Металлоинвест. Годовой отчет за 2021 год - часть 5

КОМИТЕТЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

При Совете директоров функционируют три комитета: Комитет по аудиту, Комитет по финансам, 
бюджетированию и стратегии, Комитет по компенсациям и льготам.

Цель комитетов — создание площадки для активного обсуждения и детального анализа отдельных вопросов 
управления Компанией. Деятельность комитетов Совета директоров регламентирована соответствующими 
положениями о них. 

ОТЧЕТ О РАБОТЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

Заседания Совета директоров проходят по плану, утверждаемому Председателем Совета директоров на год. 
В 2021 году Совет директоров провел 6 (шесть) заседаний в форме совместного присутствия (с использованием 
онлайн-формата) и 49 заочных голосований, в рамках которых было рассмотрено 172 вопроса. Работа Совета 
директоров, как и работа всей Компании была организована максимально эффективно с учетом требований 
безопасности: в течение года активно использовался онлайн-формат для проведения заседаний.

В 2021 году Советом директоров был принят ряд важнейших решений, направленных на совершенствование 
корпоративного управления, стратегии Компании, кадровой политики, управления рисками и системы 
внутреннего контроля, согласования сделок, в том числе: 

•  актуализирована стратегия развития Компании, рассмотрены Климатическая стратегия и Водородная 

стратегия

•  утверждены параметры крупных инвестиционных проектов и программ развития и трансформации
•  в фокусе контроля программа повышения энергоэффективности, экологическая программа, контроль 

реализации уже утвержденных комплексных программ развития комбинатов

•  согласованы сделки по привлечению финансирования
•  согласована годовая программа капитальных затрат Компании на 2022 год
•  согласован к реализации проект «Строительство нового ЦГБЖ в АО «Лебединский ГОК»
•  утверждена обновленная Политика в области управления рисками и внутреннего контроля
•  утверждена Антикоррупционная политика Группы
•  на постоянной основе проводилось рассмотрение статуса мероприятий дорожной карты по повышению 

безопасности труда, повышению зрелости функции промышленной безопасности, охраны труда

•  выданы рекомендации по выплате промежуточных и годовых дивидендов
•  согласован план мероприятий Компании на 2021 год в области устойчивого развития

172 

вопроса

49 

голосований

РАССМОТРЕНО СОВЕТОМ  

ДИРЕКТОРОВ ЗА 2021 ГОД

ПРОВЕДЕНЫ СОВЕТОМ ДИРЕКТОРОВ  

В 2021 ГОДУ

Совет директоров

Комитет по аудиту

Комитет по финансам, 
бюджетированию и стратегии

Комитет по компенсациям  
и льготам

Действует с

2013 

2013 

2014 

Цели Комитета

Углубленное изучение и выработка 
рекомендаций для Совета директоров 
по вопросам финансовой отчетности, 
системам внутреннего контроля и 
управления рисками, процессу внешнего  
и внутреннего аудита

Углубленное изучение и выработка 
рекомендаций для Совета директоров 
по формированию приоритетных 
направлений деятельности Компании, 
разработке стратегии развития, 
финансовой деятельности и 
определению инновационной стратегии 
Компании

Выработка рекомендаций для Совета 
директоров по созданию условий 
для привлечения и удержания 
квалифицированного персонала  
в Компании, повышения эффективности 
системы вознаграждения, связывающей 
компенсацию сотрудников с их вкладом  
в развитие Компании

Основные 
функции

оценка эффективности процедур 
внутреннего контроля и подготовка 
предложений по их совершенствованию

оценка системы управления рисками, 
рассмотрение информации по 
соблюдению риск-аппетита, ключевым 
рискам и мерам по их управлению,  
а также достаточности предлагаемых 
мер и подготовка рекомендаций  
по совершенствованию системы риск-
менеджмента

рассмотрение политики в области 
внутреннего аудита, оценка 
эффективности процедур внутреннего 
аудита и подготовка предложений  
по их совершенствованию

рассмотрение плана деятельности 
подразделений внутреннего аудита, 
оценка осуществления эффективности 
функции внутреннего аудита, 
рассмотрение вопросов о назначении 
(освобождении от должности) 
руководителя подразделения 
внутреннего аудита Компании

рассмотрение финансовой отчетности 
Компании

подготовка рекомендаций 
Совету директоров по вопросам 
предупреждения, выявления  
и ограничения финансовых  
и операционных рисков деятельности

оценка кандидатов во внешние 
аудиторы, а также рекомендации  
по размеру вознаграждения, 
выплачиваемого внешнему аудитору

оценка заключения внешнего аудитора

формирование предложений  
по приоритетным направлениям 
деятельности Компании

формирование предложений  
по инвестиционным проектам

формирование предложений  
по заключению договоров купли-
продажи акций (долей) других обществ 
(включая производные ценные бумаги), 
приобретению других компаний

