содержание .. 5 6 7
1С-Рарус: Учет ценных бумаг (Редакция 3) для 1С:Бухгалтерии 8. Руководство пользователя (2017 год) - часть 7
308
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Расходы, связанные
Сумма подстрок:
с приобретением
☛ себестоимость реализуемых бумаг - дебетовый
(реализацией)
оборот счета 90.02.3 «Себестоимость продаж по
государственных и
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
муниципальных
Стоимость ЦБ (тело), субконто2 = тип ЦБ Облигация,
облигаций, не
субконто2 = вид ЦБ Государственная
обращающихся на
(муниципальная) и субконто2 = ЦБ, не обращающиеся
ОРЦБ в т.ч.:
на ОРЦБ, или дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие
расходы» с фильтром по субконто1 = Стоимость ЦБ
(тело), субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 =
вид ЦБ Государственная (муниципальная) и
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ;
☛ дополнительные затраты на приобретение -
дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
субконто1 = Дополнительные затраты, субконто2 =
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
Государственная (муниципальная) и субконто2 = ЦБ,
не обращающиеся на ОРЦБ, или дебетовый оборот
счета 91.02 «Прочие расходы» с фильтром по
субконто1 = Затраты по приобретению ЦБ, субконто2
= тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
Государственная (муниципальная) и субконто2 = ЦБ,
не обращающиеся на ОРЦБ, в корреспонденции с
счета 58.10.4 «Затраты по приобретению паев»;
☛ прямые затраты на реализацию - дебетовый оборот
счета 90.02.3 «Себестоимость продаж по деятельности
учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
Дополнительные затраты, субконто2 = тип ЦБ
Облигация, субконто2 = вид ЦБ Государственная
(муниципальная) и субконто2 = ЦБ, не обращающиеся
на ОРЦБ, или дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие
расходы» с фильтром по субконто1 = Затраты по
приобретению ЦБ, субконто2 = тип ЦБ Облигация,
субконто2 = вид ЦБ Государственная
(муниципальная) и субконто2 = ЦБ, не обращающиеся
на ОРЦБ, в корреспонденции с счетом расчетов по
биржевым и внебиржевым сделкам.
309
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Доход от
Кредитовый оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с
амортизации
фильтром по субконто1 = Выручка по торговому
государственных и
портфелю и субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2
муниципальных
= вид ЦБ Государственная (муниципальная) и
облигаций, не
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, и фильтром
обращающихся на
по регистратору = документы Погашение ЦБ и
ОРЦБ
купонов.
Расход от
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
амортизации
фильтром по субконто1 = Стоимость ЦБ (тело) и
государственных и
субконто1 = Затраты по приобретению ЦБ, субконто2 =
муниципальных
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
облигаций, не
Государственная (муниципальная) и субконто2 = ЦБ,
обращающихся на
не обращающиеся на ОРЦБ, и фильтром по
ОРЦБ
регистратору = документы Погашение ЦБ и купонов.
Доход, от
Кредитовый оборот счета 91 «Прочие доходы и
переоценки
расходы» с фильтром по субконто1 = Переоценка,
государственных и
субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
муниципальных
Государственная (муниципальная) и субконто2 = ЦБ,
облигаций, не
не обращающиеся на ОРЦБ.
обращающихся на
ОРЦБ
Расход, от
Дебетовый оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы»
переоценки
с фильтром по субконто1 = Переоценка, субконто2 =
государственных и
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
муниципальных
Государственная (муниципальная) и субконто2 = ЦБ,
облигаций, не
не обращающиеся на ОРЦБ.
обращающихся на
ОРЦБ
Списание
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
переоценки по
фильтром по субконто1 = Переоценка, субконто2 = тип
государственным и
ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Государственная
муниципальным
(муниципальная) и субконто2 = ЦБ, не обращающиеся
облигациям, не
на ОРЦБ, в корреспонденции с счетов 58.20.2
обращающимся на
«Переоценка облигаций».
ОРЦБ
310
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Выручка от
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
реализации
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
иностранных
Выручка по торговому портфелю, субконто3 = тип ЦБ
облигаций,
Облигация, субконто3 = вид ЦБ Иностранных
обращающихся на
государств, субконто3 = вид ЦБ Международных
ОРЦБ
финансовых организаций, субконто3 = вид ЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто3
= ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ, или кредитовый оборот
счета 91.01 «Прочие доходы» с фильтром по субконто1
= Выручка по торговому портфелю и субконто2 = тип
ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто2
= ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ.
311
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Расходы, связанные
Сумма подстрок:
с приобретением
☛ себестоимость реализуемых бумаг - дебетовый
(реализацией)
оборот счета 90.02.3 «Себестоимость продаж по
иностранных
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
облигаций,
Стоимость ЦБ (тело), субконто2 = тип ЦБ Облигация,
обращающихся на
субконто2 = вид ЦБ Иностранных государств,
ОРЦБ в т.ч.:
субконто2 = вид ЦБ Международных финансовых
организаций, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
коммерческих организаций и субконто2 = ЦБ,
обращающиеся на ОРЦБ, или дебетовый оборот счета
91.02 «Прочие расходы» с фильтром по субконто1 =
Стоимость ЦБ (тело), субконто2 = тип ЦБ Облигация,
субконто2 = вид ЦБ Иностранных государств,
субконто2 = вид ЦБ Международных финансовых
организаций, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
коммерческих организаций и субконто2 = ЦБ,
обращающиеся на ОРЦБ;
☛ дополнительные затраты на приобретение -
дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
субконто1 = Дополнительные затраты, субконто2 =
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ, или
дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
фильтром по субконто1 = Затраты по приобретению
ЦБ, субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид
ЦБ Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
Международных финансовых организаций, субконто2
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ, в
корреспонденции с счета 58.20.4В «Затраты по
приобретению облигаций (в валюте)»;
☛ продолжение в следующей ячейке таблицы.
312
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Расходы, связанные
☛ прямые затраты на реализацию - дебетовый оборот
с приобретением
счета 90.02.3 «Себестоимость продаж по деятельности
(реализацией)
учета ЦБ» с фильтром по субконто1 = Дополнительные
иностранных
затраты, субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 =
облигаций,
вид ЦБ Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
обращающихся на
Международных финансовых организаций, субконто2
ОРЦБ в т.ч.:
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
(продолжение)
субконто2 = ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ, или
дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
фильтром по субконто1 = Затраты по приобретению
ЦБ, субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
Международных финансовых организаций, субконто2
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ, в
корреспонденции с счетом расчетов по биржевым и
внебиржевым сделкам.
Доход, от
Кредитовый оборот счета 91 «Прочие доходы и
переоценки
расходы» с фильтром по субконто1 = Переоценка,
иностранных
субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
облигаций,
Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
обращающихся на
Международных финансовых организаций, субконто2
ОРЦБ
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ.
Расход, от
Дебетовый оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы»
переоценки
с фильтром по субконто1 = Переоценка, субконто2 =
иностранных
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
облигаций,
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
обращающихся на
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
ОРЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто2
= ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ.
Списание
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
переоценки по
фильтром по субконто1 = Переоценка, субконто2 = тип
иностранных
ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
облигациям,
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
обращающимся на
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
ОРЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто2
= ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ, в корреспонденции с
счетов 58.20.2В «Переоценка облигаций (в валюте)».
313
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Выручка от
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
реализации
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
иностранных
Выручка по торговому портфелю, субконто3 = тип ЦБ
облигаций, не
Облигация, субконто3 = вид ЦБ Иностранных
обращающихся на
государств, субконто3 = вид ЦБ Международных
ОРЦБ
финансовых организаций, субконто3 = вид ЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто3
= ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, или кредитовый
оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с фильтром по
субконто1 = Выручка по торговому портфелю и
субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
Международных финансовых организаций, субконто2
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ.
