МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
№ п/п
|
Показатель
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Динамика показате-ля (в %)
|
Разница в процен-тах (+, -)
|
Расчет влияния фактора
|
Фактор, повлиявший на выявленное изменение
|
А
|
Б
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Численность рабочих (N)
|
6560
|
6000
|
91,46
|
-8,54
|
-105280
|
численность рабочих
|
2
|
Число отработанных человеко-дней (Д)
|
1541600
|
1428000
|
92,63
|
1,17
|
14400
|
количество дней отработанных 1-м рабочим
|
3
|
Число отработанных человеко-часов
|
12332800
|
11138400
|
90,32
|
-2,32
|
-28560
|
продолжитель-ность смены
|
4
|
Объем продаж
|
1233280
|
1670760
|
135,47
|
45,16
|
556920
|
выработка 1-го рабочего (В)
|
№ п/п
|
Показатель
|
Условное обозна-чение
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Отклонение (+,-)
|
1
|
Объем продаж (без НДС), тыс. руб.
|
V
|
1233280
|
1670760
|
437480
|
2
|
Стоимость материалов в себестоимости продаж
|
МЗ
|
696150
|
656000
|
-40150
|
3
|
Материалоотдача реализованной продукции
|
Мо
|
1,7716
|
2,5469
|
0,7753
|
|
Степень влияния следующих факторов:
|
|
Х
|
Х
|
Х
|
4
|
Изменения стоимости материалов в себестоимости продаж
|
∆МЗ
|
Х
|
Х
|
-71128,62
|
5
|
Изменения материалоотдачи реализованной продукции
|
∆Мо
|
Х
|
Х
|
508608,62
|
№ п/п
|
Показатель
|
Условное обозна-чение
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Отклонение (+,-)
|
1
|
Объем продаж (без НДС), тыс. руб
|
V
|
1233280
|
1670760
|
437480
|
2
|
Среднегодовая первоначальная стоимость активной части производственных основных средств, тыс. руб.
|
ОСпр
|
427800
|
500000
|
72200
|
3
|
Количество дней в году, в течение которых активная часть производственных основных средств находилась в рабочем состоянии
|
Чд
|
235
|
238
|
3
|
4
|
Коэффициент сменности работы оборудования
|
Ксм
|
1,0
|
1,2
|
0,2
|
5
|
Средняя продолжительность смены, час
|
Чч
|
8
|
7,8
|
-0,2
|
6
|
Объем продаж, приходящийся на 1 тыс. руб. стоимости активной части основных средств за 1 машино-час работы оборудования, тыс. руб.
|
Вч
|
0,00153
|
0,00150
|
-0,00003
|
7
|
Степень влияния следующих факторов:
|
|
Х
|
Х
|
Х
|
8
|
а) изменения первоначальной стоимости активной части производственных основных средств, тыс. руб.
|
∆ОСпр
|
Х
|
Х
|
208141,225
|
9
|
б) изменения количества дней, в течение которых основные средства находились в рабочем состоянии, тыс. руб.
|
∆Чд
|
Х
|
Х
|
18401,122
|
10
|
в) изменения Ксм
|
∆Ксм
|
Х
|
Х
|
291964,469
|
11
|
г) изменения средней продолжительности смены, тыс. руб.
|
∆Чч
|
Х
|
Х
|
-43794,6704
|
12
|
д) изменения продукции, приходящийся на 1 т. р. стоимости активной части основных средств за 1 машино-час работы, тыс. руб.