формирование предложений по 
заключению договоров купли-продажи 
и поставки металлургической  
и железорудной продукции и иных 
товаров, договоров оказания услуг

формирование предложений  
по заключению кредитных договоров, 
договоров займа, договоров об 
обеспечении исполнения обязательств  
по кредитным договорам и договорам 
займа, договоров банковского вклада, 
договоров о выпуске векселей  
и других инструментов привлечения 
финансирования

формирование предложений  
по дивидендной политике Компании

формирование для утверждения 
Советом директоров предложений  
о политике Компании в области 
вознаграждения членов Совета 
директоров, Генерального директора, 
членов Правления

формирование предложений  
по развитию и мотивации персонала

формирование кадровой и социальной 
политики Компании

69

68

Совет директоров

Комитет по аудиту

Комитет по финансам, 
бюджетированию и стратегии

Комитет по компенсациям  
и льготам

Действует с

2013 

2013 

2014 

анализ и совместное обсуждение с 
аудитором существенных вопросов, 
возникших в ходе проведения 
независимого внешнего аудита

Количество 
заседаний  
в 2021 году

Комитет по аудиту провел  
14 заседаний, включая  
10 очных / ВКС заседаний  
и 4 заседания в форме заочного 
голосования

6 очных заседаний  
(в том числе в онлайн-формате)

43 заочных голосования

12 заседаний: 5 очных заседаний  
(в том числе в онлайн-формате),  
2 из них совместно с Комитетом ФБС,  
и 7 заочных голосований

Основные 
вопросы, 
рассмотренные 
в 2021 году

рассмотрение промежуточной и годовой 
консолидированной финансовой 
отчетности Компании, включая отчеты 
внешнего аудитора

выдача рекомендации по выбору 
внешнего аудитора Компании  
и размеру его вознаграждения

рассмотрение отчета внешнего аудитора 
по анализу работы интегрированной 
системы управления финансово-
хозяйственной деятельностью 
Компании с точки зрения подготовки 
консолидированной финансовой 
отчетности

рассмотрение отчетов по развитию 
системы внутреннего контроля  
в Компании, разработка рекомендаций 
по ее совершенствованию

рассмотрение вопроса актуализации 
«Политики в области управления 
рисками Компании «Металлоинвест», 
«Положения о внутреннем аудите» и их 
одобрение

рассмотрение отчетов о 
реализовавшихся рисках и соблюдении 
риск-аппетита Компании; разработка 
рекомендаций по совершенствованию 
системы управления рисками  
в Компании

рассмотрение результатов деятельности 
внутреннего аудита; одобрение 
годового плана внутреннего аудита; 
оценка эффективности деятельности 
внутреннего аудита

методическое руководство  
и выдача рекомендации по:

 разработке стратегии Компании, 
включая Климатическую стратегию

 формированию годового бюджета и 
годовой программы капитальных затрат 
Компании на 2022 год

 определению целевых показателей 
эффективности, операционных и 
финансовых показателей финансово-
хозяйственной деятельности на 2022 год

 реализации инвестиционных проектов, 
комплексных программ развития, 
Экологической программы

 согласованию сделок по привлечению 
финансирования

 согласованию существенных сделок  
по поставке производимой продукции, 
закупке сырья и энергоресурсов

методическое руководство  
и выдача рекомендации по:

реализации проекта по трансформации 
корпоративной культуры

результатам проекта по пересмотру 
системы ежемесячного премирования

запуску и первым итогам проекта 
«Организационная эффективность»

рассмотрению сравнительных 
результатов по диапазонам оплаты труда 

реализации проекта по трансформации 
HR-функции 

изменению организационной структуры 
и кадровых назначений

Совет директоров

Комитет по аудиту

Комитет по финансам, 
бюджетированию и стратегии

Комитет по компенсациям  
и льготам

Действует с

2013 

2013 

2014 

рассмотрение отчетов о 
функционировании системы 
менеджмента в сфере противодействия 
коррупции Компании, включая 
отчетность по работе Горячей линии, 
разработка рекомендаций по ее 
совершенствованию

одобрение «Антикоррупционной 
политики Компании «Металлоинвест»

71

70

Правление

Правление является коллегиальным исполнительным органом Управляющей компании. 

Правление отвечает за текущее руководство и управление Компанией и контролируется Советом директоров  
и Общим собранием участников. Деятельность Правления определяется принципами, изложенными в Уставе  
и Положении о Правлении.