314
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Расходы, связанные
Сумма подстрок:
с приобретением
☛ себестоимость реализуемых бумаг - дебетовый
(реализацией)
оборот счета 90.02.3 «Себестоимость продаж по
иностранных
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
облигаций, не
Стоимость ЦБ (тело), субконто2 = тип ЦБ Облигация,
обращающихся на
субконто2 = вид ЦБ Иностранных государств,
ОРЦБ в т.ч.:
субконто2 = вид ЦБ Международных финансовых
организаций, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
коммерческих организаций и субконто2 = ЦБ, не
обращающиеся на ОРЦБ, или дебетовый оборот счета
91.02 «Прочие расходы» с фильтром по субконто1 =
Стоимость ЦБ (тело), субконто2 = тип ЦБ Облигация,
субконто2 = вид ЦБ Иностранных государств,
субконто2 = вид ЦБ Международных финансовых
организаций, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
коммерческих организаций и субконто2 = ЦБ, не
обращающиеся на ОРЦБ;
☛ дополнительные затраты на приобретение -
дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
субконто1 = Дополнительные затраты, субконто2 =
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, или
дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
фильтром по субконто1 = Затраты по приобретению
ЦБ, субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид
ЦБ Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
Международных финансовых организаций, субконто2
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, в
корреспонденции с счета 58.10.4 «Затраты по
приобретению паев» или 58.10.4В «Затраты по
приобретению паев (в валюте)»;
☛ продолжение в следующей ячейке таблицы.
315
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Расходы, связанные
☛ прямые затраты на реализацию - дебетовый оборот
с приобретением
счета 90.02.3 «Себестоимость продаж по деятельности
(реализацией)
учета ЦБ» с фильтром по субконто1 = Дополнительные
иностранных
затраты, субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 =
облигаций, не
вид ЦБ Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
обращающихся на
Международных финансовых организаций, субконто2
ОРЦБ в т.ч.:
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
(продолжение)
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, или
дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
фильтром по субконто1 = Затраты по приобретению
ЦБ, субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
Международных финансовых организаций, субконто2
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, в
корреспонденции с счетом расчетов по биржевым и
внебиржевым сделкам.
Доход от
Кредитовый оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с
амортизации
фильтром по субконто1 = Выручка по торговому
иностранных
портфелю и субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2
облигаций, не
= вид ЦБ Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
обращающихся на
Международных финансовых организаций, субконто2
ОРЦБ
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, и фильтром
по регистратору = документы Погашение ЦБ и
купонов.
Расход от
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
амортизации
фильтром по субконто1 = Стоимость ЦБ (тело) и
иностранных
субконто1 = Затраты по приобретению ЦБ, субконто2 =
облигаций, не
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
обращающихся на
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
ОРЦБ
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто2
= ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, и фильтром по
регистратору = документы Погашение ЦБ и купонов.
Доход, от
Кредитовый оборот счета 91 «Прочие доходы и
переоценки
расходы» с фильтром по субконто1 = Переоценка,
иностранных
субконто2 = тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ
облигаций, не
Иностранных государств, субконто2 = вид ЦБ
обращающихся на
Международных финансовых организаций, субконто2
ОРЦБ
= вид ЦБ Иностранных коммерческих организаций и
субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ.
316
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Расход, от
Дебетовый оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы»
переоценки
с фильтром по субконто1 = Переоценка, субконто2 =
иностранных
тип ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
облигаций, не
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
обращающихся на
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
ОРЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто2
= ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ.
Списание
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
переоценки по
фильтром по субконто1 = Переоценка, субконто2 = тип
иностранным
ЦБ Облигация, субконто2 = вид ЦБ Иностранных
облигациям, не
государств, субконто2 = вид ЦБ Международных
обращающимся на
финансовых организаций, субконто2 = вид ЦБ
ОРЦБ
Иностранных коммерческих организаций и субконто2
= ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, в корреспонденции с
счетов 58.20.2 «Переоценка облигаций» или 58.20.2В
«Переоценка облигаций (в валюте)».
Сумма отклонения
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
фактической
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
выручки от
Выручка по корректировке до минимальной цены и
реализации ценных
субконто3 = ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ, или
бумаг,
кредитовый оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с
обращающихся на
фильтром по субконто1 = Выручка по корректировке до
ОРЦБ ниже
минимальной цены и субконто2 = ЦБ, обращающиеся
минимальной цены
на ОРЦБ.
сделок на ОРЦБ
Сумма отклонения
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
фактической
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
выручки от
Выручка по корректировке до минимальной цены и
реализации ценных
субконто3 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ, или
бумаг, не
кредитовый оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с
обращающихся на
фильтром по субконто1 = Выручка по корректировке до
ОРЦБ ниже
минимальной цены и субконто2 = ЦБ, не
минимальной цены
обращающиеся на ОРЦБ.
сделок на ОРЦБ
Сумма отклонения
Дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
фактической
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
себестоимости
субконто1 = Себестоимость по корректировке до
ценных бумаг,
максимальной цены и субконто2 = ЦБ, обращающиеся
обращающихся на
на ОРЦБ, или дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие
ОРЦБ выше
расходы» с фильтром по субконто1 = Себестоимость по
максимальной цены
корректировке до максимальной цены и субконто2 =
сделок на ОРЦБ
ЦБ, обращающиеся на ОРЦБ.
317
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Сумма отклонения
Дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
фактической
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
себестоимости
субконто1 = Себестоимость по корректировке до
ценных бумаг, не
максимальной цены и субконто2 = ЦБ, не
обращающихся на
обращающиеся на ОРЦБ, или дебетовый оборот счета
ОРЦБ выше
91.02 «Прочие расходы» с фильтром по субконто1 =
максимальной цены
Себестоимость по корректировке до максимальной
сделок на ОРЦБ
цены и субконто2 = ЦБ, не обращающиеся на ОРЦБ.
НКД начисленный по
Кредитовый оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с
корпоративным
фильтром по субконто1 = Начисленный НКД, субконто2
бумагам
= ставка налога на прибыль ЦБ 20 в корреспонденции
со счетом 58.22 «Дооценка купонов облигаций» и
счетом 58.22.В «Дооценка купонов облигаций (в
валюте)» или 76.50 «Дооценка купонов облигаций» и
76.50.В «Дооценка купонов облигаций (в валюте)» в
зависимости от настроек в Параметрах учета ЦБ.
НКД по
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
корпоративным ЦБ,
фильтром по субконто1 = Начисленный НКД и
ранее учтенный при
субконто1 = Погашенный НКД, субконто2 = ставка
налогообложении
налога на прибыль ЦБ 20 в корреспонденции со счетом
58.22 «Дооценка купонов облигаций» и счетом 58.22.В
«Дооценка купонов облигаций (в валюте)» или 76.50
«Дооценка купонов облигаций» и 76.50.В «Дооценка
купонов облигаций (в валюте)» в зависимости от
настроек в Параметрах учета ЦБ.
НКД по
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
корпоративным ЦБ,
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
полученный при
Полученный НКД и субконто3 = ставка налога на
продаже и
прибыль ЦБ 20 или кредитовый оборот счета 91.01
погашении ЦБ
«Прочие доходы» с фильтром по субконто1 =
Полученный НКД и субконто2 = ставка налога на
прибыль ЦБ 20 для погашения с фильтром по дате
погашения купона равной дате погашения облигации.
НКД по
Дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
корпоративным ЦБ,
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
уплаченный при
субконто1 = Уплаченный НКД, субконто2 = ставка
покупке, по
налога на прибыль ЦБ 20 или дебетовый оборот счета
выбывшим бумагам
91.02 «Прочие расходы» с фильтром по субконто1 =
к списанию
Уплаченный НКД и субконто1 = Погашенный НКД и
субконто2 = ставка налога на прибыль ЦБ 20.