|
∆Вч
|
Х
|
Х
|
-37232,1459
|
№ п/п
|
Показатель
|
Резерв увеличения объема реализации продукции, выявленный в процессе анализа, тыс. рублей
|
Резерв увеличения объема продаж при комплексном использовании имеющихся резервов улучшения их использования, тыс. рублей
|
1
|
Возможность увеличения стоимости продаж за счет лучшего использования трудовых ресурсов
|
133840
|
|
2
|
Возможность увеличения стоимости продаж за счет лучшего использования материальных ресурсов
|
71129
|
|
3
|
Возможность увеличения стоимости продаж за счет лучшего использования основных производственных средств
|
81027
|
|
4
|
Итого комплектный ресурс
|
–
|
71129
|
№ п/п
|
Наимено-вание проданной продукции
|
Количество проданной продукции, шт
|
Цены на реализованную продукцию, тыс. руб
|
Выручка за прош-лый год, тыс. руб
|
Расчетный показатель выручки за отчетный год, тыс. руб
|
Выручка за отчетный год, в ценах отчетного года, тыс. руб
|
За прош-лый год
|
За отчет-ный год
|
За прош-лый год
|
За отчет-ный год
|
По структуре прошлого и в ценах прошлого года
|
По структуре отчетного и в ценах прошлого года
|
А
|
Б
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1
|
Изделие А
|
3200
|
3960
|
157,8
|
174
|
504960
|
556800
|
624888
|
689040
|
2
|
Изделие В
|
4650
|
4400
|
96,8
|
95,8
|
450120
|
445470
|
425920
|
421520
|
3
|
Изделие С
|
2000
|
4000
|
139,1
|
140,05
|
278200
|
280100
|
556400
|
560200
|
4
|
Итого
|
9852
|
12360
|
|
|
1233280
|
1282376
|
1607215
|
1670760
|
№ п/п
|
Наимено-вание изделий
|
Спрос на изделие, шт.
|
Средняя цена, тыс. руб.
|
Плановые показатели
|
Уровень рентабельности
|
Себестои-мость единицы изделия на будущий период, тыс. руб
|
Себестоимость объема продаж обеспеченного спросом, тыс. руб
|
Объем продаж исходя из спроса на продукцию, тыс. руб
|
Целесообразный объем продаж на будущий период, тыс. руб.
|
1
|
Изделие А
|
4150
|
175,5
|
160
|
664000
|
728325
|
728325
|
1,096875
|
2
|
Изделие В
|
4500
|
96,2
|
91,4
|
411300
|
432900
|
432900
|
1,052516
|
3
|
Изделие С
|
4300
|
142
|
125
|
537500
|
610600
|
610600
|
1,136
|
4
|
Изделие D
|
3800
|
82
|
80,1
|
304380
|
311600
|
24600
|
1,02372
|
5
|
Изделие Е
|
3000
|
116
|
-
|
-
|
348000
|
-
|
-
|
|
Итого
|
19750
|
|
|
|
2431425
|
1796425
|
|
№ п/п
|
Показатель
|
За отчетный год
|
На планируемый период, обеспеченный спросом
|
1
|
Выручка от продаж
|
1670760
|
1796425
|
2
|
Переменные затраты
|
1085994
|
|
3
|
Постоянные затраты
|
530530
|
|
4
|
Прибыль от продаж
|
54236
|
|
5
|
Маржинальный доход в составе выручки от продаж
|
584766
|
|
6
|
Уровень (доля) маржинального дохода в выручке от продаж, коэффициент
|
0,35
|
|
7
|
"Критическая точка" объема продаж
|
1515800
|
|
8
|
Запас финансовой прочности
|
154960
|
|
9
|
Уровень запаса финансовой прочности в объеме продаж, %
|
9,2748
|
|
№ п/п
|
Наименование элемента затрат по обычным видам деятельности
|
За отчетный год
|
За прошлый год
|
Отклонение (+,-)
|
тыс. руб.
|
%
|
тыс. руб.
|
%
|
тыс. руб.
