ПАО "КУЙБЫШЕВАЗОТ". Устав и внутренние документы (до 2023 года)

для инвентаризации, осмотра, проверки наличия работоспособности, оценки их стоимости

и иных мероприятий, связанных с осуществлением внутреннего аудита, а также проводить

интервью, задавать работникам вопросы, необходимые для достижения целей аудиторской

проверки.

6.4.

Использование информационных ресурсов и программного обеспечения Общества

для целей внутреннего аудита.

6.5.

Право привлекать работников Общества и сторонних экспертов для решения

отдельных задач в рамках осуществления деятельности внутреннего аудита по

согласованию с генеральным директором.

Ответственность

7.1.

Неисполнение или ненадлежащее исполнение работниками отдела внутреннего

аудита возложенных на них функций влечет дисциплинарную ответственность в

соответствии с законодательством Российской Федерации.

7.2.

Начальник отдела внутреннего аудита несет ответственность за формирование

заключения о надежности и эффективности управления рисками и внутреннего контроля, а

также эффективности корпоративного управления в Обществе, в том числе за надежность

и достоверность информации, на основе которой оно получено.

7.3.

В случаях, установленных действующим законодательством, Общество вправе

потребовать возмещения убытков, причиненных ему неисполнением или ненадлежащим

исполнением работниками отдела внутреннего аудита, возложенных на них функций.

Заключительные положения.

8.1.

Политика внутреннего аудита, а также все дополнения и изменения к ней,

утверждаются советом директоров Общества. Предложения по внесению изменений в

Политику внутреннего аудита вносятся руководителем отдела внутреннего аудита и

советом директоров Общества.

8.2.

Политика внутреннего аудита вступает в силу с момента ее утверждения советом

директоров Общества.

8.3.

Вопросы, не урегулированные Политикой внутреннего аудита, регулируются

действующим законодательством Российской Федерации, решениями совета директоров

Общества и иными внутренними документами Общества.

8.4.

Если в результате изменения законодательства Российской Федерации, отдельные

статьи Политики внутреннего аудита вступают в противоречие с законодательством, эти

статьи утрачивают силу, и до момента внесения изменений Политика внутреннего аудита

действует в части, не противоречащей действующему законодательству Российской

Федерации.

1. Общие положения

1.1. Политика по управлению рисками и внутреннему контролю

ПАО

«КуйбышевАзотª

(далее

- Политика) является внутренним документом

ПАО «КуйбышевАзотª (далее - Общество), определяющим отношение Общества к рискам

и устанавливающим политику в области управления рисками и внутреннего контроля, а

именно: общие принципы функционирования системы управления рисками и внутреннего

контроля , её цели и задачи, общие подходы по её организации, совершенствованию и

функционированию, распределению ответственности между участниками системы

управления рисками и внутреннего контроля и характер их взаимодействия.

1.2. Политика разработана в соответствии с:

1.2.1. Действующим законодательством Российской Федерации.

1.2.2. Уставом и внутренними корпоративными и нормативными документами

ПАО «КуйбышевАзотª.

1.2.3. Приоритетными направлениями деятельности ПАО «КуйбышевАзотª на

2021-2025гг.

1.2.4. Методическими указаниями по подготовке положения о системе управления

рисками, одобренными поручением Правительства Российской Федерации от 24.06.2015

№ ИШ-П13-4148.

1.2.5. Кодексом корпоративного управления Российской Федерации

(Письмо

Банка России от 10 апреля 2014 г. № 06-52/2463 «О Кодексе корпоративного управленияª,

далее - ККУ).

1.2.6. Рекомендациями Банка России по организации управления рисками,

внутреннего контроля, внутреннего аудита, работы комитета совета директоров

(наблюдательного совета) по аудиту в публичных акционерных обществах

(информационное письмо от 01.10.2020 № ИН-06-28/143).

1.2.7. Концепцией

и приложениями COSO

«Внутренний контроль.

Интегрированная модельª (2013 г.).

1.2.8. Концептуальными основами управления рисками организации: интеграция

со стратегией и управлением деятельностью, COSO 2017 г.

1.2.9. Международным стандартом ГОСТ Р 51897- 2011/Руководство ИСО 73:2009

«Менеджмент риска. Термины и определенияª.

1.2.10. Международным стандартом ГОСТ Р ИСО 31000:2019 «Менеджмент риска.

Принципы и руководствоª.

1.2.11. Международным стандартом ГОСТ Р 58771-2019 «Менеджмент риска.

Технологии оценки рискаª.

1.2.12. Методическими рекомендациями ПАО «КуйбышевАзотª, разработанными

в соответствии с требованиями ISO 9001, IATF 16949, ISO 14001, OHSAS 18001, которые

устанавливают общий порядок идентификации, документирования, оценки и

классификации рисков.

1.3. Политика, а также все изменения и дополнения к ней утверждаются Советом

директоров Общества по его собственной инициативе, в том числе на основе рекомендаций

соответствующих профильных комитетов Совета директоров, а также на основании

предложений Отдела внутреннего аудита. Генеральный директор Общества вправе

выносить на решение Совета директоров вопрос о необходимости внесения изменений в

Политику по своей инициативе, в том числе на основе предложений руководителей

структурных подразделений Общества и рекомендаций Управления организационного

развития. Управление организационного развития по мере необходимости обеспечивает

вынесение предложений руководителей структурных подразделений Общества по

изменению Политики на рассмотрение Генерального директора Общества, для решения

вопроса об их последующем вынесении на рассмотрение Совета директоров Общества.

1.4. Настоящая Политика является основой для разработки внутренних

методологических и распорядительных документов, регламентирующих процессы

организации и функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля на

всех уровнях управления Общества, и детально описывающих методики и инструменты по

управлению рисками и процедур внутреннего контроля бизнес-процессов.

2. Определения, цели и задачи системы управления рисками и внутреннего

контроля

2.1. Система управления рисками - совокупность процессов, осуществляемых

Советом директоров, Генеральным директором, ключевыми руководителями,

руководителями структурных подразделений, работниками Общества, направленных на

управление рисками и возможностями, влияющими на создание и сохранение стоимости

Общества.

2.2. Система внутреннего контроля - совокупность организационных мер, методик,

процедур, норм корпоративной культуры и действий, предпринимаемых Генеральным

директором, ключевыми руководителями и руководителями структурных подразделений в

качестве средств для обеспечения финансовой устойчивости Общества, достижения

оптимального баланса между ростом стоимости Общества, прибыльностью и рисками, для

упорядоченного и эффективного ведения хозяйственной деятельности, обеспечения

сохранности активов, выявления, исправления и предотвращения нарушений,

своевременной подготовки финансовой отчетности и, тем самым, повышения

инвестиционной привлекательности Общества.

2.3. Риск - влияние неопределенности на цели. В контексте настоящей Политики

под риском понимается положительное или отрицательное отклонение от целей,

установленных на всех уровнях управления Общества (стратегических, операционных,

проектных и так далее), вследствие недостаточности информации относительно события,

его последствий или его возможности.

2.4. Риск аппетит (приемлемая величина риска) виды и величина рисков в широком

смысле, которые Общество готово принять в процессе реализации своих идей.

2.5. Целью системы управления рисками и внутреннего контроля является

обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед Обществом целей и

защита прав и законных интересов акционеров.

2.6. Задачами системы управления рисками и внутреннего контроля являются:

2.6.1. Обеспечение эффективности финансово-хозяйственной деятельности и

экономичного использования ресурсов Общества.

