществляется

в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению

4.1.1

Уровень

вознаграждения,

1. Вознаграждение членов совета дирек-

 Соблюдается

предоставляемого

обще-

торов, исполнительных органов и иных

 Частично

ством членам совета ди-

ключевых руководящих работников об-

соблюдается

ректоров, исполнительным

щества определено с учетом результа-

органам и иным ключевым ру-

тов сравнительного анализа уровня воз-

 Не соблюдается

ководящим работникам, соз-

награждения в сопоставимых компаниях

дает достаточную мотивацию

для их эффективной работы,

позволяя обществу привле-

кать и удерживать компетент-

ных и квалифицированных

специалистов. При этом об-

щество избегает большего,

чем это необходимо, уровня

вознаграждения, а также нео-

правданно большого разрыва

между уровнями вознаграж-

дения указанных лиц и работ-

ников общества

279

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

4.1.2

Политика общества по возна-

1. В течение отчетного периода коми-

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблю-

граждению разработана ко-

тет по вознаграждениям рассмотрел

дается, поскольку в Обществе не

 Частично

митетом по вознаграждениям

политику (политики) по вознаграждени-

принят отдельный внутренний до-

соблюдается

и утверждена советом дирек-

ям и (или) практику ее (их) внедрения,

кумент — политика по вознагражде-

торов общества. Совет дирек-

осуществил оценку их эффективности

 Не

ниям.

торов при поддержке комитета

и прозрачности и при необходимости

соблюдается

В отчетном периоде акционеры

по вознаграждениям обеспе-

представил соответствующие рекомен-

приняли решение по размеру возна-

чивает контроль за внедрени-

дации совету директоров по пересмотру

граждения членов совета директо-

ем и реализацией в обществе

указанной политики (политик)

ров и комитетов по рекомендации

политики по вознаграждению,

совета директоров и комитета по

а при необходимости — пере-

вознаграждениям

сматривает и вносит в нее кор-

рективы

4.1.3

Политика общества по возна-

1. Политика

(политики) общества по

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблюда-

граждению содержит прозрач-

вознаграждению содержит

(содержат)

ется, поскольку в Обществе не принят

 Частично

ные механизмы определения

прозрачные механизмы определения

отдельный внутренний документ —

соблюдается

размера вознаграждения чле-

размера вознаграждения членов совета

политика по вознаграждению членов

нов совета директоров, ис-

директоров, исполнительных органов

совета директоров, исполнительных

 Не

полнительных органов и иных

и иных ключевых руководящих работ-

органов и иных ключевых руководя-

соблюдается

ключевых руководящих работ-

ников общества, а также регламентиру-

щих работников Общества.

ников общества, а также ре-

ет (регламентируют) все виды выплат,

Решениями уполномоченных ор-

гламентирует все виды выплат,

льгот и привилегий, предоставляемых

ганов управления Общества уста-

льгот и привилегий, предостав-

указанным лицам

новлены размеры вознаграждения

ляемых указанным лицам

председателю и членам совета ди-

ректоров, председателям комитетов

и членам комитетов при совете ди-

ректоров, единоличному исполни-

тельному органу, определены осно-

вания для премирования

4.1.4

Общество определяет политику

В политике

(политиках)

по

 Соблюдается

Критерий 1 соблюдается частично,

возмещения расходов (компен-

вознаграждению или в иных внутренних

так как в Обществе отсутствует еди-

 Частично

саций), конкретизирующую пе-

документах общества установлены

ная политика по вознаграждению.

соблюдается

речень расходов, подлежащих

правила возмещения расходов членов

Правила возмещения расходов чле-

возмещению, и уровень обслу-

совета директоров, исполнительных

 Не соблюдается

нов совета директоров определя-

живания, на который могут пре-

органов и иных ключевых руководящих

ются на основании решений общих

тендовать члены совета дирек-

работников общества

собраний акционеров Общества,

торов, исполнительные органы

исполнительных органов определя-

и иные ключевые руководящие

ются на основании решений совета

работники общества. Такая по-

директоров Общества.

литика может быть составной

Решениями уполномоченных орга-

частью политики общества по

нов управления Общества установ-

вознаграждению

лены правила возмещения расходов

иных работников Общества

4.2

Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров

с долгосрочными финансовыми интересами акционеров

4.2.1

Общество выплачивает фикси-

1. В отчетном периоде общество вы-

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблю-

рованное годовое вознаграж-

плачивало вознаграждение членам

дается, поскольку в Обществе не

 Частично

дение членам совета директо-

совета директоров в соответствии

принят отдельный внутренний до-

соблюдается

ров. Общество не выплачивает

с принятой в обществе политикой по

кумент — политика по вознагражде-

вознаграждение за участие

вознаграждению.

