Главная      Учебники - Менеджмент     Лекции по менеджменту - часть 1

 

поиск по сайту            

 

 

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  143  144  145   ..

 

 

Бизнес-план предприятия по производству автомобильных литых дисков

Бизнес-план предприятия по производству автомобильных литых дисков

Оглавление:
Среднее число покупателей во всех 10 магазинах ( за 2000 год ) 240 000 человек
Средние темпы роста числа покупателей (с конца 2000 по начало 2002 года ) 21%
Объем продаж в руб. ( усреднен по 10 магазинам ) за 2000 год 1.4 млн. руб.
Средние темпы роста объема продаж ( с конца 2000 по начало 2002 года ) 24%
Кол-во фирм в данном сегменте 52(*)
Объем продаж дисков ( в руб. ) за 2000 г 1 250 млн.
Темпы роста объема продаж дисков с конца 2000 по начало 2002 11%

Реализация рекламы

Факторы конкурентоспособности Фирма АОЗТ Диск Главные конкуренты
Rover Chrysler ВАЗ
1 Товар
1.1 Качество 3 5 5 2
1.2 ТЭП 4 4 4 3
1.3 Престиж торговой марки 1 5 5 4
1.4Уровень послепродажного обслуживания 5 3 2 2
1.5 Защищенность патентами 3 3 3 2
2 Цена
2 1 Продажная 4 1 1 4
2 2 Процент скидки с цены 3 1 0 3
3 Продвижение товаров на рынках
3 1 Реклама 4 5 4 3
3 2 Пропаганда 2 4 4 4
Общее количество баллов 29 31 28 27
Каналы сбыта продукции Реализованы ли на фирме ( Да / Нет ) Преимущества / Недостатки
1 Со складов фирмы Да ( партии от 50 дисков ) Только крупными партиями
2 Через посредников Да ( скидки 10 % ) Необходимо производить отбор посредников (*)
3 Через магазины Фирменный + магазины других фирм
Оптом ( от 4 дисков ) Да ( скидки 5 % ) -
В розницу Да -
4 Заказы по почте Нет -
5 Продажа фирмам и организациям Да -
6 Заказы по телефонам Нет Необходимо наличие телефонной службы
Простые риски Веса Wi
Удаленность от транспортных узлов ј
Удаленность от инженерных сетей ј
Отношение местных властей ј
Наличие альтернативных источников сырья ј
Простые риски Веса Wi
Платежеспособность заказчика 1/5
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции 1/5
Несвоевременная поставка комплектующих 1/5
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих 1/5
Недобросовестность подрядчика 1/5
Простые риски Веса Wi
Неустойчивость спроса 1/7
Появление альтернативного продукта 1/7
Снижение цен конкурентами 1/7
Увеличение производства у конкурентов 1/7
Рост налогов 1/7
Неплатежеспособность потребителей 1/7
Рост цен на сырье материалы перевозки 1/7
Простые риски Веса Wi
Трудности с набором квалифицированной силы 1/4
Угроза забастовки 1/4
Недостаточный уровень зарплаты 1/4
Квалификация кадров 1/4
Простые риски Веса Wi
Изношенность оборудования 1/3
Нестабильность качества сырья и материалов 1/3
Отсутствие резерва мощности 1/3
Простые риски Веса Wi
Вероятность залповых выбросов 1/5
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду 1/5
Близость населенного пункта 1/5
Вредность производства 1/5
Складирование отходов 1/5
Простые риски Эксперты Vi средняя вероятность ( 1+2+3)/3 Балл Wi * Vi
1 2 3
Удаленность от инженерных сетей 0 0 0 0 0
Отношение местных властей 25 25 0 16 4
Наличие альтернативных источников сырья 50 50 25 41 10
Удаленность от транспортных узлов 0 0 0 0 0
Платежеспособность заказчика 25 25 0 16 4
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции 50 75 75 67 13.4
Несвоевременная поставка комплектующих 75 100 100 92 18.4
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих 0 25 0 8 1.6
Недобросовестность подрядчика 0 0 0 0 0
Неустойчивость спроса 0 0 25 8 1.6
Появление альтернативного продукта 50 75 25 33 4.7
Снижение цен конкурентами 100 75 50 71 10
Увеличение производства у конкурентов 75 100 75 92 13.1
Рост налогов 50 75 50 58 8.2
Неплатежеспособность потребителей 25 0 0 8 1.6
Рост цен на сырье материалы перевозки 75 50 75 66 9.4
Трудности с набором квалифицированной силы 0 0 0 0 0
Угроза забастовки 25 0 0 8 1.6
Недостаточный уровень зарплаты 50 0 25 25 6.25
Квалификация кадров 0 0 0 0 0
Изношенность оборудования 25 25 25 25 8.3
Нестабильность качества сырья и материалов 25 0 0 8 2.6
Отсутствие резерва мощности 75 75 75 75 25
Вероятность залповых выбросов 50 50 25 41 8.2
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду 75 50 50 58 11.6
Близость населенного пункта 100 100 100 100 20
Вредность производства 75 100 100 91 18.2
Складирование отходов 50 50 50 50 10
Простой риск Мероприятия снижающие отрицательное воздействие риска
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции Занимать средства в твердой валюте
Несвоевременная поставка комплектующих Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками
Увеличение производства у конкурентов Увеличение рекламной кампании
Отсутствие резерва мощности Заключить договор об аренде производственной линии
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду -
Близость населенного пункта -
Вредность производства -