318
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
НКД по
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
корпоративным ЦБ,
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
погашенный
Полученный НКД и субконто3 = ставка налога на
эмитентом
прибыль ЦБ 20 или кредитовый оборот счета 91.01
«Прочие доходы» с фильтром по субконто1 =
Погашенный НКД и субконто2 = ставка налога на
прибыль ЦБ 20 с фильтром по дате погашения купона
меньшей дате погашения облигации.
УНКД по
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
корпоративным ЦБ,
фильтром по субконто1 = Погашенный НКД и
к списанию при
субконто2 = ставка налога на прибыль ЦБ 20.
погашении
НКД начисленный по
Кредитовый оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с
корпоративным
фильтром по субконто1 = Начисленный НКД, субконто2
бумагам (15%)
= ставка налога на прибыль ЦБ 15 в корреспонденции
со счетом 58.22 «Дооценка купонов облигаций» и
счетом 58.22.В «Дооценка купонов облигаций (в
валюте)» или 76.50 «Дооценка купонов облигаций» и
76.50.В «Дооценка купонов облигаций (в валюте)» в
зависимости от настроек в Параметрах учета ЦБ.
НКД по
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
корпоративным ЦБ,
фильтром по субконто1 = Начисленный НКД и
ранее учтенный при
субконто1 = Погашенный НКД, субконто2 = ставка
налогообложении
налога на прибыль ЦБ 15 в корреспонденции со счетом
(15%)
58.22 «Дооценка купонов облигаций» и счетом 58.22.В
«Дооценка купонов облигаций (в валюте)» или 76.50
«Дооценка купонов облигаций» и 76.50.В «Дооценка
купонов облигаций (в валюте)» в зависимости от
настроек в Параметрах учета ЦБ.
НКД по
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
корпоративным ЦБ,
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
полученный при
Полученный НКД и субконто3 = ставка налога на
продаже и
прибыль ЦБ 15 или кредитовый оборот счета 91.01
погашении ЦБ (15%)
«Прочие доходы» с фильтром по субконто1 =
Полученный НКД и субконто2 = ставка налога на
прибыль ЦБ 20 для погашения с фильтром по дате
погашения купона равной дате погашения облигации.
319
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
НКД по
Дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
корпоративным ЦБ,
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
уплаченный при
субконто1 = Уплаченный НКД, субконто2 = ставка
покупке, по
налога на прибыль ЦБ 15 или дебетовый оборот счета
выбывшим бумагам
91.02 «Прочие расходы» с фильтром по субконто1 =
к списанию (15%)
Уплаченный НКД и субконто1 = Погашенный НКД и
субконто2 = ставка налога на прибыль ЦБ 20.
НКД по
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
корпоративным ЦБ,
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
погашенный
Полученный НКД и субконто3 = ставка налога на
эмитентом (15%)
прибыль ЦБ 15 или кредитовый оборот счета 91.01
«Прочие доходы» с фильтром по субконто1 =
Погашенный НКД и субконто2 = ставка налога на
прибыль ЦБ 20 с фильтром по дате погашения купона
меньшей дате погашения облигации.
УНКД по
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
корпоративным ЦБ,
фильтром по субконто1 = Погашенный НКД и
к списанию при
субконто2 = ставка налога на прибыль ЦБ 15.
погашении (15%)
НКД начисленный по
Кредитовый оборот счета 91.01 «Прочие доходы» с
корпоративным
фильтром по субконто1 = Начисленный НКД, субконто2
бумагам (9%)
= ставка налога на прибыль ЦБ 9 в корреспонденции со
счетом 58.22 «Дооценка купонов облигаций» и счетом
58.22.В «Дооценка купонов облигаций (в валюте)» или
76.50 «Дооценка купонов облигаций» и 76.50.В
«Дооценка купонов облигаций (в валюте)» в
зависимости от настроек в Параметрах учета ЦБ.
НКД по
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
корпоративным ЦБ,
фильтром по субконто1 = Начисленный НКД и
ранее учтенный при
субконто1 = Погашенный НКД, субконто2 = ставка
налогообложении
налога на прибыль ЦБ 9 в корреспонденции со счетом
(9%)
58.22 «Дооценка купонов облигаций» и счетом 58.22.В
«Дооценка купонов облигаций (в валюте)» или 76.50
«Дооценка купонов облигаций» и 76.50.В «Дооценка
купонов облигаций (в валюте)» в зависимости от
настроек в Параметрах учета ЦБ.
320
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
НКД по
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
корпоративным ЦБ,
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
полученный при
Полученный НКД и субконто3 = ставка налога на
продаже и
прибыль ЦБ 9 или кредитовый оборот счета 91.01
погашении ЦБ (9%)
«Прочие доходы» с фильтром по субконто1 =
Полученный НКД и субконто2 = ставка налога на
прибыль ЦБ 20 для погашения с фильтром по дате
погашения купона равной дате погашения облигации.
НКД по
Дебетовый оборот счета 90.02.3 «Себестоимость
корпоративным ЦБ,
продаж по деятельности учета ЦБ» с фильтром по
уплаченный при
субконто1 = Уплаченный НКД, субконто2 = ставка
покупке, по
налога на прибыль ЦБ 9 или дебетовый оборот счета
выбывшим бумагам
91.02 «Прочие расходы» с фильтром по субконто1 =
к списанию (9%)
Уплаченный НКД и субконто1 = Погашенный НКД и
субконто2 = ставка налога на прибыль ЦБ 20.
НКД по
Кредитовый оборот счета 90.01.3 «Выручка по
корпоративным ЦБ,
деятельности учета ЦБ» с фильтром по субконто1 =
погашенный
Полученный НКД и субконто3 = ставка налога на
эмитентом (9%)
прибыль ЦБ 9 или кредитовый оборот счета 91.01
«Прочие доходы» с фильтром по субконто1 =
Погашенный НКД и субконто2 = ставка налога на
прибыль ЦБ 20 с фильтром по дате погашения купона
меньшей дате погашения облигации.
УНКД по
Дебетовый оборот счета 91.02 «Прочие расходы» с
корпоративным ЦБ,
фильтром по субконто1 = Погашенный НКД и
к списанию при
субконто2 = ставка налога на прибыль ЦБ 9.
погашении (9%)
Проценты,
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
начисленные по
фильтром по субконто1 = Процент по сделкам РЕПО в
полученному займу
пределах норм и субконто1 = Процент по сделкам РЕПО
по операциям РЕПО
сверх норм.
Проценты,
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
начисленные по
фильтром по субконто1 = Процент по сделкам РЕПО
выданному займу по
выданный займ.
операциям РЕПО
Проценты по
Счета 91 «Прочие доходы и расходы» с фильтром по
векселям
субконто1 = Проценты по векселям.
Проценты по
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
депозитам
фильтром по субконто1 = Проценты по депозитам.
321
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Проценты,
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
выплаченные
фильтром по субконто1 = Проценты на остаток по
банком на остаток по
счету.
р\с
Иные проценты к
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
получению (уплате)
фильтром по субконто1 = Вид прочих дох. и расх.
Проценты к получению (уплате), кроме субконто1 =
Процент по сделкам РЕПО в пределах норм, Процент по
сделкам РЕПО сверх норм, Процент по сделкам РЕПО
выданный займ, Проценты по векселям, Проценты по
депозитам и Проценты на остаток по счету.
Начисленная
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
вариационная
фильтром по субконто1 = все элементы группы
маржа
Вариационная маржа, кроме Затраты по вариационной
марже.
Отрицательные
Кредитовый оборот счета 91 «Прочие доходы и
курсовые разницы от
расходы» с фильтром по субконто1 = Курсовые
переоценки
разницы и субконто1 = Курсовые разницы по расчетам
в у.е.