2.6.2. Выявление рисков Общества и управление такими рисками.

2.6.3. Обеспечение сохранности активов Общества.

2.6.4. Обеспечение полноты и достоверности бухгалтерской

(финансовой),

статистической, управленческой и другой отчетности Общества.

2.6.5. Контроль соблюдения законодательства, а также внутренних политик,

регламентов и процедур Общества.

2.7. Процесс внутреннего контроля является составной частью процесса

управления рисками.

2.8. С целью снижения влияния субъективного характера на процесс управления

рисками и внутреннего контроля в Обществе функционирует многоуровневая система

управления рисками и внутреннего контроля:

2.8.1. На стратегическом уровне - Совет директоров.

2.8.2. На тактическом уровне - Генеральный директор, ключевые руководители.

2.8.3. На организационном уровне - руководители структурных подразделений

Общества.

2.8.4. На операционном уровне - работники Общества

2.9. В Обществе последовательно развивается риск-культура. Риск-культура

отражает основные ценности, поведение и модель принятия решений всеми органами

управления и работниками Общества. Риск-культура включает в себя желаемое поведение

по отношению к риску, а также такие элементы как стиль руководства, корпоративная

культура, этические ценности, организационная структура, подотчетность и

ответственность

руководителей

направлений,

структурных

подразделений,

компетентность и развитие работников, открытая коммуникация и т.д. Риск-культура

влияет на решения линейных руководителей и работников, даже если они сознательно не

принимают во внимание риски, присущие их ежедневной деятельности.

3. Принципы функционирования системы управления рисками

3.1. Принципы функционирования системы управления рисками Общества состоят

из восьми взаимосвязанных компонентов:

3.1.1. Принцип открытости. Внутренняя среда представляет собой атмосферу

открытого и заинтересованного восприятия исполнительными органами Общества

информации о риске и оперативного реагирования.

3.1.2. Принцип

целеполагания.

Постановка

стратегических

целей

осуществляется на уровне утверждения приоритетных направлений деятельности и

годовых бюджетов Общества, в которых цели поименованы, измеримы в количественных

и/или стоимостных единицах.

3.1.3. Принцип вероятностной оценки. Внутренние и внешние события,

способные оказать влияние на достижение поставленных целей, классифицируются на

риски и возможности. При выявлении рисков осуществляется оценка рисков. При

выявлении возможностей исполнительные органы Общества учитывают их в процессе

постановки стратегических целей.

3.1.4. Принцип митигации. Риски анализируются с учетом вероятности их

возникновения и влияния с целью определения действий, которые необходимо

предпринять. При выявлении рисков разрабатываются мероприятия по устранению рисков

или снижению негативных последствий до приемлемого уровня.

3.1.5. Принцип адекватного реагирования на риск. Исполнительные органы

Общества выбирают метод реагирования на риск

- уклонение от риска, принятие,

сокращение или перераспределение риска, разрабатывая ряд мероприятий, которые

позволяют привести выявленный риск в соответствие с допустимым уровнем риска.

3.1.6. Принцип риск-ориентированности и цикличности. Процесс подготовки и

осуществления контрольных процедур основан на комбинации риск-ориентированного и

цикличного подхода.

3.1.7. Принцип оперативности. Необходимая информация определяется,

фиксируется и передается в такой форме и в такие сроки, которые позволяют работникам

выполнять их функциональные обязанности. Также осуществляется обмен информацией в

рамках Общества как по вертикали сверху вниз и снизу-вверх, так и по горизонтали.

3.1.8. Принцип мониторинга. Обществом регулярно осуществляется анализ

реестра рисков и формируется сводная отчетность по рискам. Осуществляется оперативный

контроль за процессом управления рисками подразделениями Общества.

3.2. Управление рисками Общества не является линейным процессом, в котором

один компонент оказывает влияние на следующий. Он является многонаправленным,

циклическим процессом, в котором компоненты могут воздействовать друг на друга.

4. Принципы функционирования системы внутреннего контроля

4.1. Принципы системы внутреннего контроля Общества состоят из десяти

взаимосвязанных компонентов:

4.1.1. Принцип непрерывности. Система внутреннего контроля функционирует

на постоянной основе.

4.1.2. Принцип интеграции. Система внутреннего контроля является

неотъемлемой частью системы корпоративного управления в Обществе.

4.1.3. Принцип ответственности. Все субъекты системы внутреннего контроля

несут ответственность за выявление, оценку, анализ рисков в рамках своей деятельности, а

также разработку и внедрение необходимых мероприятий по управления рисками и

контрольных процедур, их применение в рамках своей компетенции.

4.1.4. Принцип разделения обязанностей. Обязанности и полномочия

распределяются между субъектами системы внутреннего контроля с целью исключения

или снижения риска ошибки и/или мошенничества за счет недопущения закрепления

функций по разработке, утверждению, мониторингу и оценке за одним субъектом.

4.1.5. Принцип комплексности. Система внутреннего контроля охватывает все

направления деятельности Общества и все бизнес-процессы на всех уровнях управления.

4.1.6. Принцип функциональности. Распределение ответственности по

управлению рисками в соответствии с разделением функциональных обязанностей в

Обществе.

4.1.7. Принцип оптимальности. Объем и сложность процедур внутреннего

контроля, применяемых в Обществе, являются необходимыми и достаточными для

выполнения задач и достижения целей системы внутреннего контроля в Обществе.

4.1.8. Принцип разумного подхода к регламентации. Общество стремится

регламентировать основные процедуры внутреннего контроля таким образом, чтобы

объемы документирования и формализации были достаточными для эффективного

функционирования системы внутреннего контроля.

4.1.9. Принцип своевременности и достоверности сообщения. Достоверная

информация о выявленных рисках и отклонениях от утвержденных планов и процедур

своевременно предоставляется лицам, уполномоченным принимать соответствующие

решения.

4.1.10. Принцип профессионализма и компетентности. Работники органов

управления и должностные лица Общества, осуществляющие процедуры внутреннего

контроля, должны обладать достаточными знаниями и навыками для осуществления

мероприятий по внутреннему контролю, а также непрерывно повышать свою

квалификацию.

4.2. Внутренний контроль Общества является линейным процессом, в котором

один компонент оказывает влияние на следующий.

5. Распределение функций и обязанностей в рамках системы управления

рисками и внутреннего контроля

В рамках системы управления рисками и внутреннего контроля функции и

обязанности субъектов системы управления рисками и внутреннего контроля распределены

следующим образом:

5.1. Совет директоров Общества

5.1.1. Определяет принципы и подходы к организации системы управления

рисками и внутреннего контроля посредством утверждения настоящей Политики.

5.1.2. Утверждает положение по внутреннему аудиту, определяющее цели, задачи

и функции внутреннего аудита.

5.1.3. Утверждает по представлению Генерального директора показатели рисков и

их приемлемую величину (риск-аппетит) для Общества.

5.1.4. Рассматривает и утверждает перечень наиболее значимых (существенных)

рисков, которым подвержено Общество (Карту рисков).

5.1.5. Ежегодно рассматривает вопросы эффективности организации и

функционирования в Обществе системы управления рисками и внутреннего контроля и при

необходимости дает рекомендации по ее улучшению.

5.1.6. Утверждает Стратегию Общества с учетом рисков.

5.1.7. Утверждает ежегодный отчет Генерального директора о результатах

функционирования в Обществе системы управления рисками и внутреннего контроля в

отношении эффективности контрольных процедур, существенных недостатков

внутреннего контроля и планов по их устранению, выявления существенных рисков и их

индикаторов, осуществления анализа мероприятий по управлению существенными

рисками.