К компетенциям Правления относятся:

•  принятие решений по важнейшим вопросам текущей деятельности
•  координация работы служб и подразделений Управляющей компании
•  представление Совету директоров предложений по основным направлениям деятельности 

и перспективным планам их реализации

•  согласование программ, направленных на создание условий для устойчивого развития
•  согласование кадровой политики, принципов ресурсного планирования, программ мотивации персонала
•  формирование предложений для Совета директоров по формулировкам риск-аппетита в разрезе 

приоритетных областей риска

•  принятие программ, направленных на формирование риск-культуры как неотъемлемой части 

общекорпоративной культуры Общества и Управляемых обществ

ОПЕРАТИВНЫЕ КОМИТЕТЫ 

(ПОСТОЯННЫЕ РАБОЧИЕ 

ГРУППЫ)  

В УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ

ОТЧЕТ О РАБОТЕ ПРАВЛЕНИЯ

КОМИТЕТЫ ПРАВЛЕНИЯ

В 2021 году было проведено одно заседание 
Правления в онлайн-формате. Фокус работы 
Правления в 2021 году был направлен на развитие 
Компании в области устойчивого развития.

В конце 2020 года при Правлении был создан 
Комитет по устойчивому развитию, который в 2021 
году исследовал практики в области устойчивого 
развития, рассматривал опыт других компаний, 
разрабатывал план мероприятий.

В апреле 2021 года Правлением рассмотрен отчет 
компании Deloitte c ключевыми рекомендациями 
по повышению уровня зрелости практик Группы 
компаний Металлоинвеста в области устойчивого 
развития и согласован план мероприятий, 
направленных на усиление позиционирования 
Группы компаний Металлоинвеста в области 
устойчивого развития на 2021 год. 

Комитет по устойчивому развитию в 2021 году 
провел два заседания, в рамках которых были 
рассмотрены ключевые рекомендации компании 
Deloitte в части повышения уровня зрелости 
корпоративных практик в области устойчивого 
развития. 

Также прошли обсуждения предложений по плану 
мероприятий в области устойчивого развития 
до 2023 года. В декабре 2021 года Комитет по 
устойчивому развитию при Правлении рассмотрел 
статус реализации мероприятий и подвел итоги 
работы за 2021 год.

В Управляющей компании созданы и действуют 
следующие оперативные комитеты (рабочие 
группы):

•  Комитет по рискам 
•  Комитет по финансовым рискам 
•  Комитет по развитию и инвестициям 
•  Комитет по управлению охраной труда, 

промышленной безопасностью и охраной 
окружающей среды

1

 

•  Бюджетный комитет 
•  Комитет по устойчивому развитию

1

 

Подробнее см. Отчет об устойчивом развитии, «Подход к управлению ОТиПБ

О Компании    |    Стратегический отчет    |    Результаты деятельности    |    

Корпоративное управление

73

72

102-19

 

102-20

Управление вопросами устойчивого развития

Управление вопросами устойчивого развития интегрировано в действующую структуру корпоративного 
управления Компании. В 2021 году структура управления была усовершенствована и отражает философию  
и развитие стратегии Компании. Комитет по устойчивому развитию был создан сначала при Правлении,  
а в октябре 2021 года —на уровне Совета директоров. С 2020 года в Компании есть заместитель Генерального 
директора по устойчивому развитию и корпоративным коммуникациям, который напрямую подчиняется 
Генеральному директору. Эффективная система управления способствует проработке вопросов реализации 
положений Политики устойчивого развития и согласования программ, направленных на создание условий  
для устойчивого развития Компании в долгосрочной перспективе.

1

102-21

Также в Компании на постоянной основе действует Социальный совет, в состав которого входят представители 
профсоюза и руководства Компании. Основной задачей Совета является согласование интересов работников  
и работодателя при формировании и реализации кадровой и социальной  
политики Компании.

2

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ И ВНУТРЕННИЙ 

КОНТРОЛЬ

Металлоинвест ответственно подходит к управлению рисками как к комплексу факторов, которые 
способны повлиять на стратегические и операционные результаты деятельности Компании.

Компания применяет в своей деятельности принцип предосторожности. Металлоинвест стремится 
превентивно управлять рисками и внедряет инструменты риск-менеджмента в каждый бизнес-процесс.

102-11 102-15 102-30

Управление рисками

102-11

Внутренний контроль

Управление рисками на уровне бизнес-процессов осуществляется в рамках Системы внутреннего 
контроля (далее — СВК), которая является неотъемлемой частью Общекорпоративной системы управления 
рисками и внутреннего контроля. В развитии СВК Компания опирается на автоматизированные процессы 
в рамках ERP-системы и включает поддержание единой процессной модели, документирование рисков 
ключевых бизнес-процессов, внедрение, регламентацию и мониторинг контрольных процедур.