|
%
|
1
|
Материальные затраты
|
696150
|
46,30
|
656000
|
57,50
|
40150
|
6,12
|
2
|
Затраты на оплату труда
|
376200
|
25,02
|
297360
|
26,07
|
78840
|
26,51
|
3
|
Отчисления на социальные нужды
|
97550
|
6,49
|
77240
|
6,77
|
20310
|
26,29
|
4
|
Амортизация
|
56820
|
3,78
|
48320
|
4,24
|
8500
|
17,59
|
5
|
Прочие затраты
|
276964
|
18,42
|
61864
|
5,42
|
215100
|
347,70
|
6
|
Итого
|
1503684
|
100
|
1140784
|
100
|
362900
|
31,81
|
№ п/п
|
Показатель
|
Услов-ное обозна-чение
|
Изделие А
|
Изделие В
|
Изделие С
|
Итого
|
Прош-лый год
|
Отчет-ный год
|
Прош-лый год
|
Отчет-ный год
|
Прош-лый год
|
Отчет-ный год
|
Прош-лый год
|
Отчет-ный год
|
1
|
Количество, шт.
|
Q
|
3200
|
3960
|
4650
|
4400
|
2000
|
4000
|
9850
|
12360
|
2
|
Цена, тыс. руб.
|
P
|
157,8
|
174
|
96,8
|
95,8
|
139,1
|
140,05
|
Х
|
Х
|
3
|
Стоимость, тыс. руб.
|
QP
|
504960
|
689040
|
450120
|
421520
|
278200
|
560200
|
1233280
|
1670760
|
4
|
Себестоимость единицы продукции, тыс. руб.
|
Z
|
149,3
|
156
|
87,36
|
89,21
|
128,4
|
123,35
|
Х
|
Х
|
5
|
Себестоимость продукции, тыс. руб.
|
QZ
|
477760
|
617760
|
406224
|
392524
|
256800
|
493400
|
1140784
|
1503684
|
6
|
Себестоимость объема продаж отчетного года при себестоимости единицы прошлого года, тыс. руб.
|
Q1
|
Х
|
591228
|
Х
|
384384
|
Х
|
513600
|
Х
|
1489212
|
7
|
Стоимость продаж отчетного года в ценах предыдущего года, тыс. руб.
|
Q1
|
Х
|
624888
|
Х
|
425920
|
Х
|
556400
|
Х
|
1607208
|
№ п/п
|
Наименование материалов
|
Количество израсходованного материала, т
|
Цена, тыс. руб.
|
Стоимость израсходованного материала, тыс. руб.
|
Отчетный год
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Прошлый год
|
1
|
Материал вида Х
|
1964
|
1720
|
87,5
|
86
|
171850
|
147920
|
2
|
Материал вида У
|
985
|
970
|
212
|
210
|
208820
|
203700
|
3
|
Материал вида Z
|
1100
|
1080
|
148,8
|
146
|
163680
|
157680
|
4
|
Материал вида W
|
920
|
900
|
165
|
163
|
151800
|
146700
|
6
|
Итого
|
Х
|
Х
|
Х
|
Х
|
696150
|
656000
|
№ п/п
|
Показатель
|
Отчетный год
|
Прошлый год
|
Изменение(+,-)
|
Сумма, тыс.руб.
|
% к итогу
|
Сумма, тыс.руб.
|
% к итогу
|
Сумма, тыс.руб.
|
% к итогу
|
1
|
Выручка (нетто)
|
1670760
|
96,000
|
1233280
|
94
|
437480
|
135,473
|
2
|
Проценты к получению
|
33580
|
1,929
|
39400
|
3,003
|
-5820
|
85,228
|
3
|
Доходы от участия в других организациях
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
4
|
Прочие операционные доходы
|
10275
|
0,590
|
12900
|
0,983
|
-2625
|
79,651
|
5
|
Внереализационные доходы
|
25760
|
1,480
|
26420
|
2,014
|
-660
|
97,502
|
6
|
Всего доходов
|
1740375
|
100
|
1312000
|
100
|
428375
|
132,651
|
7
|
Себестоимость продукции
|
1503684
|
91,358
|
1140784
содержание ..
493
494
495 ..
|
|
|
|