5.2. Отдел внутреннего аудита

Отдел внутреннего аудита проводит оценку эффективности системы внутреннего

контроля и системы управления рисками, а также оценку корпоративного управления.

Функции определены в Положении о внутреннем аудите ПАО «КуйбышевАзотª.

5.3. Генеральный директор Общества

5.3.1. Обеспечивает эффективное функционирование в Обществе системы

управления рисками и внутреннего контроля в соответствии с принципами и подходами

организации указанной системы, определенными Советом директоров.

5.3.2. Утверждает методологию по управлению рисками и внутреннему контролю.

5.3.3. Распределяет полномочия, обязанности и ответственность между

работниками Общества за осуществление в Обществе конкретных установленных процедур

управления рисками и внутреннего контроля во вверенных таким работникам

функциональных областях деятельности Общества.

5.3.4. Обеспечивает подготовку и ежегодное предоставление в Совет директоров

отчета о результатах функционирования системы управления рисками и внутреннего

контроля.

5.3.5. Осуществляет рассмотрение и утверждение реестра рисков и планов

мероприятий по управлению рисками.

5.3.6. Инициирует оценку эффективности управления рисками и внутреннего

контроля.

5.3.7. Обеспечивает в рамках, установленных применимым к Обществу

законодательством, публичное раскрытие информации об исполнении Советом директоров

обязанностей, связанных с его ролью в организации в Обществе эффективной системы

управления рисками и внутреннего контроля.

5.3.8. Обеспечивает в соответствии с утвержденным бюджетом финансирование

Обществом функционирования Отдела внутреннего аудита.

5.4. Управление организационного развития

5.4.1. Осуществляет общую координацию процессов управления рисками и

внутреннего контроля.

5.4.2. Разрабатывает методологические документы в области обеспечения

процесса управления рисками и внутреннего контроля.

5.4.3. Организовывает обучение работников Общества в области управления

рисками и внутреннего контроля.

5.4.4. Формирует и проводит анализ реестра рисков Общества

(включая их

выявление и оценку) и выработку предложений по стратегии реагирования и

перераспределению ресурсов в отношении управления соответствующими рисками, а

также мерам внутреннего контроля.

5.4.5. Формирует сводную отчетность по рискам.

5.4.6. Осуществляет оперативный контроль и мониторинг за процессами

управления рисками и внутренним контролем в Обществе.

5.4.7. Информирует Генерального директора Общества об эффективности

процесса управления рисками и внутреннего контроля.

5.5. Руководители структурных подразделений (владельцы рисков)

Обеспечивают, в соответствии с утвержденными методическими рекомендациями,

выявление, оценку рисков, реализацию мер по управлению рисками, мониторинг и

документирование рисков, внедрение и выполнение контрольных процедур во вверенных

им подразделениях и функциональных областях деятельности Общества.

5.6. Работники (владельцы рисков)

5.6.1. Выявляют и своевременно информируют непосредственных руководителей

о возникающих рисках.

5.6.2. Надлежащим образом и своевременно исполняют установленные процедуры

по управлению рисками в соответствии с должностными инструкциями и требованиями

локальных нормативных документов Общества.

6. Взаимодействие в рамках системы управления рисками и внутреннего

контроля

6.1. В целях установления внутренних механизмов обмена информацией и

отчётности в Обществе осуществляется вертикальное и горизонтальное взаимодействие

между участниками системы управления рисками и внутреннего контроля и

взаимодействие с внешними заинтересованными сторонами.

6.2. Вертикальное взаимодействие в рамках системы управления рисками и

внутреннего контроля определяется внутренними нормативными и организационно-

распорядительными документами Общества и осуществляется, в том числе

(но не

ограничиваясь), через следующие механизмы:

6.2.1. Подотчётность Генерального директора Общества Совету директоров

Общества по вопросам функционирования системы управления рисками и внутреннего

контроля.

6.2.2. Реализацию задачи Управления организационного развития по

формированию сводной отчетности по рискам для своевременного информирования

Генерального директора Общества о степени эффективности системы управления рисками

и внутреннего контроля на основании информации, представляемой владельцами рисков.

6.2.3. Реализацию задачи Управления организационного развития по

своевременному информированию Генерального директора Общества о выявленных

проблемах и нарушениях, выработки рекомендаций по их устранению.

6.2.4. Распределение обязанностей между руководителями структурных

подразделений Общества и их подотчётность в вопросах управления рисками и

внутреннего контроля Генеральному директору Общества через Управление

организационного развития.

6.2.5. Закрепление функций за структурными подразделениями и их

подотчётности в организационно-структурных документах Общества.

6.3. Горизонтальное взаимодействие между структурными подразделениями в

рамках системы управления рисками и внутреннего контроля осуществляется на основании

внутренних нормативных и организационно-распорядительных документов.

6.3.1. Управление организационного развития осуществляет взаимодействие с:

6.3.1.1. Владельцами рисков в рамках:

6.3.1.1.1. Общей координации процессов управления рисками.

6.3.1.1.2. Оказания методологической поддержки владельцам рисков по вопросам

развития системы управления рисками и внутреннего контроля.

6.3.1.1.3. Консолидации информации от владельцев рисков для подготовки

сводной отчётности по управлению рисками и внутреннему контролю.

6.3.1.1.4. Анализа реестра рисков Общества и выработки предложений для

владельцев рисков по стратегии реагирования и перераспределению ресурсов в отношении

управления соответствующими рисками.

6.3.1.1.5. Осуществления оперативного контроля за процессом управления

рисками и внутреннего контроля подразделениями Общества.

6.3.2. Взаимодействие структурных подразделений Общества в рамках системы

управления рисками и внутреннего контроля осуществляется в целях решения кросс-

функциональных вопросов управления рисками.

6.3.3. Управление рисками и внутренний контроль интегрированы в ключевые

процессы Общества:

6.3.3.1. Стратегическое планирование;

6.3.3.2. Бизнес-планирование и бюджетирование;

6.3.3.3. Принятие управленческих решений;

6.3.3.4. Инвестиционное планирование и проектное управление;

6.3.3.5. Систему мотивации персонала;

6.3.3.6. Операционную деятельность.

6.4. Взаимодействие с внешними заинтересованными сторонами осуществляется

участниками системы управления рисками и внутреннего контроля на основании

внутренних нормативных и организационно-распорядительных документов Общества, в

том числе определяющих информационную политику и регламентирующих внешние

коммуникации Общества.

7. Этапы процесса управления рисками

7.1. Система управления рисками основывается на общепринятых концепциях и

практиках работы в области управления рисками и принятыми нормативными

документами. Этапы процесса управления рисками и их взаимосвязи представлены на

схеме.

Рис. 1 Общая схема процесса управления рисками на предприятии

7.1.1. Определение ситуации

(факторов среды). Посредством установления

факторов внутренней и внешней среды Общество определяет свою миссию, устанавливает

стратегию и бизнес цели, формулирует планы для их достижения

Внешняя среда включает в себя (но не ограничивается) социально-политическую,

правовую, регуляторную, финансово-экономическую, технологическую среду,

взаимосвязи с внешними заинтересованными сторонами и др.

Внутренняя среда включает в себя (но не ограничивается) моральные и этические

ценности, поведение высшего руководства и осознание им важности и роли внутреннего

контроля, приверженность культуре компетентности, создает философию управления

рисками, определяет приемлемую величину риска.