 Не соблюдается

ниям.

в отдельных заседаниях совета

2. В отчетном периоде обществом в от-

В отчетном периоде Общество вы-

или комитетов совета дирек-

ношении членов совета директоров не

плачивало вознаграждение членам

торов. Общество не применяет

применялись формы краткосрочной

совета директоров в соответствии

формы краткосрочной моти-

мотивации, дополнительного матери-

с решением общего собрания акцио-

вации и дополнительного ма-

ального стимулирования, выплата кото-

неров Общества.

териального стимулирования

рого зависит от результатов (показате-

Критерий 2 соблюдается.

в отношении членов совета

лей) деятельности общества. Выплата

директоров

вознаграждения за участие в отдельных

заседаниях совета или комитетов совета

директоров не осуществлялась

280

Приложение C — Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций российского

Кодекса корпоративного управления

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

4.2.2

Долгосрочное владение акци-

1. Если внутренний документ (докумен-

 Соблюдается

Критерий 1 не соблюдается Обще-

ями общества в наибольшей

ты)

— политика (политики) по возна-

ством, поскольку в Обществе отсут-

 Частично

степени способствует сближе-

граждению общества — предусматрива-

ствует единая политика по возна-

соблюдается

нию финансовых интересов

ет

(предусматривают) предоставление

граждению, предусматривающая пре-

членов совета директоров

акций общества членам совета дирек-

доставление акций Общества чле-

 Не

с долгосрочными интересами

торов, должны быть предусмотрены

нам совета директоров

соблюдается

акционеров. При этом обще-

и раскрыты четкие правила владения

ство не обуславливает права

акциями членами совета директоров,

реализации акций достиже-

нацеленные на стимулирование долго-

нием определенных показа-

срочного владения такими акциями

телей деятельности, а члены

совета директоров не участву-

ют в опционных программах

4.2.3

В обществе не предусмотрены

1. В обществе не предусмотрены каки-

 Соблюдается

какие-либо дополнительные

е-либо дополнительные выплаты или

 Частично

выплаты или компенсации

компенсации в случае досрочного пре-

соблюдается

в случае досрочного прекра-

кращения полномочий членов совета

щения полномочий членов

директоров в связи с переходом контро-

 Не соблюдается

совета директоров в связи

ля над обществом или иными обстоя-

с переходом контроля над

тельствами

обществом или иными обсто-

ятельствами

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества

предусматривает зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого

результата

4.3.1

Вознаграждение членов ис-

1. В течение отчетного периода одо-

 Соблюдается

Критерий 1 частично соблюдается

полнительных органов и иных

бренные советом директоров годовые

Обществом, поскольку перечень

 Частично

ключевых руководящих ра-

показатели эффективности использо-

лиц, относящихся к категории клю-

соблюдается

ботников общества опреде-

вались при определении размера пе-

чевых руководящих работников

ляется таким образом, что-

ременного вознаграждения членов ис-

Общества в отчетном периоде не

 Не соблюдается

бы обеспечивать разумное

полнительных органов и иных ключевых

утверждался.

и обоснованное соотношение

руководящих работников общества.

Утвержденные советом директоров

фиксированной части воз-

2. В ходе последней проведенной оцен-

годовые показатели эффективности

награждения и переменной

ки системы вознаграждения членов

учитывались при определении пере-

части вознаграждения, зави-

исполнительных органов и иных ключе-

менного вознаграждения генераль-

сящей от результатов работы

вых руководящих работников общества,

ного директора Общества.

общества и личного (индиви-

совет директоров

(комитет по возна-

Критерий 2 не соблюдается, так как за

дуального) вклада работника

граждениям) удостоверился в том, что

отчетный период совет директоров

в конечный результат

в обществе применяется эффективное

не проводил оценку эффективности

соотношение фиксированной части

соотношения фиксированной части

вознаграждения и переменной части

вознаграждения.

вознаграждения членов исполни-

3. При определении размера выплачи-

тель ных органов и иных ключевых

ваемого вознаграждения членам испол-

руководящих работников общества.