Положительные
Дебетовый оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы»
курсовые разницы от
с фильтром по субконто1 = Курсовые разницы и
переоценки
субконто 1 = Курсовые разницы по расчетам в у.е.
Комиссии банка
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
фильтром по субконто1 = Вид прочих дох. и расх.
Расходы на услуги банков.
Расходы на
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
депозитарные услуги
фильтром по субконто1 = все элементы группы
Расходы на депозитарные услуги.
Вознаграждение
Оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
управляющего
фильтром по субконто1 = все элементы группы
Вознаграждение управляющего.
322
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Прочие доходы и
в т.ч.:
расходы
☛ расходы, связанные с фьючерсами - дебетовый оборот
счета 91 «Прочие доходы и расходы» с фильтром по
субконто1 = Затраты по вариационной марже;
☛ прочие внереализационные доходы и расходы -
оборот счета 91 «Прочие доходы и расходы» с
фильтром по субконто1 = Вид прочих дох. и расх.
Прочие внереализационные доходы (расходы), кроме
всех элементов групп Вознаграждение
управляющего, Расходы на депозитарные услуги и По
учету ЦБ;
☛ прочие доходы и расходы - оборот счета 91 «Прочие
доходы и расходы» с фильтром по субконто1 = все,
кроме перечисленного выше;
☛ прочие продажи - оборот счета 90 «Продажи» с
фильтром по субконто1 = все, кроме всех элементов
группы По учету ЦБ;
☛ расходы, связанные с приобретением ЦБ - не
заполняется.
Финансовый
Сумма всех строк, кроме подстрок.
результат
Налоговая база,
Сумма всех строк, кроме подстрок и кроме налоговых
облагаемая по
баз, облагаемых по ставке 15% и 9%, а также
ставке 20%
дивидендов.
по обращающимся
Сумма строк по ЦБ, обращающихся на ОРЦБ.
бумагам
по
Сумма строк по ЦБ, не обращающихся на ОРЦБ.
необращающимся
бумагам
доходам/расходам,
Сумма строк Иные проценты к получению (уплате),
непосредственно не
Отрицательные курсовые разницы от переоценки,
связанным с ЦБ
Положительные курсовые разницы от переоценки,
Комиссии банка, Расходы на депозитарные услуги,
Вознаграждение управляющего, прочие
внереализационные доходы и расходы и прочие
доходы и расходы.
Налоговая база,
Сумма строк со ставкой налога на прибыль = 15.
облагаемая по
ставке 15%
323
Таблица 5-107. Финансовый результат, строки (продолжение)
Строка
Значение
Налоговая база,
Сумма строк со ставкой налога на прибыль = 9.
облагаемая по
ставке 9%
Доходы
Сумма строк с дивидендами.
исключаемые из
прибыли
(дивиденды)
5.7
Обработки
Обработки - это сервисные объекты, которые позволяют изменять
содержимое базы данных Типового решения «1C-Рарус:Учет ценных
бумаг, ред. 3» для 1С:Бухгалтерии 8 или производить обработку сразу
нескольких объектов типового решения.
Некоторые обработки рассмотрены выше, вместе со справочниками
и документами, из которых они вызываются. Типовые обработки
в данной документации не рассматриваются.
5.7.1
Автопогашение облигаций и купонов
С помощью обработки Автопогашение облигаций и купонов можно
одновременно по всем организациям произвести автопогашение
непогашенных купонов, дата окончания купонного периода которых,
указанная в справочнике Ценные бумаги на закладке Купоны,
входит в указанный в обработке период, и непогашенных облигаций,
дата погашения которых, указанная в справочнике Ценные бумаги
на закладке Основные, входит в указанный в обработке период.
Обработка автоматически создает документы Погашение ЦБ,
купонов.
324
Описание объектов Типового решения
Реквизиты формы обработки рассмотрены в табл. 5-108.
Таблица 5-108. Автопогашение облигаций и купонов, реквизиты
Реквизит
Содержимое
Организация
Организация, по которой будет производиться
погашение.
Если организация не указана, то погашение будет
производиться по всем организациям компании.
Проводить
Если установлен этот флажок, то созданные
документы
обработкой документы будут автоматически
проведены.
Выполнить
Если флажок установлен, то при создании документа
погашение купонов
Погашение ЦБ, купонов
в нём будет установлен
одноимённый флажок (см. табл. 5-45, стр. 163).
Выполнять
Если флажок установлен, то при создании документа
погашение НКД по
Погашение ЦБ, купонов в нём будет установлен
коротким позициям
одноимённый флажок (см. табл. 5-45, стр. 163).
Выполнить
Если флажок установлен, то при создании документа
частичное
Погашение ЦБ, купонов в нём будет установлен
погашение ЦБ
одноимённый флажок (см. табл. 5-45, стр. 163).
Выполнить
Если флажок установлен, то при создании документа
погашение ЦБ
Погашение ЦБ, купонов в нём будет установлен
одноимённый флажок (см. табл. 5-45, стр. 163).
Обработка Автопогашение облигаций и купонов вызывается
при помощи кнопки Автопогашение на форме списка документов
Погашение ЦБ, купонов.
325
Дополнительная информация:
❏ см. 5.3.8 «Ценные бумаги» на стр. 97.
❏ см. 5.4.5 «Погашение ЦБ, купонов» на стр. 163.
5.7.2
Автоначисление процентов по депозитам
С помощью обработки Автоначисление процентов по депозитам
можно одновременно по всем организациям произвести
автоначисление процентов по депозитным вкладам за указанный
период.
Необходимость начисления процентов определяется из настроек
Параметров учета ЦБ. Если в настройках (закладка Депозиты/
Займы) указано По данным депозита, то необходимость
начисления процентов определяется по данным, указанным в
справочнике Депозиты на закладке Даты начисления процентов.
Обработка Автоначисление процентов по депозитам вызывается
из формы списка документов Начисление процентов по депозитам
при помощи кнопки Автоначисление
Обработка автоматически создает документы Начисление
процентов по депозитам. В том случае, если на форме обработки
установлен флажок Проводить документы, то созданные
обработкой документы будут автоматически проведены.
Дополнительная информация:
❏ см. 5.3.8 «Ценные бумаги» на стр. 97.
❏ см. 5.4.8 «Начисление процентов по депозитам» на стр. 185.
326
Описание объектов Типового решения
5.7.3
Универсальная загрузка
Обработка Универсальная загрузка (Учет ценных бумаг —>
Сервис —> Универсальная загрузка) предназначена для
автоматической загрузки котировок акций и облигаций и других
сведений из файлов различного формата, в частности, .xml, .xls,
.(xsd)xml, .dbf и .txt, а также СУБД SQL.
Диалоговое окно обработки разделено на четыре закладки.
Начинать работу следует на закладке Настройки.
Необходимо установить переключатель Тип источника в положение,
соответствующее типу файла, из которого предполагается произвести
загрузку.
Для файла в формате XLS в поле Имя таблицы необходимо указать
имя страницы (имя одной из страниц файла) для загрузки, а также,
если в первой строке указаны заголовки колонок, нужно установить
флажок Заголовок в первой строке.
Для файла в формате DBF необходимо указать имя страницы файла
(имя самого файла).
327
Для файла в формате TXT необходимо указать имя страницы файла
(имя самого файла), а также разделитель или TAB (если таковой
используется для разделения колонок). Если в первой строке указаны
заголовки колонок, нужно установить флажок Заголовок в первой
строке. Если необходимо, нужно указать Номер первой строки
(в том случае, если данные идут не с первой строки).
Для файлов в формате DBF или TXT загрузка может производиться
через механизм ADO (интерфейс программирования приложений для
доступа к данным, разработанный компанией Microsoft и основанный
на технологии компонентов ActiveX. ADO позволяет представлять
данные из разнообразных источников в объектно-ориентированном
виде). Возможно чтение файлов формата .csv при выборе типа файла
данных ADO формат txt.