В ходе внедрения СВК Компания проводит оптимизацию и автоматизацию контрольных процедур для 
повышения эффективности и прозрачности бизнес-процессов, снижения влияния человеческого фактора 
и рисков мошенничества, повышения доли интеллектуального труда.

В рамках СВК Компания централизованно управляет рисками конфликтов полномочий руководителей  
и сотрудников в ERP-системах, а также вне систем. 

Основные регламентирующие документы общекорпоративной системы управления  
рисками и внутреннего контроля

Вопросы охраны труда и промышленной 
безопасности (далее — ОТиПБ) являются 
одним из приоритетных направлений 
для внедрения современных цифровых 
инструментов. Особое внимание уделяется 
решениям, расширяющим возможности 
мобильных приложений по фиксации 
рисков и проблемы через персональные 
телефоны сотрудников. Проект «Охота на 
риски» позволяет создать корпоративный 
инструмент по выявлению рисков, потерь  
и проблем в формате мобильного 
приложения. С его помощью сотрудник 
сможет зафиксировать проблему,  
и она будет решена. 

«Охота на риски»

1

 

Подробнее см. Отчет об устойчивом развитии, «Подход к управлению устойчивым развитием».

2

 

Подробнее см. Отчет об устойчивом развитии, «Подход к управлению персоналом».

Политика в области управления рисками  

и внутреннего контроля

Определяет цели, основные принципы  

и подходы к организации общекорпоративной 

системы управления рисками и внутреннего 

контроля, а также полномочия  

и ответственность ее участников 

1. Регламент процесса 

«Общекорпоративная система  

управления рисками»

2. Регламент процесса «Управление 

Системой внутреннего контроля» 

3. Регламент взаимодействия 

в рамках налогового мониторинга

1. Устанавливает общие требования 

к реализации бизнес-процессов, связанных  

с управлением рисками, а также применяемые 

подходы и инструменты управления рисками

2. Регламентирует требования, порядок 

взаимодействия и ответственность участников 

Системы внутреннего контроля в отношении 

процессов, реализуемых в области Системы 

внутреннего контроля Компании

3. Определяет роли, порядок взаимодействия, 

сроки и ответственность при создании, 

актуализации и предоставлении отчетности  

о системе внутреннего контроля для 

налогового мониторинга

1. Методика оценки 

реализовавшихся рисков

2. Методика «Выявление и оценка 

рисков, идентифицируемых в целях 

налогового мониторинга»

3. Методика количественной 

оценки рисков

1. Устанавливает подход к оценке последствий 

реализовавшихся рисков и их влияния  

на показатели финансово-хозяйственной 

деятельности

2. Устанавливает требования к порядку 

выявления, документирования, актуализации 

и оценки рисков, идентифицируемых в целях 

налогового мониторинга

3. Устанавливает порядок проведения 

количественной оценки рисков в рамках 

процессов управления рисками

О Компании    |    Стратегический отчет    |    Результаты деятельности    |    

Корпоративное управление

75

74

Управляемость ниже

ESG-риски

Влияние ниж

е

Влияние выше

Управляемость выше

1

2

3

4

5

6

9

8

11

12

13

14

7

10

2

 

Подробнее см. Отчет об устойчивом развитии, «Управление рисками в области устойчивого развития». 

3

 

Информационная безопасность

1

 

ОСУРиВК - общекорпоративная система управления рисками и внутреннего контроля

Совет директоров играет основополагающую роль в процессах управления рисками и внутреннего контроля. 
К его полномочиям относятся: определение принципов и подходов к организации ОСУРиВК

1

, обеспечение 

надзора за функционированием ОСУРиВК, рассмотрение отчётов о функционировании и об оценке 
эффективности ОСУРиВК, утверждение политик в области ОСУРиВК, утверждение стратегий управления 
ключевыми рисками, утверждение риск-аппетита (правил, которые не должны нарушаться в деятельности 
Компании для обеспечения разумной уверенности в достижении стратегических целей Компании).

Дирекция управления рисками и внутреннего контроля — это отдельное специализированное структурное 
подразделение, занимающееся вопросами управления рисками и внутреннего контроля.  

К полномочиям Дирекции относятся:
•  координация системной деятельности в области управления рисками и внутреннего контроля, 

обеспечение методологической поддержки в процессах принятия решений, бизнес-планирования, 
управления производственными активами, управления эффективностью деятельности и других бизнес-
процессах. 

•  формирование единых подходов в области управления рисками и внутреннего контроля, разработка, 

согласование и обеспечение актуализации нормативной и методической документации Компании 
в области управления рисками и внутреннего контроля

• информирование Комитета по аудиту СД УК и исполнительных органов управления Компании 

о результатах функционирования ОСУРиВК, а также по иным вопросам управления рисками и внутреннего
контроля, соответствующим уровню рассмотрения соответствующего органа

•  участие в процессе принятия решений Компании путем подготовки своевременного и эффективного 

анализа рисков и контрольных процедур для содействия лицам, принимающим решения (в случае 
необходимости)

•  раскрытие информации в части управления рисками и внутреннего контроля для внутренних и внешних 

стейкхолдеров Группы.