7.1.2. Оценка рисков - это процесс идентификации, анализа и оценивания риска.

Общество определяет новые и изменяющиеся риски и стратегии для достижения

целей.

Идентификация рисков включает в себя определение рисковых событий (включая

возможные изменения внутренней и внешней среды), их причины и последствия. Риски

должны быть идентифицированы независимо от того, может ли Общество повлиять на

причины их возникновения. Общество определяет, являются ли рисковые события

благоприятными

(возможности) или оказывающими отрицательное воздействие на

способность успешно реализовывать стратегию и достигать цели

(угрозы). Риски

формализуются в виде реестров рисков на различных уровнях управления Общества.

Анализ рисков обеспечивает входную информацию для оценивания риска и

решений по воздействию на эти риски, а также наиболее подходящих стратегий и методов

воздействия. Анализ рисков включает рассмотрение факторов рисков, их отрицательных и

положительных последствий, анализ цепочек рисков.

Оценка рисков - это понимание существенности и влияния каждого из них для

достижения целей Общества.

Целью оценки рисков является содействие принятию решений. Определяет выбор

методов реагирования на риск, ресурсы, которые необходимо привлечь для того, чтобы

риск оставался внутри приемлемой величины риска Общества. Оценка рисков

осуществляется с применением качественного и количественного подходов, а также их

комбинации. Включает сравнение результатов анализа риска с установленными

критериями риска для определения его существенности. Методы оценки отдельных рисков

определяются внутренними нормативными и организационно-распорядительными

документами.

7.1.3. Воздействие (реагирование) на риски. Для выявленных рисков ключевые

руководители, руководители структурных подразделений выбирают и разрабатывают меры

реагирования на риск с учетом существенности и приоритетности риска, связанных с ним

целей, затрат и выгод от минимизации риска, обязательств и ожиданий заинтересованных

сторон, а также приемлемой величины риска Общества. Для реализации мер реагирования

на риски Обществом разрабатываются и утверждаются документированные процедуры

(включая процедуры внутреннего контроля), которые обеспечивают

«разумнуюª

уверенность в том, что реагирование на возникающий риск происходит эффективно и

своевременно.

7.1.4. Обмен информацией и консультирование осуществляется Управлением

организационного развития. Информационная инфраструктура Общества обеспечивает

сбор и учёт данных в такие сроки, такого качества и с такой степенью детализации, которая

позволяет Обществу своевременно выявлять, оценивать и реагировать на риски с

поддержанием уровня интегрального риска в пределах приемлемой величины риска.

7.1.5. Постоянный мониторинг и периодическая проверка процесса управления

рисками Общества и его результатов

- это непрерывная оценка наличия и

функционирования всех компонентов управления.

Постоянный мониторинг осуществляется через контроль бухгалтерской и

управленческой отчетности, контроль со стороны внешних сторон (проверяющие органы),

организационную структуру (проверка выполнения процедур и контрольных функций у

соответствующих подразделений).

Периодический мониторинг осуществляется через внешний и внутренний аудит

(проведение плановых и внеплановых проверок), а также самооценку.

Мониторинг и проверка проводятся на всех этапах процесса, включают

планирование, сбор и анализ информации, документирование результатов и

предоставление обратной связи.

Результаты мониторинга и проверки являются частью деятельности по общему

управлению Общества, оценке эффективности и составлению отчётности.

7.1.6. Процесс управлениями рисками Общества документируется и

предоставляется в виде отчетности с помощью специальных механизмов создания,

хранения

и обработки задокументированной

информации, учитывающих

конфиденциальность и регламент ее использования, внешний и внутренний контекст.

7.2. Детальное описание процедур и инструментов, используемых в рамках

реализации этапов системы управления рисками и внутреннего контроля

регламентируются организационно-распорядительными документами, утверждаемыми

Генеральным директором Общества.

8. Оценка эффективности системы управления рисками, внутреннего

контроля и корпоративного управления

8.1. Общество осуществляет внутренний аудит с целью проведения

систематической, независимой оценки надежности и эффективности системы управления

рисками и внутреннего контроля, а также практики корпоративного управления.

8.2. Оценка эффективности системы внутреннего контроля включает:

8.2.1. Проведение анализа соответствия целей бизнес-процессов, инвестиционных

проектов и деятельности структурных подразделений целям Общества, проверку

обеспечения надежности и целостности бизнес-процессов

(деятельности) и

информационных систем, в том числе надежности процедур противодействия

противоправным действиям, злоупотреблениям и коррупции.

8.2.2. Проверку обеспечения достоверности бухгалтерской

(финансовой),

статистической, управленческой и иной отчетности, определение того, насколько результаты

деятельности бизнес-процессов и структурных подразделений соответствуют поставленным

целям.

8.2.3. Определение адекватности критериев, установленных исполнительными

органами для анализа степени исполнения (достижения) поставленных целей.

8.2.4. Выявление недостатков системы внутреннего контроля, которые не

позволили

(не

позволяют)

Обществу

достичь

поставленных

целей.

Оценку результатов внедрения

(реализации) мероприятий по устранению нарушений,

недостатков и совершенствованию системы внутреннего контроля, реализуемых Обществом

на всех уровнях управления.

8.2.5. Проверку эффективности и целесообразности использования ресурсов.

8.2.6. Проверку соблюдения требований законодательства, устава и внутренних

документов Общества.

8.3. Оценка эффективности системы управления рисками включает:

8.3.1. Проверку достаточности и зрелости элементов системы управления рисками

для эффективного управления рисками (цели и задачи, инфраструктура, организация

процессов, нормативно-методологическое обеспечение, взаимодействие структурных

подразделений в рамках системы управления рисками, отчетность).

8.3.2. Проверку полноты выявления и корректности оценки рисков руководством

Общества на всех уровнях его управления.

8.3.3. Проверку эффективности контрольных процедур и иных мероприятий по

управлению рисками, включая эффективность использования выделенных на эти цели

ресурсов.

8.3.4. Проведение анализа информации о реализовавшихся рисках (выявленных по

результатам внутренних аудиторских проверок, фактах не достижения поставленных

целей, фактах судебных разбирательств).

8.4. Оценка эффективности корпоративного управления включает проверку:

8.4.1. Соблюдения этических принципов и корпоративных ценностей Общества.

8.4.2. Порядка постановки целей Общества, мониторинга и контроля их

достижения.

8.4.3. Уровня нормативного обеспечения и процедур информационного

воздействия (в том числе по вопросам управления рисками и внутреннему контролю) на

всех уровнях управления Общества, включая взаимодействие с заинтересованными

сторонами.

8.4.4. Обеспечение прав акционеров, в том числе контролируемых организаций, и

эффективности взаимоотношений с заинтересованными сторонами.

8.4.5. Процедур раскрытия информации о деятельности Общества и

контролируемых организациях.

Раз в 3 года может проводиться внешняя оценка эффективности управления

рисками и внутреннего контроля с целью получения независимого мнения о состоянии

системы управления рисками и внутреннего контроля, эффективности управления рисками

и внутреннего контроля в процессе реализации Обществом целей деятельности.

9. Заключительные положения

9.1. Настоящая Политика, а также все дополнения и изменения к ней,

утверждаются Советом директоров Общества. См. раздел 5.1.

9.2. Вопросы, не урегулированные Политикой, регулируются действующим

законодательством Российской Федерации, решениями Совета директоров Общества и

иными локальными нормативными актами.