Файл XSD предназначен только для настройки импорта.
Импортировать следует файл XML.
В поле Файл данных (источник) нужно указать путь к папке,
в которой находится этот файл, или к самому файлу.
Имя файла-источника не должно содержать пробелов.
Затем следует нажать кнопку Подключиться, расположенную в
панели инструментов диалогового окна обработки, после чего, в
случае успешного подключения, заполнить остальные реквизиты
области Файл данных (источник). Эти реквизиты рассмотрены
в табл. 5-109.
Таблица 5-109. Универсальная загрузка, закладка Настройки, область Файл
данных (источник)
Реквизит
Значение
Имя таблицы
Имя страницы файла формата xls или имя файла, откуда
предполагается произвести загрузку.
Заголовок в
Этот флажок следует установить, если в первой строке
первой строке
файла содержится заголовок, и производить загрузку
данных из этой строки не следует.
Разделитель
Символ-разделитель в текстовом файле (формата txt).
TAB
Этот флажок следует установить, если в файле формата txt
в качестве разделителя используется табуляция. При этом
реквизит Разделитель следует оставить незаполненным.
Первая строка № Номер первой строки, содержащей данные.
328
Описание объектов Типового решения
В области Объект загрузки (приемник) следует указать тип
загружаемых данных. Для этого нужно установить один из следующих
флажков:
☞ Котировки - этот флажок следует установить, если предполагается
загрузка котировок. При выполнении загрузки данные из файла будут
записаны в регистр сведений Котировки ценных бумаг. При этом
заполнение реквизитов не требуется;
☞ Заключение договора к/п - флажок устанавливается, если нужно
загрузить сделки. Также нужно указать обозначение операций покупки
(например, «В» или «Покупка») и обозначение операций продажи
(например, «Р» или «Продажа»). В том случае, если сделки необходимо
провести, нужно установить флажок Проводить документы и
Создавать операцию с ЦБ.
☞ Сделки - этот флажок следует установить, если нужно загрузить
биржевые сделки. При выполнении загрузки будут сформированы
документы Сделка. Установив данный флажок, следует также указать
настройки в правой части области Объект загрузки (приемник).
Также при необходимости можно выбрать одно из значений
переключателя Тип приемника (при этом ни один из флажков
Котировки и Сделки не должен быть установлен):
☛ Справочник - в эту позицию переключатель следует установить,
если предполагается загрузка данных в какой-либо из справочников
Типового решения. При этом требуется указать справочник, в который
предполагается загрузка данных;
☛ Документ - в эту позицию переключатель следует установить, если
предполагается загрузка данных методом создания документов в
информационной базе (кроме документов Поручение на сделку,
поскольку для этого предусмотрен специальный режим загрузки).
При этом требуется указать вид документа для загрузки;
☛ Периодические сведения - в эту позицию переключатель следует
установить, если предполагается загрузка данных в какой-либо из
регистров сведений Типового решения (кроме регистра сведений
Котировки ценных бумаг, поскольку для этого предусмотрен
специальный режим загрузки). При этом требуется указать регистр
сведений, в который предполагается загрузка данных.
Может также потребоваться заполнить реквизиты в правой части
области Объект загрузки (приемник).
Для типов приемника Справочник, Документ или Периодические
сведения в верхнем поле этой области может быть выбран объект.
Например, если переключатель Тип приемника установлен
в положение Справочник, в этом поле может быть выбран какой-
либо справочник.
329
Настройки для загрузки сделок рассмотрим отдельно.
Настройки для загрузки сделок
В этом подразделе описан порядок заполнения реквизитов,
находящихся в правой части области Объект загрузки (приемник),
для объектов загрузки Сделки.
☞ На закладке Общие правила следует указать наборы символов,
которыми в файле обозначаются:
☛ операции покупки (например, «B» или «Покупка») и продажи
(например, «S» или «Продажа»);
☛ тип деятельности (брокерская), в рамках которого проведена
операция;
☛ режим торгов РЕПО и Т+.
Значения флажков, расположенных на данной закладке, рассмотрены
в табл. 5-110.
Таблица 5-110. Универсальная загрузка, Сделки,
закладка Общие правила
Реквизит
Значение
Не используется
При установленном флажке не используется
идентификатор
идентификатор загрузки сделок.
загрузки
Данный идентификатор необходим для предотвращения
задвоения загруженных документов.
Информация о
Данный флажок необходимо установить, если в
сделках в лотах
загрузочном файле количество ценных бумаг указано
в лотах.
Дополнительный Данный флажок необходимо установить, если будет
идентификатор
использоваться дополнительное значение для
идентификатора загрузки сделки. При установке
данного флажка необходимо выбрать поле, которое
содержит дополнительный идентификатор.
330
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-110. Универсальная загрузка, Сделки,
закладка Общие правила (продолжение)
Реквизит
Значение
Обозначение
Символы источника загрузки, соответствующие сделкам
операции продажи
продажи (например, «Р» или «Продажа»).
Обозначение
Символы источника загрузки, соответствующие сделкам
операции покупки продажи (например, «В» или «Покупка»).
Обозначение
Символы источника загрузки, соответствующие
режимов торгов
режимам торгов РЕПО и Т+.
Символ типа
Символы источника загрузки, соответствующие типу
деятельности
деятельности «Брокерская».
брокерская
☞ На закладке Настройки РЕПО расположен флажок Части сделки
РЕПО в разных строках. Этот флажок следует установить, если
данные по первой и второй части РЕПО в загружаемом файле находятся
в разных строках.
Также на этой закладке может быть задан номер поля идентификатора
загрузки сделки РЕПО.
☞ На закладке Проведение/заполнение следует указать порядок
заполнения и проведения документов при загрузке данных.
331
Реквизиты этой закладки рассмотрены в табл. 5-111.
Таблица 5-111. Универсальная загрузка, настройки для загрузки сделок,
закладка Проведение/заполнение
Реквизит
Значение
Проводить
Если этот флажок установлен, созданные при загрузке
документы
документы Сделка будут автоматически проведены.
Создавать
Данный флажок устанавливается, если при загрузке
операцию с ЦБ
операций необходимо создавать подчиненный документ
Операция с ЦБ для документа Заключение договора
купли-продажи.
Найденные
Если этот переключатель установлен в положение
документы
Пропускать, ранее созданные документы при загрузке
Пропускать/
данных будут оставляться без изменения.
Перезаполнять
Если этот переключатель установлен в положение
Перезаполнять, ранее созданные документы будут
перезаполняться в соответствии с загружаемыми данными.
Данный переключатель может быть использован только
при использовании идентификатора загрузки.
☞ На закладке Прочее задаются дополнительные настройки загрузки.
Реквизиты этой закладки рассмотрены в табл. 5-112.
Таблица 5-112. Универсальная загрузка, настройки для загрузки сделок,
закладка Прочее
Реквизит
Значение
Дата
Данный флажок предназначен для импорта даты документа
документа из
из имени файла, если поля «дата» нет среди полей самого
имени файла
файла-источника.
Порядковый
Это поле активно, если установлен флажок Дата документа из
номер
имени файла. В данном поле указывается порядковый номер
первого
первого символа, с которого начинается дата в имени файла.
символа даты
332
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-112. Универсальная загрузка, настройки для загрузки сделок,
закладка Прочее (продолжение)
Реквизит
Значение
Формат даты
Это поле активно, если установлен флажок Дата документа из
имени файла
имени файла. В данном поле заполняется формат даты
(d - день,
в имени файла, например, yyyyMMdd или ddMMyy.