•  проведение обучающих семинаров в сфере управления рисками и внутреннего контроля, интеграция 

элементов риск-менеджмента в существующие программы обучения Группы

•  выполнение мероприятий, направленных на интеграцию принципов ОСУРиВК в общую корпоративную 

культуру Группы

•  коммуникация ценностей ОСУРиВК в Группе и заинтересованным сторонам (стейкхолдерам)
•  выполнение мероприятий, направленных на постоянное совершенствование процессов ОСУРиВК Группы
•  организация процессов, необходимых для соблюдения законодательства Российской Федерации в части 

налогового мониторинга

Каждый работник Компании несет ответственность за эффективное функционирование ОСУРиВК,  
за применение риск-ориентированного подхода в зоне своей функциональной ответственности, а также  
за исполнение требований процедур внутреннего контроля.

Подробнее полномочия и функции участников системы управления рисками описаны в Политике в области 
управления рисками и внутреннего контроля Компании.

Структура общекорпоративной системы управления 

рисками и внутреннего контроля

102-30

В процессе бизнес-планирования Компания оценивает ключевые риски и возможности, которые могут 
оказать наибольшее влияние на достижение ее бизнес-целей. Применение данного подхода обеспечивается 
инструментами количественной оценки рисков, в частности имитационным моделированием по методу  
Монте-Карло.

Ключевые корпоративные риски 

102-15

В 2021 году разработана и утверждена методика 
количественной оценки рисков. Целями Методики 
является формирование единого подхода к:

•  выбору и применению инструментов

количественной оценки рисков

• построению вероятностных моделей 

и интерпретации результатов моделирования

• выявлению ключевых риск-факторов, 

способных оказать наибольшее влияние 
на отклонение целевых значений от плана

• определению достижимости поставленных 

целей, а также выбору оптимального решения 
на основании полученных результатов

Описаны следующие количественные методы 
оценки рисков: 

•  анализ чувствительности
•  сценарный анализ
•  деревья решений
•  имитационное моделирование 

Анализ ключевых корпоративных рисков по влиянию на цели Компании на 2022 год

В ходе анализа рисков бюджета 2022 года выявлены 10 ключевых рисков, способных повлиять на выполнение 
плана финансово-хозяйственной деятельности.  
Также выявлены риски в области устойчивого развития.

2

 По каждому ключевому риску определены стратегии 

реагирования.

Легенда диаграммы:

1.  Риски сбыта
2.  Валютный риск
3.  Риски снабжения
4.   Риски геополитики (санкционные риски)
5.  Риски персонала
6.  Кредитный риск
7.  Риски производства
8.   Риски инвестиционных проектов
9.   Регуляторные и GR-риски 

3

10. Риски ИТ и ИБ

Ключевые ESG-риски:

11. Риски ОТиПБ
12. Риски экологические
13. Климатические риски
14. Прочие риски в области ESG

77

76

1. РИСКИ СБЫТА

1. Изменение рыночной конъюнктуры 
на товарную продукцию Группы

Риск-факторы:

•  дестабилизация спроса и предложения 

на рынке из-за COVID-19 и прочих кризисных 
явлений мировой экономики

•  существенный рост неопределенности 

в прогнозировании цен

•  высокая неопределённость состояния и 

перспектив мирового автопрома (в т.ч. в России)

•  высокая волатильность спроса на ЖРС в Китае 

2. Логистические риски сбыта

Риск-факторы:

•  ограничения пропускной способности 

железнодорожных путей (Восточный полигон 
и южное направление)

•  рост стоимости грузоперевозок, 

и, как следствие, снижение экономической 
привлекательности отдельных рынков 

•  дефицит вагонов, тяги по железнодорожным 

перевозкам

•  рост спроса на перевозки со стороны 

не железорудных видов товарной продукции 
(например, уголь)

3. Квотирование

Риск-факторы:

•  тенденции роста деглобализации 

и протекционизма

•  нестабильность регулирования ЕС в части 

квотирования, изменение условий, 
возможность новых ограничений

Реагирование:

•  производство ЖРС в широком диапазоне 

качества с минимально возможными издержками

В 2021 году риски сбыта реализовались в форме 
более благоприятной рыночной конъюнктуры.