нительных органов и иным ключевым

Критерий 3 не соблюдается, так как в

руководящим работникам общества

Обществе нет установленных правил

учитываются риски, которое несет об-

определения уровня вознагражде-

щество, с тем чтобы избежать создания

ния в соизмерении с рисками, кото-

стимулов к принятию чрезмерно риско-

рые может нести общество в резуль-

ванных управленческих решений

тате управленческих решений

281

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

4.3.2

Общество внедрило програм-

1. В случае, если общество внедрило

 Соблюдается

В Обществе нет действующих про-

му долгосрочной мотивации

программу долгосрочной мотивации для

грамм долгосрочной мотивации, они

 Частично

членов исполнительных орга-

членов исполнительных органов и иных

прекратили свое действие в соответ-

соблюдается

нов и иных ключевых руково-

ключевых руководящих работников об-

ствии с условиями соответствующих

дящих работников общества

щества с использованием акций обще-

 Не

планов.

с использованием акций об-

ства

(финансовых инструментов, осно-

соблюдается

Целесообразность внедрения новых

щества (опционов или других

ванных на акциях общества), программа

программ оценивается Обществом

производных

финансовых

предусматривает, что право реализации

инструментов, базисным ак-

таких акций и иных финансовых инстру-

тивом по которым являются

ментов наступает не ранее чем через три

акции общества)

года с момента их предоставления. При

этом право их реализации обусловлено

достижением определенных показате-

лей деятельности общества

4.3.3

Сумма компенсации («золотой

1. Сумма компенсации («золотой пара-

 Соблюдается

парашют»), выплачиваемая об-

шют»), выплачиваемая обществом в слу-

 Частично

ществом в случае досрочного

чае досрочного прекращения полномо-

соблюдается

прекращения полномочий чле-

чий членам исполнительных органов или

нам исполнительных органов

ключевым руководящим работникам по

 Не соблюдается

или ключевых руководящих

инициативе общества и при отсутствии

работников по инициативе об-

с их стороны недобросовестных дей-

щества и при отсутствии с их

ствий, в отчетном периоде не превыша-

стороны недобросовестных

ла двукратного размера фиксированной

действий, не превышает дву-

части годового вознаграждения

кратного размера фиксирован-

ной части годового вознаграж-

дения

5.1

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля,

направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей

5.1.1

Советом директоров обще-

1. Функции различных органов управле-

 Соблюдается

ства определены принципы

ния и подразделений общества в систе-

 Частично

и подходы к организации си-

ме управления рисками и внутреннего

соблюдается

стемы управления рисками

контроля четко определены во внутрен-

 Не соблюдается

и внутреннего контроля в об-

них документах/соответствующей по-

ществе

литике общества, одобренной советом

директоров

5.1.2

Исполнительные

органы

1. Исполнительные органы общества

 Соблюдается

общества обеспечивают со-

обеспечили распределение обязан-

 Частично

здание и поддержание функ-

ностей, полномочий, ответственности

соблюдается

ционирования эффективной

в области управления рисками и вну-

системы управления рисками

треннего контроля между подотчетны-

 Не соблюдается

и внутреннего контроля в об-

ми им руководителями (начальниками)

ществе

подразделений и отделов

5.1.3

Система управления рисками

1. В обществе утверждена антикоррупци-

 Соблюдается

и внутреннего контроля в об-

онная политика.

 Частично

ществе обеспечивает объек-

2. В обществе организован безопас-

соблюдается

тивное, справедливое и ясное

ный, конфиденциальный и доступный

представление о текущем состо-

способ (горячая линия) информирования

 Не соблюдается

янии и перспективах общества,

совета директоров или комитета совета

целостность и прозрачность от-

директоров по аудиту о фактах нарушения

четности общества, разумность

законодательства, внутренних процедур,

и приемлемость принимаемых

кодекса этики общества

обществом рисков

282

Приложение C — Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций российского

Кодекса корпоративного управления

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

5.1.4

Совет директоров общества

1. В течение отчетного периода, совет

 Соблюдается

предпринимает необходимые

директоров (комитет по аудиту и (или)

 Частично

меры для того, чтобы убе-

комитет по рискам (при наличии) орга-

соблюдается

диться, что действующая в об-

низовал проведение оценки надежно-

ществе система управления

сти и эффективности системы управле-

 Не соблюдается

рисками и внутреннего кон-

ния рисками и внутреннего контроля.