M - месяц,
y - год)
Не рекомендуется использовать обработку Универсальная загрузка
для загрузки адресного классификатора, курсов валют и
классификатора банков, так как для этого предусмотрены
специальные обработки.
Когда все реквизиты на закладке Настройки выполнены, необходимо
перейти на закладку Данные.
На закладке Данные нужно заполнить таблицы Реквизиты
получателя и Поля источника. Заполнение таблиц производится
нажатием на кнопку со стрелкой, расположенную в панели
управления каждой из таблиц. На иллюстрации эта кнопка выделена
в обеих панелях.
Если настройка заполнялась ранее и сохранялась во внешний файл, то
заполнение таблиц производится из данного файла настроек при
нажатии кнопки Загрузить настройки в верхней части диалогового
окна обработки.
333
В таблицу Реквизиты получателя после автозаполнения будут
выведены реквизиты объекта информационной базы, в которые
должна будет производиться загрузка данных. Каждая строка
таблицы соответствует одному реквизиту объекта.
В таблицу Поля источника после автозаполнения будут выведены
все поля, содержащие данные, обнаруженные в файле, из которого
производится загрузка.
Для выполнения загрузки может потребоваться отредактировать
таблицу Реквизиты получателя. Графы таблицы и методы их
редактирования рассмотрены в табл. 5-113.
Таблица 5-113.
Универсальная загрузка, закладка Данные, таблица
Реквизиты получателя
Графа
Содержимое
Реквизит
Реквизит объекта информационной базы. Заполняется
автоматически.
Тип
Тип значения реквизита. Заполняется автоматически.
реквизита
Реквизит
Реквизит синхронизации для сложных типов данных, таких как
синхрониза-
Справочник, Документ и т. п. Значение по умолчанию
ции
обычно Код. Если в файле, из которого производится загрузка,
данный реквизит указывается иначе, необходимо установить
нужное значение вручную.
В случае если реквизит синхронизации установлен в
значение «ИсполняемыйКод», обработку данной загрузки
настраивает пользователь, помещая в колонку Исполняемый
код код обработки данной загрузки.
Осн.
Этим флажком необходимо отметить реквизиты, заполнение
которых является обязательным. Если значение для
отмеченного этим флажком реквизита в файле-источнике
отсутствует, запись объекта загрузки произведена не будет,
и будет выведено сообщение о незаполненном обязательном
реквизите. Если этот флажок не будет установлен, при
отсутствии значения реквизита в файле-источнике объект
загрузки будет записан, а значение реквизита будет оставлено
пустым.
Поле
Поле файла-источника, значение из которого должно быть
источника
записано в данный реквизит. Следует вручную выбрать поле
из списка. При этом выбранное значение будет отмечено
флажком в таблице Поля источника.
Также поле может быть перенесено из источника в реквизит.
334
Описание объектов Типового решения
Под таблицей Реквизиты получателя расположены реквизиты
Имя ТЧ и Количество строк. С помощью этих реквизитов
пользователь может настроить порядок заполнения табличных частей
загружаемых документов. Для этого в реквизите Имя ТЧ можно
выбрать каждую табличную часть загружаемого документа и
в реквизите Количество строк указать, сколько строк следует
заполнять в этой табличной части. Также можно указать фильтр на
поля источника. При этом заполнение реквизитов табличных частей
документов настраивается в таблице Реквизиты получателя
аналогично другим реквизитам загружаемых объектов.
В случае, если при загрузке требуется вводить какие-либо
обязательные значения получателя, не содержащиеся в файле-
источнике, эти значения можно ввести в таблице Поля источника,
используя кнопку
(Добавить) на панели управления этой
таблицы.
Также можно использовать фильтр для выбора из файла-источника
только тех данных, которые необходимо загрузить
в информационную базу.
В фильтре можно выбрать поле файла-источника, по значению
которого предполагается произвести отбор, указать принцип отбора
(«=» - выбираются только те записи файла, у которых значение
данного поля совпадает с указанным в фильтре; «<>» - выбираются
все записи, кроме тех, у которых значение данного поля совпадает с
указанным в фильтре).
Значение для
отбора в фильтре
можно указать с
помощью кнопки выбора, находящейся в конце поля реквизита.
На иллюстрации эта кнопка выделена. При нажатии на эту кнопку
открывается диалоговое окно, в котором можно флажками отметить
нужные значения. После нажатия на кнопку ОК эти значения будут
перенесены в фильтр.
Возможен вариант автоматического заполнения закладки Данные.
После указания всех данных для загрузки на закладке Настройки
нужно нажать кнопку Подключиться панели инструментов
диалогового окна обработки. После этого на закладке Данные
заполнятся реквизиты получателя и поля источника.
Для загрузки данных из источника, нужно сопоставить поля
источника и получателя. Для этого в таблице Реквизиты получателя
335
необходимо напротив каждой строки в колонке Поле источника
выбрать нужное поле источника. При этом, если в полях источника
недостаточно информации, можно добавить новую строку и указать
в ней нужное значение, а затем выбрать его в соответствии реквизиту
получателя.
После заполнения таблицы Поля источника и, если требуется,
фильтра можно приступать к загрузке данных. Для этого следует
нажать кнопку Обработать записи, находящуюся в панели
инструментов диалогового окна обработки. Загрузка будет
выполнена в соответствии с выбранными настройками.
Убедившись, что загрузка прошла корректно, можно сохранить
значения всех настроек во внешний файл и в дальнейшем загружать
сохранённые настройки из этого файла.
Для этого требуется в рамке группы Настройки нажать кнопку
Сохранить настройки и в открывшемся диалоговом окне указать
каталог и имя файла, в который эти настройки должны быть
сохранены.
Для восстановления ранее сохранённых настроек требуется нажать
кнопку Загрузить настройки и в открывшемся диалоговом окне
указать путь к файлу, в который они были сохранены.
Сохранению и последующему восстановлению подлежат все
параметры импорта данных, за исключением настроек фильтра и пути
к источнику данных.
На закладке Просмотр диалогового окна обработки Универсальная
загрузка, нажав кнопку Просмотр таблицы, можно выгрузить
информацию файла-источника в таблицу для просмотра.
5.7.4
Консоль автоматических действий
Обработка Консоль автоматических действий (Учет ценных
бумаг —> Сервис —> Консоль автоматических действий)
предназначена для выполнения действий, настраиваемых
в справочнике Автоматические операции. Этот справочник может
быть вызван при помощи кнопки Настройка автоопераций
в верхней части диалогового окна обработки.
336
Описание объектов Типового решения
В области Группы автоматических операций отображаются все те
группы справочника Автоматические операции, у которых
установлен флажок Включить в обработку. (Эти группы заполня-
ются программно.)
В табличной части формы обработки отображается состав текущей
группы (выделенной в области Группы автоматических операций):
все операции, входящие в эту группу. Для каждой операции
отображается ее наименование и состояние.
Реквизиты диалогового окна обработки Консоль автоматических
действий рассмотрены в табл. 5-114.
Таблица 5-114. Консоль автоматических действий, реквизиты
Реквизит
Содержимое
Рабочая дата
Дата импорта котировок, по умолчанию предыдущий
рабочий день.
Выполнить
Кнопка выполнения элементов текущей группы
автоматических операций.
Графы табличной части
Автооперация Наименование элемента автоматических операций.
337
Таблица 5-114. Консоль автоматических действий, реквизиты (продолжение)
Реквизит
Содержимое
Состояние
Поле отображения выполнения операции.
После окончания выполнения операции в данном поле
отображается имя пользователя, производившего
выполнение, дата и время последнего завершения
операции.
Чтобы выполнить текущую группу автоматических операций
(выделенную в области Группы автоматических операций),
следует нажать кнопку Выполнить. После этого начнут выполняться
действия элементов текущей группы.