2. ВАЛЮТНЫЙ РИСК

Риск-факторы:

1.  несбалансированная валютная позиция
2.  высокая волатильность валютных курсов

Реагирование:

•  стратегия естественного хеджирования: 

при существенном увеличении или снижении 
валютной выручки возникающий риск, 
в частности, компенсируется изменением 
валютной структуры кредитного портфеля

•  для поддержания валютной ликвидности при 

планируемых существенных выплатах в валютах 
заблаговременно создаются валютные резервы

В 2021 году валютный риск частично реализовался.

3. РИСКИ СНАБЖЕНИЯ

1. Изменение стоимости закупок сырья 
и материалов

Риск-факторы:

•  дестабилизация спроса и предложения 

на рынке из-за COVID и прочих кризисных 
явлений мировой экономики

•  закупки у монопольных поставщиков 

по отдельным позициям

•  высокая волатильность котировок по отдельным 

сырьевым позициям

2. Риски цепочек поставок

Риск-факторы:

•  риски непрерывности деятельности поставщиков 

сырья и материалов, нарушение сложившихся 
цепочек поставок

•  поставка материала несоответствующего 

качества

•  невыполнение поставщиком согласованных 

сроков поставок

•  неполная комплектация оборудования 

при поставках

3. Логистические риски снабжения

Риск-факторы:

•  дефицит вагонов, тяги по железнодорожным 

перевозкам

•  закрытие станций перехода на границе с Китаем

Реагирование:

•  стратегическое взаимодействие с базовыми 

поставщиками

•  целевое обучение сотрудников по каждому 

функциональному направлению

•  развитие управленческой отчетности для 

выявления отклонений на ранних стадиях

•  фокус на формирование шорт-листов ключевых 

поставщиков

•  внедрение быстрых закупок для малоценных 

материалов

•  диверсификация закупок
•  заключение долгосрочных контрактов 

с формульным ценообразованием

•  аудит предприятий-поставщиков

В 2021 году риски снабжения частично 
реализовались (ценовые факторы)

4. РИСКИ ГЕОПОЛИТИКИ
(санкционные риски) — влияние на сбыт, 
закупки, финансовую деятельность, 
непрерывность бизнес-процессов

Риск-факторы:

1.  включение в список SDN
2.  санкции США / ЕС в отношении горной 

и металлургической отраслей Российской 
Федерации, банковской системы Российской 
Федерации и др.

Реагирование:

•  комплаенс-контроль
•  внедрение модуля Интерфакс

5. РИСКИ ПЕРСОНАЛА

1.  Неиспользование потенциала роста 

эффективности

2.  Риски кадровой защищённости по ключевым 

для бизнеса работникам

3. Недостаток квалифицированных кадров
4.  Текучесть персонала по отдельным категориям
5.  Социальная напряженность

Реагирование:

1.  проект «Организационная эффективность-1»
2.  развитие программы кадрового резерва
3. цифровые проекты в сфере HR
4.  повышение кадровой защищённости 

производственной вертикали

5.  комплекс мер по трансформации корпоративной 

культуры, выстраивание культуры постоянного 
роста эффективности

6.  развитие цифровых компетенций работников 

Компании на всех уровнях

7.  работа с отдельными функциями по повышению 

эффективности, поиск резервов, проведение 
пилотов, распространение удачных практик 
на Компанию

6. КРЕДИТНЫЙ РИСК

1.Кросс-дефолт

Риск-фактор:

•  нарушение обязательств и условий 

по кредитным соглашениям и документации 
по облигациям Компании

2.Кредитный риск контрагентов

Риск-фактор:

•  ухудшение финансового состояния 

контрагентов, банкротства, санкции 
в отношении банков

В 2021 году кредитные риски частично 
реализовались. Отклонения были в пределах 
установленного риск-аппетита.

7. РИСКИ ПРОИЗВОДСТВА

1.  Производственные происшествия, неплановые 

простои, снижение производительности 
оборудования, дополнительные затраты

2.  Риски карьеров, отвалов
3. Нехватка узкоспециализированного 

ключевого персонала

Реагирование:

•  автоматизация процессов планирования, 

проектирования, геологического и 
маркшейдерского обеспечения горных работ

•  комплексная программа развития ЛГОК 

(производство премиальных продуктов)

•  комплексная программа развития МГОК 

(повышение извлечения и качества продукции)

•  изучение новых технологий металлизации, 

проведение экспериментов, испытаний

•  проекты развития АСУТП
•  исследовательские работы
•  совершенствование системы управления 

качеством производимой продукции

•  проекты технического перевооружения, 

направленные на снижение рисков

В 2021 году риски производства частично 
реализовались. Отклонения были в пределах 
установленного риск-аппетита.

8. РИСКИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
(недостижение целей проектов)

1.  Перерасход / экономия САРЕХ
2.  Перенос сроков запуска проектов
3. Недостижение заявленных КПЭ проектов
4.  Изменение доходности проекта в процессе 

его реализации

Реагирование:

•  развитие проектных компетенций
•  развитие строительно-монтажных компетенций
•  регламентация тиражирования 

пилотных проектов

•  автоматизация инвестиционного процесса
•  совершенствование процессов предпроектной 

проработки проекта, процессов контрактования 
с Поставщиком и Проектировщиком

•  упрощение процедуры утверждения и закупки 

в рамках проектов Smart Capex

В 2021 году риски инвестиционных проектов 
частично реализовались. Отклонения были  
в пределах установленного риск-аппетита.

9. РЕГУЛЯТОРНЫЕ И GR-РИСКИ

1. Изменение законодательства РФ
2. Антидемпинговые и экспортные пошлины

10. РИСКИ ИТиИБ

1. Остановка / сбой производственных 

процессов по ИТ-причинам

2. Остановка / сбой управленческих процессов 

по ИТ-причинам

3. Недостаток квалифицированного персонала 

в области ИТ в регионах присутствия

4.  Рост стоимости закупок и сроков поставки 

ИТ-оборудования

5. Нанесение ущерба вследствие компьютерных 

атак злоумышленников, нарушения 
информационной безопасности (далее — ИБ) в 
результате действия или бездействия персонала

6. Нарушение требований законодательства в 

сфере информационной безопасности и защиты 
персональных данных

Реагирование:

•  проекты цифровой трансформации бизнеса
•  замена АСУ ТП и МЕS-систем на важных участках
•  аварийные планы восстановления 

(планы непрерывности)

•  дорожная карта по ИТ-безопасности
•  модернизация ИТ-инфраструктуры
•  организация корпоративного обучения 

в сфере цифровых технологий

•  развитие системы управления ИБ и 

сертификация на соответствие требованиям 
ISO/IEC 27001:2013

Ключевые ESG-риски отражены в отчете  
об устойчивом развитии.

Сведения о рисках, представленные  
в настоящем отчёте, отражают оценку 
менеджмента Компании на конец 2021 
года. С учетом роста внешних факторов 
неопределенности для Компании  
в настоящее время, описание и оценка 
рисков скорректируются и будут 
раскрыты в отчетах за последующие 
периоды.

79

78

Система внутреннего аудита

Перечень планов по управлению рисками 

и внутреннему контролю на 2022 год

По утвержденному плану развития ОСУР на 2021–2023 годы развитие системы 
управления рисками ведется по пяти направлениям:

•  интеграция с бизнес-процессами Компании — применение 

стохастических подходов

•  формирование риск-аппетита и его декомпозиция
•  документация ОСУР и раскрытие информации по рискам
•  развитие риск-ориентированной культуры
•  расширение периметра ОСУР

Задачи по развитию ОСУРиВК 

на 2022 год

• разработка методики тестирования стратегических допущений 

для стресс-тестирования стратегии, проведение пилотного имитационного 
моделирования стратегической модели, утверждение стратегических рисков 
в рамках представления стратегии, внесение соответствующих дополнений 
в нормативные документы о стратегическом планировании

•  тестирование методики определения диапазонов для КПЭ менеджмента, внесение 

соответствующих изменений в нормативные документы процесса целеполагания

•  актуализация нормативных документов в части оценки финансовых рисков
•  разработка чек-листа для выявления юридических рисков
•  разработка обучающих материалов и проведение семинара по качеству решений
•  методологическая поддержка и взаимодействие по вопросам управления 

рисками следующих функциональных направлений: ОТиПБ, ООС, 
внутренний аудит, коммерческая деятельность, вопросы безопасности, 
финансовый риск-менеджмент и другие

Внутренний аудит руководствуется в своей деятельности международными профессиональными 
стандартами внутреннего аудита, Кодексом этики внутренних аудиторов.

Цели, полномочия и ответственность внутреннего аудита Металлоинвеста определены  
Положением о внутреннем аудите, одобренным Советом директоров. 

Приоритеты работы внутреннего аудита определяются в соответствии со стратегическими целями Компании, 
с учетом результатов оценки рисков, показателей работы Компании, области внимания  
Совета директоров и менеджмента. Сформированный риск-ориентированный план внутреннего аудита,  
с учетом необходимых для его реализации структуры, численности и бюджета, рассматривается  
Комитетом по аудиту и утверждается Советом директоров.

Внутренний аудит помогает Группе достичь поставленных целей, используя систематизированный и 
последовательный подход к оценке и повышению эффективности процессов управления рисками, контроля 
и корпоративного управления.