9.3. Если в результате изменения законодательства или нормативных актов

Российской Федерации отдельные статьи Политики вступают в противоречие с ними, эти

статьи утрачивают силу, и до момента внесения изменений, Политика действует в части, не

противоречащей действующему законодательству и иным нормативно-правовым актам

Российской Федерации.

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящая Политика по выплате вознаграждения и возмещению расходов

единоличному исполнительному органу

(далее

«ЕИО») и ключевым руководящим

должностным лицам ПАО «КуйбышевАзот» (далее - «Политика») разработана в соответствии

с действующим законодательством Российской Федерации, уставом и внутренними документами

Публичного акционерного общества «КуйбышевАзот» (далее - «Общество»), а также с учетом

рекомендаций Кодекса корпоративного управления, рекомендованного Банком России к

применению акционерными обществами (далее - «Кодекс корпоративного управления»).

1.2. В настоящей Политике определяются основные принципы и подходы, используемые

Обществом для формирования эффективной и прозрачной системы выплаты вознаграждений и

возмещения расходов ЕИО и ключевым руководящим должностным лицам Общества,

обладающим необходимой для Общества компетенцией и квалификацией в целях привлечения,

мотивации и удержания их на должности.

Под ключевыми руководящими должностными лицами Общества в целях настоящей

Политики

(далее

«Ключевые руководители») понимаются должности, которые

концентрируют в себе наиболее значимые функции и полномочия в структуре исполнительного

руководства Обществом, а лица, их занимающие, оказывают непосредственное влияние на

эффективность хозяйственной и финансово-экономической деятельности Общества.

По рекомендации Комитета Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям,

в том числе исходя из предложения единоличного исполнительного органа Общества, перечень

Ключевых руководителей Общества для целей применения настоящей Политики определяется

Советом директоров Общества.

Настоящая Политика регулирует корпоративные отношения в Обществе и не является

локальным нормативным актом, содержащим нормы трудового права и устанавливающим

систему оплаты труда в Обществе, однако, является основополагающим документом для

составления и утверждения Обществом таких актов.

1.3. Применяемая в Обществе система выплаты вознаграждений и возмещения расходов

ЕИО и Ключевым руководителям должна основываться на следующих принципах:

1.3.1 Прозрачность системы выплаты вознаграждений и возмещения расходов.

Общество определяет в настоящей Политике все основные элементы вознаграждения,

конкретизирует перечень расходов, подлежащих возмещению, и устанавливает уровень

обслуживания для лиц, попадающих под действие настоящей Политики.

1.3.2. Сближение интересов, в том числе финансовых, ЕИО, Ключевых руководителей

Общества и долгосрочных интересов его акционеров.

Общество использует такие подходы к определению размеров вознаграждений и порядку

их выплаты, а также применению и иных форм мотивации, которые в наибольшей степени

способствуют сближению интересов, в том числе финансовых, ЕИО, Ключевых руководителей и

акционеров Общества.

1.3.3. Достаточность и соразмерность выплачиваемых вознаграждений.

Общество обеспечивает уровень выплачиваемого вознаграждения достаточный для

привлечения, мотивации и удержания на должности лиц, обладающих необходимой для

Общества компетенцией и квалификацией, с учетом текущего этапа в развитии Общества,

характера и масштаба его деятельности и уровня принимаемых рисков. В то же время при

определении вознаграждений Общество может проводить сравнительный анализ уровня

вознаграждения в сопоставимых компаниях и взвешенно подходить к позиционированию

целевого уровня вознаграждения с учетом избранной стратегии развития Общества и

ответственности за ее осуществление.

1.3.4. Легальность.

Общество применяет систему начисления и выплаты вознаграждения ЕИО и Ключевым

руководителям, не противоречащую нормам действующего применимого законодательства РФ,

положениям устава и внутренних документов Общества.

1.4. Вне зависимости от принятых в Обществе процедур и подходов к определению и

применению тех или иных видов вознаграждения Общество стремится избегать возникновения

конфликта интересов при определении вознаграждения конкретного лица, в частности при

обсуждении и принятии решения по размеру вознаграждения с участием лица, вознаграждение

которого обсуждается.

1.5. Настоящая Политика раскрывается Обществом в порядке и в случаях,

предусмотренных применимым законодательством, а также путем публикации на официальном

сайте Общества в сети интернет.

2. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ И ВОЗМЕЩЕНИЕ РАСХОДОВ ЕИО И КЛЮЧЕВЫМ

РУКОВОДЯЩИМ ДОЛЖНОСТНЫМ ЛИЦАМ

2.1. Система вознаграждения ЕИО и Ключевых руководителей Общества должна

предусматривать зависимость их вознаграждения от результата работы Общества и их личного

вклада в достижение этого результата.

Общество должно стремиться, чтобы уровень вознаграждения, предоставляемого

Обществом ЕИО и Ключевым руководителям Общества, создавал достаточную мотивацию для

их эффективной работы, позволяя Обществу привлекать и удерживать компетентных и

квалифицированных специалистов.

2.2. Составляющие системы вознаграждения ЕИО и Ключевых руководителей Общества:

2.2.1. Постоянная часть вознаграждения.

Постоянная часть вознаграждения является базовым элементом вознаграждения ЕИО и

Ключевых руководителей Общества и представляет собой вознаграждение соответствующего

лица, установленное его трудовым договором с Обществом, за выполнение своих должностных

обязанностей определенной сложности за календарный месяц без учета премиальных и иных

стимулирующих выплат.

При определении размера постоянной части вознаграждения Общество принимает во

внимание уровень компетенции и квалификации соответствующего лица, его индивидуальные

навыки и опыт, объем и сферу ответственности, степень влияния лица, занимающего

определённую должность, на результаты деятельности Общества, уровень принимаемых им

рисков.

Окончательный размер постоянной части вознаграждения устанавливается трудовым

договором, заключаемым с соответствующим должностным лицом Общества.

2.2.2. Премиальная часть вознаграждения

(премиальные и иные стимулирующие

выплаты).

Премиальные и иные стимулирующие выплаты представляют собой премиальную часть

вознаграждения ЕИО и Ключевых руководителей Общества, обеспечивающую

заинтересованность указанных лиц в реализации стратегии развития и бизнес-планов Общества,

за счет зависимости размера такой премиальной части вознаграждения от долгосрочных и

краткосрочных результатов работы Общества в целом и величины личного (индивидуального)

вклада указанных лиц в конечный результат.

Премиальная часть вознаграждения ЕИО и каждого из Ключевых руководителей

Общества может включать премиальные и иные стимулирующие выплаты, которые:

1) в отношении ЕИО устанавливаются и выплачиваются на основании и в

соответствии с его трудовым договором, заключенным между ним и Обществом;

2) в отношении каждого из Ключевых руководителей выплачиваются по усмотрению

Генерального директора Общества и на основании его приказа в соответствии с

принятыми в Обществе локальными нормативными актами, в том числе

устанавливающими порядок расчета и выплаты премиальной части

вознаграждения Ключевых руководителей Общества.

2.3. При определении размера вознаграждения ЕИО и Ключевых руководителей

Общество стремится обеспечивать разумное и обоснованное соотношение постоянной части

вознаграждения и премиальной части вознаграждения, зависящей от результатов работы

Общества в целом и личного (индивидуального) вклада соответствующего лица в конечный

результат.

2.4. По решению Совета директоров Общества с целью повышения эффективности работы

ЕИО и Ключевых руководителей Общество вправе внедрять программы их краткосрочной и

долгосрочной мотивации.