При выполнении импорта различных котировок информация
загружается в регистр сведений Котировки ценных бумаг.
При выполнении расчета доходности и дюрации по признаваемой
котировке информация загружается в регистр сведений Показатели
доходности дюрации.
При выполнении импорта ценных бумаг и купонов информация
загружается в справочник Ценные бумаги или Котировки ценных
бумаг. Для обновления элементов справочника данную операцию
рекомендуется выполнять один раз в месяц.
5.7.5
Групповое проведение документов
«Операции с ЦБ»
Обработка Групповое проведение документов «Операции с ЦБ»
(Учет ценных бумаг —> Сервис —> Групповое проведение
документов «Операции с ЦБ») предназначена для проведения
документов Операции с ЦБ за указанный период с возможностью
распределения сделок по времени.
338
Описание объектов Типового решения
Реквизиты формы обработки Групповое проведение документов
«Операции с ЦБ» рассмотрены в табл. 5-115.
Таблица 5-115. Групповое проведение документов, реквизиты
Реквизит
Содержимое
Организация Организация, по которой совершается операция.
Период
Период, за который необходимо провести документы.
Распределить
Признак необходимости распределения документов по
по времени
времени.
Если флажок установлен, то время документов будет
изменено: документы за указанный период времени будут
распределяться по времени в течение дня посекундно,
то есть на одну секунду - один документ.
Если флажок не установлен, то время документов меняться
не будет.
Начиная с
Начальное время распределения документов по времени.
Указывается, если установлен флажок Распределять по
времени.
339
Таблица 5-115.
Групповое проведение документов, реквизиты (продолжение)
Реквизит
Содержимое
Сразу
Признак необходимости проведения документов
провести
Операции с ЦБ.
При установленном флажке документы после изменения
времени будут проведены в базе.
При снятом флажке документы после изменения времени
будут только записаны в базе.
Ценная бумага
Ссылка на ценную бумагу.
Если в этом поле указана ценная бумага, то распределение и
проведение документов выполнится только по указанной
ЦБ.
Если значение в данном поле не выбрано, то распределение
и проведение документов выполнится по всем документам
за указанный период.
Вернуть
Признак восстановления даты.
начальные
Если флажок установлен, то при выполнении обработки
данные
время документа установится начальным значением
времени
(то есть временем на момент первой записи документа
документов
в программу).
(по Бэк-
офису)
Если флажок не установлен, то время изменится по
указанным в остальных реквизитах правилам.
Если настроен обмен данными с программным продуктом
«1С-Рарус:Бэк-офис, редакция 2», то при установленном
флажке будет возвращено такое же время документа, как
в программе Бэк-офиса.
По кнопке Выполнить начинается проведение документов
Операции с ЦБ.
Обработка распределит сделки по времени в течение каждого дня по
группам сделок:
☞ Обычная покупка;
☞ Обратное РЕПО - покупка;
☞ Обычная продажа;
☞ Прямое РЕПО - продажа;
☞ Прямое РЕПО - покупка;
☞ Обратное РЕПО - продажа.
340
Описание объектов Типового решения
5.7.6
Замена договора
Обработка Замена договора (Учет ценных бумаг —> Сервис —>
Замена договора) предназначена для автоматической замены
договора в документе Реализация товаров и услуг после переноса
начисления комиссии с типом Вознаграждение из «1С-Рарус:Бэк-
Офис, ред.5».
Для корректного проведения документа Реализация товаров и
услуг договор контрагента должен иметь типы: С покупателем или
С комиссионером (агентом), но у контрагента не всегда есть
договор с данным типом, т. к. из «1С-Рарус:Бэк-Офис» выгружается
договор с типом, отличным от С покупателем и С комиссионером
(агентом).
Данная обработка находит документы за указанный период,
в которых выявлено несоответствие типа договора и позволяет
подставить в документ договор из имеющихся или создать новый
договор с необходимым типом и подставить его в документ.
Реквизиты формы обработки рассмотрены в табл. 5-116.
Таблица 5-116. Замена договора, реквизиты
Реквизит
Содержимое
Период с...по
Интервал дат, за который следует отобрать документы
Реализация товаров и услуг.
Создавать
Данный флажок позволяет создать договор контрагента с
договор
типом С покупателем, если договор с таким типом не был
найден для данного контрагента.
341
При помощи кнопки Заполнить табличная часть обработки
заполняется списком документов, которые нуждаются в обработке.
По нажатию кнопки Обработать документы
будет выполнена операция замены договора в документах.
5.7.7
Настройка программы
Форма Настройка программы (Учет ценных бумаг —> Сервис —>
Настройка программы) предназначена для установки параметров
ведения учета ценных бумаг, которые являются общими для всех
организаций информационной базы.
Закладка Общие настройки
Реквизит Использовать ИНН как уникальный идентификатор
является признаком использования ИНН контрагентов в качестве
уникального идентификатора при обмене с Бэк-офисом.
342
Описание объектов Типового решения
Закладка Обмен данными
Реквизиты закладки Обмен данными рассмотрены в табл. 5-117.
Таблица 5-117. Настройка программы, закладка
Обмен данными
Реквизит
Содержимое
Использовать
Признак выполнения онлайн обмена с Бэк-офисом.
обмен данными
Если данный флажок установлен, платежные
документы и связанные с ними справочники при
записи будут попадать в регистр сведений Объекты
обмена данными экспорт, из которого далее
экспортируются в ПП Бэк-офис, редакция 5. При
снятом флажке платежные документы и связанные с
ними справочники при записи не будут попадать в
регистр сведений Объекты обмена данными
экспорт.
Экспортировать в
Признак возможности экспорта в Бэк-офис платежных
Бэк-офис операции
документов. При установленном флажке экспорт будет
с денежными
возможен. При снятом флажке экспорт будет
средствами
невозможен.
Проводить
Признак выполнения проведения документов в базе
операции с
обмена. В случае установки данного флажка документ
денежными
при обмене проведется в базе обмена, если он
средствами в базе
проведен в базе источнике. При снятом флажке
обмена
документ не будет проводиться, даже если он проведен
в базе источнике.
343
Таблица 5-117. Настройка программы, закладка
Обмен данными (продолжение)
Реквизит
Содержимое
Импортировать
Признак возможности импорта документов по
документы по физ.
физическим лицам на доверительном управлении.
лицам на
При установленном флажке документы по физическим
доверительном
лицам будут импортироваться из Бэк-офиса.
управлении
При снятом флажке импорт документов по физическим
лицам выполняться не будет.
Включить
Признак включения синхронизации справочников по
синхронизацию
группам. При установленном флажке при
групп справочников
синхронизации иерархических справочников между
Бэк-офисом и конфигурацией
«Учет ценных бумаг»
будут синхронизированы и родительские папки
элементов справочников.
При снятом флажке элементы справочников по
родителю не будут синхронизироваться.
Закладка Места хранения
Реквизиты закладки Места хранения рассмотрены в табл. 5-118.
Таблица 5-118. Настройка программы, закладка Места хранения
Реквизит
Содержимое
Вести учет ЦБ по
Признак включения ведения учета ЦБ по местам
местам хранения
хранения.
Дата начала ведения
Дата, с которой будет вестись учет ЦБ по местам
учета Цб по местам
хранения.
хранения
344
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-118. Настройка программы, закладка Места хранения
Реквизит
Содержимое
Списание ЦБ со всех
Признак включения списания ЦБ со всех мест
мест хранения по
хранения по приоритету.
приоритету
Вести учет векселей по
Признак включения ведения учета векселей по
местам хранения
местам хранения.
Закладка Календари
На закладке Календари выбирается основной производственный
календарь.
Закладка Методы списания затрат
На данной закладке можно настроить методы списания затрат
в разрезе организации, режима торгов, комиссии, типа комиссии,
брокера для управления списанием затрат в документах
Операция ЦБ и Заключение договора купли-продажи.