Оценка указанных процессов проводится с точки зрения обеспечения ими:

•  должной идентификации и управления рисками, связанными с достижением стратегических целей Группы
•  адекватности отражения финансово-хозяйственной деятельности Группы в управленческой и внешней 

финансовой отчетности

•  эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности Группы
•  сохранности активов Группы от неправомерных действий, как сотрудников Группы, так и третьих лиц
•  соответствия деятельности Группы внутренним регламентирующим документам, законодательству 

и договорным обязательствам 

Внешний аудитор

Основной целью деятельности внутреннего аудита является содействие Компании в достижении 
поставленных целей, используя систематизированный и последовательный подход к оценке и повышению 
эффективности процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления. Независимость  
и объективность внутреннего аудита обеспечивается функциональной подчиненностью Комитету по аудиту 
Совета директоров, руководителем которого является Независимый директор. Функция внутреннего аудита 
в Компании централизована, Директору по внутреннему аудиту подчиняются региональные управления 
аудита, находящиеся на площадках бизнес-единиц Компании.

Металлоинвест формирует финансовую и бухгалтерскую отчетность в соответствии с российскими  
и международными стандартами (РСБУ и МСФО). Для проверки и подтверждения достоверности  
финансовой и бухгалтерской отчетности Компания привлекает внешнего независимого аудитора.

Выбор аудиторской организации осуществляется из числа признанных независимых аудиторов, 
соответствующих критериям, определенным в Правилах по выбору аудиторской организации Компании, 
утвержденных решением общего собрания акционеров Компании, и согласно соответствующему порядку. 
Основными критериями, определяющими выбор аудиторской организации, являются квалификация, 
качество и стоимость услуг. 

В 2021 году аудитором финансовой отчетности Компании, подготовленной в соответствии с МСФО,  
и бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с РСБУ, являлась компания  
PricewaterhouseCoopers (далее — PwC). PwC имеет разветвленную сеть офисов, охватывающую  
все крупные рынки, как давно сформировавшиеся, так и развивающиеся. PwC имеет сеть представительств  
в 155 странах мира и насчитывает свыше 276 тыс. сотрудников по всему миру. 

Более подробная информация представлена на сайте www.pwc.ru. 

В отчетном году внутренний аудит 
осуществил, в том числе, оценку 
системы менеджмента противодействия 
коррупции в Группе, функции по надзору 
за надежностью и эффективностью 
которой с 2021 года осуществляет 
Комитет по аудиту.

По результатам аудитов разрабатываются рекомендации по совершенствованию процедур внутреннего 
контроля и повышению эффективности указанных процессов. Осуществляется контроль за разработкой 
менеджментом корректирующих мероприятий. Проводится мониторинг исполнения рекомендаций. 

Комитет по аудиту рассматривает отчеты о деятельности внутреннего аудита два раза в год, проводит 
регулярные обсуждения текущих вопросов с Директором по внутреннему аудиту. 

В рамках деятельности внутреннего аудита в 2021 году проведены аудиты по направлениям:

•  корпоративное управление, устойчивое развитие
•  производственный (управленческий) учет
•  техническое обслуживание и ремонты
•  снабжение

В 2021 году выбран исполнитель на проведение в 2022 году предварительной диагностики соответствия 
деятельности внутреннего аудита международным профессиональным стандартам внутреннего аудита  
и применения внутренними аудиторами Кодекса этики.

В отчетном году актуализировано Положение о внутреннем аудите в Группе. Актуализация Положения, 
в том числе, отразила фокус развития функции внутреннего аудита в направлении предоставления 
консультационных услуг менеджменту Группы, направленных на совершенствование деятельности, 
улучшение корпоративного управления, управления рисками и контроля в Группе.

81

80

Контактная 

информация

ООО УК «МЕТАЛЛОИНВЕСТ»

Россия, 121609,  
г. Москва,  
Рублевское шоссе, д. 28

+ 7 (495) 981 55 55 телефон  
+ 7 (495) 981 99 92 факс 

info@metalloinvest.com

АО «ЛЕБЕДИНСКИЙ ГОК»  

(ЛГОК)

Россия, 309191,  
Белгородская область,  
г. Губкин, промышленная зона, 
промплощадка ЛГОКа

+7 (47241) 9 44 55 телефон 
+7 (47241) 7 55 23 факс

АО «МИХАЙЛОВСКИЙ ГОК  

ИМ. А.В. Варичева»  

(МГОК)

Россия, 307170,  
Курская область,  
г. Железногорск,  
ул. Ленина, д. 21

+7 (47148) 9 41 05 телефон 
+7 (47148) 9 42 60 факс

АО «ОЭМК  

ИМ. А.А. Угарова»  

(ОЭМК)

Россия, 309515,  
Белгородская область,  
г. Старый Оскол, 
просп. Алексея Угарова,  
д. 218, здание 2

+7 (4725) 37 50 09 телефон 
+7 (4725) 32 94 29 факс

Отчеты об устойчивом 
развитии Компании

83

82