Указанные программы мотивации должны предусматривать зависимость премиальной

части вознаграждения:

- от результата работы Общества, т.е. достижения ключевых целевых показателей

финансово-хозяйственной деятельности Общества, предусмотренных в стратегии

развития и бизнес-планах Общества; а также

- от личного вклада ЕИО и Ключевых руководителей Общества в достижение результата

работы Общества, т.е. достижения индивидуальных целевых показателей,

установленных для данных лиц в соответствующей программе мотивации.

Выбранные целевые показатели должны быть актуальными и увязанными с долгосрочной

стратегией развития и бизнес-планами Общества, а их целевые значения - требовательными. При

этом Общество намерено стремиться, чтобы не менее 20% целевого размера премиальной

составляющей вознаграждения ЕИО и Ключевых руководителей Общества приходилось на

долгосрочную программу мотивации.

Разработка целевых показателей и оценка результатов деятельности Общества (личного

вклада ЕИО и Ключевых руководителей Общества) в рамках краткосрочной и долгосрочной

программ мотивации производится в контексте рисков, которые несет Общество, с тем чтобы

избежать создания стимулов к рискованным управленческим решениям, наносящим ущерб

долгосрочным интересам акционеров Общества.

Предоставление рекомендаций Совету директоров Общества по утверждению и

изменению программ краткосрочной и долгосрочной мотивации ЕИО и Ключевых

руководителей Общества осуществляется Комитетом Совета директоров Общества по кадрам и

вознаграждениям с учетом рекомендаций Кодекса корпоративного управления. В частности, при

оценке целесообразности внедрения или изменения программ мотивации принимаются во

внимание текущая экономическая ситуация, особенности финансово-хозяйственной

деятельности и организационной структуры Общества, принятые в Обществе корпоративные

ценности, горизонты планирования деятельности Общества, ожидаемая мотивационная

эффективность и стоимость реализации такой программы, а также иные существенные

обстоятельства.

Комитет Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям осуществляет

текущий контроль (надзор) за внедрением и реализацией программ мотивации, а также проводит

предварительную оценку эффективности работы

(достижения целей) ЕИО и Ключевых

руководителей Общества в рамках программ мотивации по итогам отчетного года или иного

периода, предусмотренного соответствующей программой мотивации.

Окончательная оценка работы (достижения целевых показателей) ЕИО и Ключевых

руководителей Общества проводится Советом директоров на основании отчета о внедрении и

практической реализации в Обществе программ мотивации, представленного Комитетом Совета

директоров Общества по кадрам и вознаграждениям.

2.5. Управление внутреннего аудита Общества осуществляет проверку обеспечения

достоверности бухгалтерской (финансовой), статистической, управленческой и иной отчетности

Общества, в том числе определяет насколько отраженные в такой отчетности результаты

деятельности Общества соответствуют действительности и целевым показателям деятельности

Общества.

В случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности Общества или

иных недобросовестных действий со стороны ЕИО и иных руководящих должностных лиц

Общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности

Общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров Общества, информация

о таких фактах незамедлительно предоставляется Совету директоров

(Комитету Совета

директоров Общества по аудиту).

2.6. В случаях, установленных законодательством при прекращении трудового договора с

ЕИО или Ключевым руководителем Общества по инициативе Общества и при отсутствии со

стороны ЕИО или такого Ключевого руководителя существенных нарушений условий трудового

договора с Обществом, такому лицу выплачивается компенсация в размере, установленном

трудовым договором, а при отсутствии в трудовом договоре таких условий в соответствии с

трудовым законодательством Российской Федерации.

2.7. Совет директоров Общества осуществляет контроль за эффективностью деятельности

ЕИО и Ключевых руководителей Общества.

Предварительное рассмотрение и предоставление рекомендаций Совету директоров

Общества относительно выполнения Обществом условий трудовых договоров с ЕИО и

Ключевыми руководителями Общества, в том числе условий о вознаграждении и условий

досрочного расторжения трудовых договоров

(включая все материальные обязательства

Общества и условия их предоставления) осуществляется Комитетом Совета директоров

Общества по кадрам и вознаграждениям.

2.8 Совет директоров Общества с учетом рекомендаций Комитета Совета директоров

Общества по кадрам и вознаграждениям утверждает условия трудового договора с ЕИО, включая

условия о вознаграждении и иных выплатах, а также осуществляет окончательную оценку его

работы (достижения целей).

2.9. В целях повышения эффективности и качества выполнения ЕИО и Ключевыми

руководителями Общества своих обязанностей Общество может предоставлять им

дополнительные корпоративные возможности

(льготы и привилегии) в зависимости от

должностного уровня. В частности, в соответствии с действующими в Обществе локальными

нормативными актами и внутренними документами, указанным лицам могут предоставляться

следующие дополнительные корпоративные возможности

(льготы и привилегии) за счет

Общества:

- пользование корпоративной мобильной связью и доступом в сеть Интернет;

- осуществление добровольного медицинского страхования (ДМС) и международного

медицинского страхования (ММС);

- пользование корпоративным транспортом;

- санаторно-курортное лечение;

- проезд к месту командировки и обратно бизнес-классом, пользование бизнес и VIP

залами ожидания;

- проживание в гостиницах повышенной категории при направлении в командировку;

- пользование корпоративными банковскими картами для оплаты командировочных

расходов, представительских расходов и иных расходов в установленных размерах и

непосредственно связанных с выполнением их должностных обязанностей.

Предоставляемые ЕИО и Ключевым руководителям Общества дополнительные

корпоративные возможности

(льготы и привилегии) периодически пересматриваются

Обществом, чтобы гарантировать их доступность и конкурентоспособность.

При принятии решений о предоставлении дополнительных корпоративных возможностей

(льгот и привилегий) Общество ориентируется на сложность выполняемой работы

соответствующим лицом, особенности его рабочего графика, представительские функции и

уровень контактов с контрагентами и представителями иного бизнес-сообщества, а также

существующую практику предоставления дополнительных корпоративных возможностей (льгот

и привилегий) в сравнимых компаниях.

3. ВОЗМЕЩЕНИЕ (КОМПЕНСАЦИЯ) РАСХОДОВ ЕИО И КЛЮЧЕВЫМ

РУКОВОДИТЕЛЯМ

3.1. Общество осуществляет возмещение (компенсацию) расходов ЕИО и Ключевым

руководителям Общества, связанных с исполнением ими должностных (трудовых) обязанностей

в размере и порядке, предусмотренном действующим законодательством и локальными

нормативными актами Общества.

В частности, возмещению подлежат следующие расходы ЕИО и Ключевых руководителей

Общества:

расходы, связанные с командировкой (расходы по проезду к месту командировки и

обратно, расходы по найму жилого помещения, дополнительные расходы, связанные с

проживанием вне места постоянного жительства

(суточные) и иные расходы,

произведенные соответствующим лицом с разрешения или ведома Общества); -

расходы, связанные с переездом на работу в другую местность (расходы по переезду

соответствующего лица, членов его семьи и провозу имущества, а также расходы по

обустройству на новом месте жительства, в том числе по найму жилого помещения);

представительские расходы, связанные с официальным приемом и

(или)

обслуживанием представителей других организаций, участвующих в переговорах в

целях установления и

(или) поддержания сотрудничества, а также участников,

прибывших на заседания Совета директоров или иного руководящего органа Общества,

независимо от места проведения указанных мероприятий;

расходы на почтовые, телефонные, телеграфные и другие подобные услуги, расходы на

оплату услуг связи, включая расходы на услуги факсимильной и спутниковой связи,

электронной почты, доступа в сеть Интернет и использование необходимых

информационных систем;

иные расходы, связанные с исполнением ЕИО и Ключевыми руководителями Общества

своих должностных (трудовых) обязанностей в размере и порядке, предусмотренном

действующим законодательством и локальными нормативными актами Общества.