Выбор метода списания затрат осуществляется по приоритетам
записей, содержащихся в регистре сведений Методы списания
затрат. В зависимости от указанных значений в полях регистра
выбирается та или иная настройка.
345
Метод списания затрат определяется реквизитом Метод списания
затрат и содержит два варианта В момент заключения сделки и
По оплате.
Таблица приоритетов записей представлена ниже.
Таблица 5-119. Метод списания затрат, Таблица приоритетов записей
Приоритет Поле
Поле
Поле
Поле
Поле
Организация
Тип
Комиссия Брокер
Режим
комиссии
торгов
1
Заполнено Заполнено Заполнено Заполнено Заполнено
2
Заполнено Заполнено
Заполнено Заполнено
3
Заполнено Заполнено
Заполнено
4
Заполнено Заполнено
Заполнено
5
Заполнено
Заполнено
6
Заполнено
Заполнено Заполнено
7
Заполнено
Заполнено
8
Заполнено
Пример. В регистр сведений Методы списания затрат добавили две
записи:
1. Заполнен только режим торгов, все остальные поля пустые и выбран
метод списания затрат по По оплате.
2. Заполнены поля режим торгов и организация, все остальные поля
пустые и выбран метод списания затрат В момент заключения
сделки.
Исходя из таблицы приоритетов, первая запись получит приоритет 8
(заполнено только поле Режим торгов), а вторая - приоритет 7
(заполнены поля Режим торгов и Организация). Соответственно
будет выбрана вторая запись, так как она имеет наименьший
приоритет и метод списания затрат будет выбран В момент
заключения сделки.
346
Описание объектов Типового решения
Закладка Приоритеты котировок
Реквизиты закладки Приоритеты котировок рассмотрены
в табл. 5-120.
Таблица 5-120. Настройка программы,
закладка Приоритеты котировок
Реквизит
Содержимое
Приоритет
Указывается числовое значение приоритета.
Организация Организация, для которой устанавливается приоритет
котировок. Выбирается из справочника Организации.
Если поле не заполнено, приоритет распространяется на все
организации.
Биржа
Указывается биржа, по которой устанавливается приоритет.
Режим торгов Указывается режим торгов, по которому устанавливается
приоритет.
Большее значение приоритета означает, что будет в первую очередь
использована котировка данной биржи и режима торгов.
Закладка Коэфф-ты к ставке рефинансирования
На данной закладке указываются коэффициенты к ставке
рефинансирования.
История изменения дополнительных коэффициентов к ставке
рефинансирования, которые используются для нормирования
расходов по НУ полученных кредитов и займов, хранится в регистре
347
сведений Дополнительные коэффициенты к ставке
рефинансирования.
5.7.8
Выгрузка в электронную анкету ЦБ РФ
Обработка Выгрузка в электронную анкету ЦБ РФ (Учет ценных
бумаг —> Сервис —> Выгрузка в электронную анкету ЦБ РФ)
предназначена для формирования и выгрузки отчетов в электронную
анкету ЦБ РФ формы 1100: раздел 1 («Общие сведения об
организации»), раздел 5 («Бухгалтерский баланс и финансовые
показатели организации») и раздел 6 формы 1100 «Квартальный отчет
профессионального участника рынка ценных бумаг»: «Сведения о
собственных финансовых вложениях и оборотах по операциям от
своего имени и за свой счет».
Предусмотрена выгрузка для анкеты версии 2.16.3 от 30.07.2014 и
более поздних и для анкеты до версии 2.16.3 от 30.07.2014.
Обработка более не используется для сдачи отчетности в ЦБ РФ. Для
формирования актуальных форм отчетности в ЦБ РФ следует
использовать Электронный документ (Учет ценных бумаг —>
Электронный документ), см. 5.4.26 «Электронный документ» на
стр. 234.
348
Описание объектов Типового решения
Форма обработки для анкеты версии 2.16.3 от 30.07.2014 и более
поздних имеет следующий вид.
Реквизиты данной формы рассмотрены в табл. 5-121.
Таблица 5-121. Выгрузка в электронную анкету ЦБ РФ,
реквизиты
Реквизит
Содержимое
Период
Период, за который формируются отчеты.
Организация
Профессиональный участник РЦБ.
Биржа
Биржа, по которой определяется котировка для расчета
оценочной стоимости ценных бумаг.
Котировка
Вид котировки для расчета оценочной стоимости ценных
бумаг.
Выгружать
При установленном флажке будет выгружен титульный
титульный лист
лист организации.
349
Таблица 5-121. Выгрузка в электронную анкету ЦБ РФ,
реквизиты (продолжение)
Реквизит
Содержимое
Общие сведения
Если данный флажок установлен, то будет сформирован
об организации
раздел 1 формы №1100 «Общие сведения об организации».
Бухгалтерский
При установке данного флажка будет сформирован раздел 5
баланс
формы №1100 «Бухгалтерский баланс и финансовые
показатели организации». Для формирования раздела
необходимо указать бухгалтерский отчет, из которого
необходимо выгрузить данные (поле Бухгалтерский
отчет).
Сведения о
При установленном флажке будет сформирован отчет
собственных
раздела 6 формы №1100 «Сведения о собственных
вложениях
финансовых вложениях и оборотах по операциям от своего
имени и за свой счет».
Выгружать
При установленном флажке будет выгружено
сопроводитель-
сопроводительное письмо. При этом надо указать его
ное письмо
реквизиты:
☛ Номер регистрации письма,
☛ Основание направления,
☛ Краткое содержание письма.
Ответственный
Сотрудник, ответственный за формирование отчетности.
Руководитель
Руководитель организации.
Главный
Главный бухгалтер организации.
бухгалтер
Каталог
Папка, в которую будет выгружен отчет, имя файла
выгрузки
формируется автоматически.
Создание нового файла электронной анкеты ЦБ РФ
Для формирования файла выгрузки сведений для электронной анкеты
в ЦБ РФ необходимо выполнить следующие действия:
1. Отметить разделы отчета, которые необходимо заполнить. Для
выгрузки раздела 5 формы №1100 необходимо указать сохраненный
бухгалтерский отчет.
2. Заполнить необходимые реквизиты для формирования отчетов.
3. Указать каталог, в который будут выгружены сведения для электронной
анкеты ЦБ РФ.
4. Нажать кнопку Сформировать формы обработки.
350
Описание объектов Типового решения
Для просмотра сформированных данных необходимо нажать на
кнопку Печать формы обработки, при этом откроется новое
диалоговое окно отчета Сформированные разделы.
5.7.9
Заполнение справки по НДФЛ для расчета
налога на прибыль по данным Бэк-офиса
и ПИФ
Обработка Заполнение справки по НДФЛ для расчета НП из файла
(Учет ценных бумаг —> Сервис —> Заполнение справки по
НДФЛ для расчета НП из файла) предназначена для загрузки
данных по НДФЛ для расчета налога на прибыль из файла формата
xml, который формируется в программах «1С-Рарус:Бэк-офис, ред. 5»
и «1С-Рарус:ПИФ, ред. 2». Обработка создает документ Справки по
НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль.
На форме обработки заполняются следующие реквизиты:
☞ Файл данных - файл загрузки формата xml;
☞ Организация - организация, для которой совершается загрузка.
При нажатии на кнопку Загрузить из файла (xml) выполняется
чтение данных файла загрузки и создание документа Справки по
НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль.
Документ Справки по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль
можно открыть из меню Зарплата и кадры НДФЛ —> Все
документы по НДФЛ. Для того, чтобы данные справки попали
в Декларацию по налогу на прибыль при ее заполнении, документ
обязательно должен быть проведен. Если при проведении возникают
ошибки, то их необходимо исправить.