троля соответствует опреде-

2. В отчетном периоде совет директоров

ленным советом директоров

рассмотрел результаты оценки надеж-

принципам и подходам к ее

ности и эффективности системы управ-

организации и эффективно

ления рисками и внутреннего контроля

функционирует

общества и сведения о результатах рас-

смотрения включены в состав годового

отчета общества

5.2

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего

контроля, и практики корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита

5.2.1

Для проведения внутреннего

1. Для проведения внутреннего аудита

 Соблюдается

аудита в обществе создано от-

в обществе создано отдельное струк-

 Частично

дельное структурное подраз-

турное подразделение внутреннего

соблюдается

деление или привлечена неза-

аудита, функционально подотчетное

висимая внешняя организация.

совету директоров, или привлечена

 Не соблюдается

Функциональная и админи-

независимая внешняя организация с тем

стративная подотчетность под-

же принципом подотчетности

разделения

внутреннего

аудита разграничены. Функци-

онально подразделение вну-

треннего аудита подчиняется

совету директоров

5.2.2

Подразделение внутреннего

1. В отчетном периоде в рамках прове-

 Соблюдается

аудита проводит оценку на-

дения внутреннего аудита дана оценка

 Частично

дежности и эффективности

надежности и эффективности системы

соблюдается

системы управления риска-

управления рисками и внутреннего кон-

ми и внутреннего контроля,

троля.

 Не соблюдается

а также оценку корпоратив-

2. В отчетном периоде в рамках прове-

ного управления, применяет

дения внутреннего аудита дана оценка

общепринятые

стандарты

практики (отдельных практик) корпора-

деятельности в области вну-

тивного управления, включая процеду-

треннего аудита

ры информационного взаимодействия

(в том числе по вопросам внутреннего

контроля и управления рисками) на всех

уровнях управления общества, а также

взаимодействия с заинтересованными

лицами

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц

6.1.1

В обществе разработана

1. Советом директоров общества утвер-

 Соблюдается

Критерий 1 соблюдается частично.

и внедрена информационная

ждена информационная политика обще-

До Даты редомициляции совет ди-

 Частично

политика, обеспечивающая

ства, разработанная с учетом рекомен-

ректоров утвердил коммуникаци-

соблюдается

эффективное информацион-

даций Кодекса.

онную политику Общества, обеспе-

ное взаимодействие обще-

2. В течение отчетного периода совет

чивающую эффективное информа-

 Не соблюдается

ства, акционеров, инвесторов

директоров (или один из его комитетов)

ционное взаимодействие Общества,

и иных заинтересованных лиц рассмотрел вопрос об эффективности

акционеров, инвесторов и иных за-

информационного взаимодействия об-

интересованных лиц. При этом, до

щества, акционеров, инвесторов и иных

Даты редомициляции к Обществу не

заинтересованных лиц и целесообраз-

был применим Кодекс корпоратив-

ности (необходимости) пересмотра ин-

ного управления Банка России.

формационной политики общества

Критерий 2 Обществом не соблюда-

ется. Совет директоров Общества не

рассматривал данный вопрос

283

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

6.1.2

Общество раскрывает инфор-

1. Общество раскрывает информацию

 Соблюдается

Критерии 1 и 2 полностью соблюда-

мацию о системе и практике

о системе корпоративного управления

ются.

 Частично

корпоративного управления,

в обществе и общих принципах корпора-

Критерий 3 не соблюдается в связи

соблюдается

включая подробную инфор-

тивного управления, применяемых в об-

с отсутствием меморандумов кон-

мацию о соблюдении принци-

ществе, в том числе на сайте общества

 Не соблюдается

тролирующего лица относительно

пов и рекомендаций Кодекса

в сети Интернет.

планов такого лица в отношении кор-

2. Общество раскрывает информацию

поративного управления в Обществе

о составе исполнительных органов и со-

вета директоров, независимости членов

совета и их членстве в комитетах совета

директоров (в соответствии с определе-

нием Кодекса).

3. В случае наличия лица, контролиру-

ющего общество, общество публикует

меморандум контролирующего лица

относительно планов такого лица в от-

ношении корпоративного управления

в обществе

6.2

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения

возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами

6.2.1

Общество раскрывает ин-

1. В обществе определена процедура,

 Соблюдается

формацию в соответствии

обеспечивающая координацию работы

 Частично

с принципами регулярности,

всех структурных подразделений и ра-

соблюдается

последовательности и опера-

ботников общества, связанных с раскры-

тивности, а также доступно-

тием информации, или деятельность ко-

 Не соблюдается

сти, достоверности, полноты

торых может привести к необходимости

и сравнимости раскрываемых

раскрытия информации.