Подлежащими возмещению расходами признаются только обоснованные (экономически

оправданные) и документально подтвержденные затраты, понесенные ЕИО и Ключевыми

руководителями Общества в связи с исполнением ими должностных (трудовых) обязанностей с

учетом принципов разумности и добросовестности.

4. КОНТРОЛЬ ЗА РЕАЛИЗАЦИЕЙ ПОЛИТИКИ И ОЦЕНКА ЕЕ

ЭФФЕКТИВНОСТИ

4.1. Контроль (надзор) за внедрением и практической реализацией настоящей Политики в

Обществе осуществляется Советом директоров Общества.

Комитет Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям периодически

рассматривает отчеты о внедрении и практической реализации в Обществе настоящей Политики,

а также предоставляет Совету директоров заключения и рекомендации по пересмотру настоящей

Политики, в том числе по предложению единоличного исполнительного органа Общества.

4.2. Оценка эффективности настоящей Политики осуществляется Советом директоров

Общества с учетом мнения ЕИО и соответствующих рекомендаций Комитета Совета директоров

Общества по кадрам и вознаграждениям.

Для оценки эффективности настоящей Политики Совет директоров вправе привлечь

независимого консультанта.

5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Решение об утверждении настоящей Политики, решение о внесении изменений и

дополнений в настоящую Политику, в том числе утверждение её новой редакции, а также

решение об отмене настоящей Политики принимается Советом директоров с учетом

соответствующих предложений Генерального директора Общества и рекомендаций Комитета

Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям.

5.2. Настоящая Политика вступает в силу с момента ее утверждения Советом директоров

Общества и действует постоянно до ее отмены или утверждения в новой редакции.

5.3. В случае если какие-либо пункты настоящей Политики по каким-либо причинам

вступят в противоречие с обязательными для Общества требованиями, установленными

законодательством Российской Федерации (императивными нормами), такие пункты утрачивают

юридическую силу и до внесения соответствующих изменений в настоящую Политику Общество

руководствуется нормами действующего законодательства Российской Федерации.

1. Общие положения

Настоящее Положение об информационной политике Публичного акционерного общества

«КуйбышевАзотª

(далее

«Положениеª), разработано в соответствии с требованиями

законодательства

Российской

Федерации,

Кодексом корпоративного

управления

рекомендованным к применению Банком России, Уставом ПАО «КуйбышевАзотª (далее -

Общество), иными внутренними документами Общества, а также с учетом лучших практик

корпоративного управления.

Настоящее Положение является внутренним документом Общества, определяющим цели и

принципы раскрытия Обществом информации, устанавливающим перечень информации,

обязанность по раскрытию которой принимает на себя Общество, а так же порядок раскрытия

информации, сроки, в течение которых обеспечивается доступ к раскрытой информации, порядок

коммуникации членов органов управления, должностных лиц и работников Общества с

акционерами и инвесторами, кредиторам, а также профессиональным участникам рынка ценных

бумаг, государственным органам и иным заинтересованным лицам

(далее

- иные

заинтересованные лица), а также меры по обеспечению контроля

за соблюдением

информационной политики Общества.

Ответственность за полноту и достоверность информации об Обществе и его деятельности,

подлежащей к обязательному раскрытию в силу применимого к Обществу законодательства, несет

единоличный исполнительный орган Общества.

Порядок получения Обществом необходимой для реализации Положения информации и иной

информации, а также процедура её раскрытия регламентируются нормативными актами и

внутренними документами Общества.

2. Цели настоящего положения

2.1. Настоящее Положение разработано в целях:

 защиты прав и законных интересов владельцев ценных бумаг Общества;

 выполнения требований законодательства Российской Федерации в части

обязательного раскрытия информации публичным акционерным обществом;

 обеспечения доступа акционеров и иных заинтересованных лиц к полной и

достоверной информации о деятельности Общества;

 повышения уровня открытости и доверия в отношениях между Обществом и

акционерами, а также иными заинтересованными лицами;

 предоставления акционерам Общества информации, достаточной для принятия ими

решений, связанных с их правами на участие в управлении Обществом;

 совершенствования корпоративного управления Общества;

 повышения акционерной стоимости Общества;

 укрепления финансово-хозяйственных связей Общества со своими контрагентами.

2.2. Единоличный исполнительный орган Общества обеспечивает процедуры подготовки,

согласования и контроля содержания и сроков раскрытия

(предоставления) информации,

надлежащую систему хранения документов Общества, функциональность и сохранность

информационных ресурсов.

3. Принципы раскрытия информации

Общество при раскрытии информации руководствуется следующими принципами:

3.1. Регулярность и оперативность.

Общество предоставляет на регулярной основе акционерам и иным заинтересованным лицам

информацию о своей деятельности путем использования всех средств информирования,

имеющихся в распоряжении Общества.

Общество в наиболее короткие сроки информирует акционеров и иных заинтересованных лиц

о наиболее существенных событиях и фактах, влияющих на финансово-хозяйственную

деятельность Общества, а также затрагивающих их интересы, с учетом понимания того, что

раскрываемая информация обладает ценностью для адресатов только при условии её

своевременного раскрытия.

3.2. Доступность информации.

Общество использует каналы и способы распространения информации о своей деятельности,

обеспечивающие свободный, необременительный и неизбирательный доступ акционеров и иных

заинтересованных лиц к раскрываемой информации.

3.3. Полнота и достоверность раскрываемой информации.

Общество предоставляет всем заинтересованным лицам информацию, соответствующую

действительности, не уклоняясь при этом от раскрытия негативной информации о себе, в объеме,

позволяющем сформировать наиболее полное представление об Обществе, о результатах

деятельности Общества.

3.4. Соблюдение разумного баланса между открытостью Общества и соблюдением его

коммерческих интересов.

Информационная политика Общества базируется на максимальной реализации прав

акционеров и инвесторов на получение информации о деятельности Общества. Обязательными

условиями при этом являются:

 защита информации, составляющей коммерческую, государственную или иную

охраняемую законом тайну в соответствии с действующим законодательством;

 соблюдение правил распространения и использования инсайдерской информации,

Положения

«Об информационной политики ПАО

«КуйбышевАзотª и Перечня

инсайдерской информации Общества, Положения о коммерческой тайне.

Общество стремится к максимальному соблюдению всех выше указанных принципов при

раскрытии (представлении) информации о деятельности Общества.

4. Виды раскрываемой (предоставляемой) информации о деятельности Общества

4.1. Общество осуществляет обязательное раскрытие информации в порядке и сроки,

установленные законодательством Российской Федерации:

4.2.

Совет директоров, Генеральный директор Общества вправе своими решениями

установить дополнительный перечень информации, которая может существенно повлиять на

стоимость ценных бумаг Общества, в том числе, информации, раскрытие которой предусмотрено

законодательством других юрисдикций, если это применимо.

4.3. Информация о деятельности Общества, раскрываемая (предоставляемая) акционерам

Общества.

Акционеры Общества вправе получать доступ к информации и документам

ПАО «КуйбышевАзотª после заключения между обратившимся акционером и Обществом

договора о нераспространении информации (соглашения о конфиденциальности) (Приложение

№1).