NN

Количество (чел.) Средняя заработная плата (в месяц), руб.
1. Руководящий состав 12 7000
2. Специалисты 17 6500
3. Цех по выработке дисков

14

6000

4. Тарный цех 22 5000
5. Механический цех 39 5800
6. Непромышленный персонал 8 4500
7. 112 34800
№ п п Показатели Прибыль тыс. руб. Убытки тыс. руб. Обоснование
1 Выручка 3377.2
2 Балансовая прибыль в том числе 719.28
2 1 Прибыль от реализации 719.28
2 2 Прибыль от продажи имущества -
2 3 Прибыль от реализации товаров нар потребления -
2 4 Прибыль от внереализ операций -
3 Чистая прибыль 467.53 Прибыль - Налог на прибыль
4 Налогооблагаемая прибыль 719.28 Равна балансовой прибыли
Итого прибыли 3377.2
5 Себестоимость годовой продукции в том числе 2663.2 Табл.5
5 1 Себестоимость переработки 1028.2 Табл.5
5 2 Материальные затраты 1548 Табл.5
6 Выплачено дивидендов -
7 Налог на прибыль 251.8 35 % от 4
Итого убытков 2915
Сальдо 462.2 Прибыль - Убытки
№ п п Показатели Доход тыс. руб. Расход тыс. руб.
1 Чистая прибыль 467.53
2 Санкции / штрафы -
3 Отчисления в резерв 200
4 Фонд развития пр. - ва 100
5 Фонд соц. культуры и жил стр - ва -
6 Долевой фонд -
7 Нераспред прибыль 167.53
Итого 467.53 467.53
№ п/п Статьи затрат Сумма руб. Обоснование
1 Сырье и основные материалы 90 таблица 10.1
2 Комплектующие и полуфабрикаты 100 таблица 10.1
3 Топливо и энергия на технологические нужды 25 по факту счетчика
4 Зарплата произв. рабочих 30 таблица 10.3
5 Отчисления на производственные нужды 11.7 39 % от пункта 4
6 Амортизация и аренда оборудования 5 таблица 10.1
Итого прямых затрат 261.7 е 1 – 6
7 Цеховые расходы 15 50 % от пункта 4
8 Общезаводские расходы 30 100 % от пункта 4
9 Потери от брака 11.8 4.5 % от пр. затрат
10 Прочие производственные расходы 26.2 10 % от пр. затрат
11 Внепроизводственные расходы 13.1 5 % от пр. затрат
Итого косвенных расходов 96.1 е 7 - 11
12 Плановая себестоимость 357.8 е 1 - 11
13 Отчисления во внебюджетные фонды 15.5 3.4 % от общ стоим работ (*)
14 Полная себестоимость 373.3 е 12 - 13
№ п/п Наименование продукта Кол - во продукта Цена за единицу руб. Сумма руб.
1 Сталь марки ГОСТ 1245-76 3 кг 20 60
2 Титановый сплав 1873-67 0.9 100 90
3

Пластик марки

1 кг 40 40
Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы ( е 1 - 3 ) + 5 % 190
№ п/п Должность Оклад руб. Отраб время час за мес Сумма тыс. руб. (*)
1 3 4 5
1 Рабочий 5 разр 1 500 144 9
2 Рабочий - штамповщик 5 разр 1 200 144 6
3 Рабочий - сборщик 2 разр 600 144 3
Итого 18

Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2002 г

Положение на рынке в 2002г

Положение на рынке через год, в 2003 г

Положение на рынке через 2 года, в 2004г

Планируемое положение через 3 года, в 2005г

По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )

Таблица 9

№ п п Наименование оборудования Цена тыс. руб. Срок службы лет Амортизация за год Амортизация за час руб. (*) Отработанное время час за месяц Сумма руб. Кол - во станков Общая сумма тыс. руб.
1 Установка по изготовлению сплава 25 5 5 29 144 417.6 3 1 252.8
2 Станок штамповочный 50 5 10 58 144 835.2 2 1 670.4
Итого 2 923.2
Показатели 1-й год 2-й год 3-й год
1 Предполагаемый объем производства ( шт. ) 7 200 24 000 31 200
2 Предполагаемая доля на рынке % 3 10 13
3 Предполагаемая продажа ( тыс. руб. ) по цене 450 руб. 3 240 10 800 14 040

Список литературы

1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1995.-30.

2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.

3. Российский экономический журнал №4 1994

4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1995.-30.

5.Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. – М.: АКАЛИС, 1996. – 175 с.

6. Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр.

7. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 447 с.

8. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 518 с.

9. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160 с.

10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.; ИНФРА-М, 1997. – 343 с.