данных

2. В случае если ценные бумаги об-

щества обращаются на иностранных

организованных рынках, раскрытие су-

щественной информации в Российской

Федерации и на таких рынках осущест-

вляется синхронно и эквивалентно в те-

чение отчетного года.

3. Если иностранные акционеры владе-

ют существенным количеством акций

общества, то в течение отчетного года

раскрытие информации осуществлялось

не только на русском, но также на одном

из наиболее распространенных ино-

странных языков

284

Приложение C — Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций российского

Кодекса корпоративного управления

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

6.2.2

Общество избегает формаль-

1. В информационной политике обще-

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблюда-

ного подхода при раскрытии

ства определены подходы к раскрытию

ется. Подходы к раскрытию сведений

информации и раскрывает

сведений об иных событиях (действиях),

 Частично

об иных событиях

(действиях), ока-

существенную информацию

оказывающих существенное влияние на

соблюдается

зывающих существенное влияние на

о своей деятельности, даже

стоимость или котировки его ценных бу-

стоимость или котировки его ценных

 Не соблюдается

если раскрытие такой инфор-

маг, раскрытие сведений о которых не

бумаг закреплены во внутренних до-

предусмотрено законодательством.

мации не предусмотрено за-

кументах на уровне Группы. Общество

2. Общество раскрывает информацию

конодательством

осуществляет раскрытие информации

о структуре капитала общества в соответ-

в соответствии с применимыми тре-

ствии рекомендацией 290 Кодекса в го-

бованиями РФ и Правил листинга ГФБ.

довом отчете и на сайте общества в сети

Общество частично соответствует кри-

Интернет.

терию 2, в отчетном периоде Общество

3. Общество раскрывает информацию

раскрывало информацию о структуре

о подконтрольных организациях, име-

капитала в годовом отчете и на сайте

ющих для него существенное значение,

Общества в соответствии с применимы-

в том числе о ключевых направлениях их

ми требованиями. Общество частично

деятельности, о механизмах, обеспечива-

ющих подотчетность подконтрольных ор-

соответствует критерию 3. Общество

ганизаций, полномочиях совета директо-

раскрывает информацию о подкон-

ров общества в отношении определения

трольных организациях, имеющих для

стратегии и оценки результатов деятель-

него существенное значение в соответ-

ности подконтрольных организаций.

ствии с применимыми требованиями.

4. Общество раскрывает нефинансовый

Общество полностью соответствует

отчет — отчет об устойчивом развитии,

критерию 4

экологический отчет, отчет о корпора-

тивной социальной ответственности или

иной отчет, содержащий нефинансовую

информацию, в том числе о факторах,

связанных с окружающей средой (в том

числе экологические факторы и факторы,

связанные с изменением климата), обще-

ством (социальные факторы) и корпора-

тивным управлением, за исключением от-

чета эмитента эмиссионных ценных бумаг

и годового отчета акционерного общества

6.2.3

Годовой отчет, являясь одним

1. Годовой отчет общества содержит ин-

 Соблюдается

из наиболее важных инстру-

формацию о результатах оценки комите-

 Частично

ментов

информационного

том по аудиту эффективности процесса

соблюдается

взаимодействия с акционера-

проведения внешнего и внутреннего

ми и другими заинтересован-

аудита.

 Не соблюдается

ными сторонами, содержит

2. Годовой отчет общества содержит све-

информацию, позволяющую

дения о политике общества в области

оценить итоги деятельности

охраны окружающей среды, социальной

общества за год

политике общества

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами

равнодоступности и необременительности

6.3.1

Реализация

акционерами

1. В информационной политике (внутренних

 Соблюдается

Критерий 1 соблюдается частично.

права на доступ к документам

документах, определяющих информацион-

Коммуникационная политика Об-

 Частично

и информации общества не

ную политику) общества определен необре-

щества, которая была утверждена

соблюдается

сопряжена с неоправданны-

менительный порядок предоставления по

советом директоров до Даты редо-

ми сложностями

запросам акционеров доступа к информа-

 Не соблюдается

мициляции, определяет необреме-

ции и документам общества, в том числе

нительный порядок предоставления

информации о подконтрольных обществу

акционерам доступа к информации.

юридических лицах, по запросу акционеров.

В настоящий момент Общество пре-

2. В информационной политике (внутренних

доставляет акционерам доступ к ин-

документах, определяющих информаци-

формации в соответствии с уставом

онную политику) содержатся положения,

Общества.Критерий 2 не соблюдает-

предусматривающие, что в случае поступле-

ся. В уставе Общества, одобренном

ния запроса акционера о предоставлении

более чем 90 % голосов акционеров,

информации о подконтрольных обществу

содержится перечень документов,

организациях общество предпринимает

доступ к которым Общество предо-

необходимые усилия для получения

ставляет по запросу любого акцио-

такой информации у соответствующих

нера

подконтрольных обществу организаций

285

№

Принципы

Критерии оценки соблюдения

Статус соответ-

Объяснения отклонения

корпоративного

принципа корпоративного управления

ствия принципу

от критериев оценки соблюдения

управления

корпоративного

принципа корпоративного

управления

6.3.2

При предоставлении об-

1. В течение отчетного периода, обще-

 Соблюдается

Критерий 1 соблюдается. Критерий

ществом информации ак-

ство не отказывало в удовлетворении

2 не соблюдается Обществом, так

 Частично

ционерам

обеспечивается

запросов акционеров о предоставлении

как случаи, при которых акционе-

соблюдается

разумный баланс между ин-

информации, либо такие отказы были

ры предупреждаются о конфиден-

тересами конкретных акци-

обоснованными.

 Не соблюдается

циальном характере информации

онеров и интересами самого

2. В случаях, определенных информаци-

и принимают на себя обязанность

общества, заинтересованного

онной политикой общества, акционеры

по сохранению ее конфиденциаль-

в сохранении конфиденциаль-

предупреждаются о конфиденциальном

ности, не определены в коммуника-

ности важной коммерческой

характере информации и принимают на

ционной политике Общества. Тем не

информации, которая может

себя обязанность по сохранению ее кон-

менее пункт 5.5.3 устава Общества

оказать существенное влия-

фиденциальности

предусматривает, что акционеры Об-

ние на его конкурентоспособ-

щества обязаны соблюдать режим

ность

конфиденциальности в отношении

информации Общества, составляю-

щей коммерческую тайну

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала

и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные

действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров,

а также иных заинтересованных сторон

7.1.1

Существенными корпоратив-

1. Уставом общества определен пере-

 Соблюдается

Критерий 1 частично соблюдается,

ными действиями признают-

чень (критерии) сделок или иных дей-

так как уставом Общества не пред-

 Частично

ся реорганизация общества,

ствий, являющихся существенными

усмотрено понятие «существенных

соблюдается

приобретение

30 и более

корпоративными действиями. Принятие

корпоративных действий». Однако

процентов голосующих акций

решений в отношении существенных

большинство существенных корпо-

 Не соблюдается

общества (поглощение), совер-

корпоративных действий уставом обще-

ративных действий, перечисленных

шение обществом существен-

ства отнесено к компетенции совета ди-

в Кодексе корпоративного управле-

ных сделок, увеличение или

ректоров. В тех случаях, когда осущест-

ния, относятся к компетенции обще-

уменьшение уставного капи-

вление данных корпоративных действий

го собрания акционеров или совета

тала общества, осуществление

прямо отнесено законодательством

директоров общества

листинга и делистинга акций

к компетенции общего собрания акцио-

общества, а также иные дей-

неров, совет директоров предоставляет

ствия, которые могут привести

акционерам соответствующие рекомен-

к существенному изменению

дации.

прав акционеров или нару-

шению их интересов. Уставом

общества определен перечень

(критерии) сделок или иных

действий, являющихся суще-

ственными корпоративными

действиями, и такие действия

отнесены к компетенции сове-

та директоров общества

7.1.2

Совет директоров играет

1. В обществе предусмотрена процеду-

 Соблюдается

Критерий 1 формально не соблюда-

ключевую роль в принятии

ра, в соответствии с которой независи-

ется, так как в Обществе формально

 Частично

решений или выработке ре-

мые директора заявляют о своей пози-

не закреплена процедура, в соответ-

соблюдается

комендаций в отношении су-

ции по существенным корпоративным

ствии с которой независимые дирек-

щественных корпоративных

действиям до их одобрения

 Не

тора заявляют о своей позиции по

действий, совет директоров

соблюдается

существенным корпоративным дей-

опирается на позицию незави-

ствиям до их одобрения. При этом,

симых директоров общества

независимые директора играют клю-

чевую роль в принятии всех решений

Совета директоров, поскольку 8 из

14 членов Совета директоров явля-

ются независимыми директорами

286

РУСАЛ. Годовой отчет за 2021 год - часть 17