Общество в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации

гарантирует акционерам, владеющим одинаковым количеством акций, равный доступ к

информации, необходимой для объективной и обоснованной оценки деятельности Общества.

4.4. Информация, раскрываемая

(предоставляемая) Обществом о деятельности своих

дочерних и зависимых Обществ.

Результаты деятельности дочерних и зависимых обществ учитываются в случае

составления Обществом консолидированной бухгалтерской отчетности по стандартам МСФО,

публикуемой на корпоративном сайте в сети «Интернетª по адресу www.kuazot.ru.

4.5. Информация, раскрываемая (предоставляемая) Обществом в связи с распространением

информации о деятельности Общества неофициальными или анонимными источниками

(рыночные слухи) или в связи с распространением недостоверной /неполной информации.

Информационная политика ПАО «КуйбышевАзотª заключается в том, что Общество не

комментирует информацию о деятельности Общества, распространенную неофициальными или

анонимными источниками (рыночные слухи). В случае, если распространение недостоверной и

(или) неполной информации о деятельности Общества способно причинить убытки или иной вред

Обществу и (или) его акционерам и инвесторам (в т. ч способно влиять на стоимость или

котировки ценных бумаг Общества) единоличный исполнительный орган вправе принять решение

о предоставлении официальных комментариев Общества в ответ на распространенную и (или)

неполную информацию о деятельности Общества.

5. Способы раскрытия информации о деятельности Общества

5.1. ПАО «КуйбышевАзотª раскрывает (публикует) информацию в информационном ресурсе,

обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом информационным агентством

ООО «Интерфакс-ЦРКИª, и на корпоративном сайте в сети «Интернетª по адресу www.kuazot.ru.

5.2. Опубликование информации в брошюрах и буклетах.

Общество может осуществлять изготовление типографским способом годовых отчетов и

информационных материалов об Обществе (брошюры, буклеты и прочие материалы). Копии

годовых отчетов или указанные информационные материалы или (и) их копии предоставляются

акционерам Общества по их запросу, не позднее

20 рабочих дней с момента получения

Обществом соответствующего запроса, могут распространяться на публичных мероприятиях.

Электронные версии годовых отчетов размещаются на сайте Общества в сети «Интернетª по

адресу www.kuazot.ru.

5.3. Проведение пресс-конференций, телефонных конференций, брифингов и встреч с

акционерами и другими заинтересованными лицами, участие в деятельности международных

организаций.

5.3.1. Общество через структурные подразделения, уполномоченные осуществлять

взаимодействие со СМИ, распространяет официальные комментарии в СМИ о деятельности и

перспективах развития Общества, отвечает на запросы представителей СМИ, организует

интервью, брифинги и пресс-конференции с участием уполномоченных должностных лиц

Общества.

5.3.2. Общество может проводить встречи с акционерами (представителями акционеров),

потенциальными инвесторами, тематические круглые столы с аналитиками и иными

заинтересованными лицами. Общество участвует в работе российских и международных

конференций, выставок, в деятельности международных организаций.

5.3.3. Представители Общества, участвующие в мероприятиях, предусматривающих

раскрытие информации о деятельности Общества, а также тематика раскрываемой информации

определяются по согласованию с единоличным исполнительным органом Общества.

5.3.4. Уполномоченные представители Общества

(из числа работников Общества),

участвующие в мероприятиях, предусматривающих раскрытие информации о деятельности

Общества, несут ответственность за публичное раскрытие информации

(выступления,

комментарии, интервью, публикации и т.д.), негативно отразившееся на репутации Общества.

5.4. Предоставление доступа к документам Общества.

Общество предоставляет доступ акционерам и иным заинтересованным лицам к информации и

документам Общества, а также копии документов по их письменному требованию в соответствии

с законодательством Российской Федерации и внутренними документами Общества.

5.5. Использование официальных страниц Общества в социальных сетях.

В целях поддержания постоянного диалога с заинтересованными лицами Общество ведет

официальные страницы в социальных сетях. Информационное сопровождение деятельности

Общества в социальных сетях осуществляется сотрудниками подразделения по связям с

общественностью на основании внутренних документов Общества.

5.6. Предоставление информации сотрудникам Общества.

В Обществе проводится регулярное информирование сотрудников по вопросам его

деятельности и развития, принимаемых управленческих решений. Сотрудники получают как

внутреннюю информацию, так и публичную, повышающую уровень знаний об Обществе.

6. Порядок раскрытие информации

6.1. Общество избегает формального подхода при раскрытии информации.

6.2. Общество надлежащим образом исполняет требования действующего законодательства,

регуляторов организаторов торговли в области обязательного раскрытия информации,

обеспечивая прозрачность своей деятельности для акционеров, инвесторов и иных

заинтересованных сторон (обязательное раскрытие информации).

6.3. Общество может раскрывать существенную информацию о своей деятельности, даже если

раскрытие такой информации не предусмотрено законодательством (добровольное раскрытие

информации).

6.4. При раскрытии информации в соответствии с настоящим Положением Общество

раскрывает информацию на русском языке. Общество также вправе раскрыть информацию на

английском языке, если это допустимо в соответствии с применимым законодательством и не

противоречит существу раскрытия информации в конкретном случае.

7. Раскрытие информации представителями Общества

7.1. Сбор, подготовка и раскрытие информации о деятельности Общества осуществляется

должностными лицами Общества в соответствии с внутренними документами Общества.

7.2. Председатель Совета директоров, Единоличный исполнительный орган, а также иные

уполномоченные работники Общества (в рамках, определённых таким работникам полномочий),

обладают правом публично комментировать и выступать по вопросам, связанным с деятельностью

Общества.

7.3. Лица, осуществляющие раскрытие информации, руководствуются принципами

разумности и ответственности, учитывая ограничения, установленные законодательством

Российской Федерации и иной юрисдикции

(в случае если это применимо), внутренними

документами Общества по раскрытию инсайдерской информации и информации, содержащей

коммерческую, государственную или иную охраняемую законом тайну.

8. Обращение с инсайдерской информацией

8.1. Инсайдерская информация

- точная и конкретная информация, которая не была

распространена или предоставлена

(в том числе сведения, составляющие коммерческую,

служебную, банковскую тайну, тайну связи (в части информации о почтовых переводах денежных

средств) и иную охраняемую законом тайну), распространение или предоставление которой может

оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов, товаров, которая относится к

информации, включенной в Перечень инсайдерской информации, утвержденный единоличным

исполнительным органом ПАО «КуйбышевАзот.

8.2. Состав лиц, имеющих право доступа к инсайдерской информации, утвержден

единоличным исполнительным органом ПАО «КуйбышевАзотª. Ограничения на использование

инсайдерской информации, порядок доступа к инсайдерской информации, правила охраны и

контроля конфиденциальности инсайдерской информации устанавливаются внутренними

документами ПАО

«КуйбышевАзотª, регулирующими порядок доступа к инсайдерской

информации Общества, правила охраны её конфиденциальности и контроля за соблюдением

Федерального закона № 224-ФЗ от 27.07.2010 года.

8.3. Структурным подразделением ответственным за осуществление контроля за соблюдением

требований Федерального закона

«О противодействии неправомерному использованию

инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской Федерацииª (далее - «Закон об инсайдеª) и принятых в

соответствии с ним нормативных правовых актов является Управление корпоративных отношений

ПАО «КуйбышевАзотª (далее - «Ответственное подразделениеª).

8.4. Лица, включенные в список инсайдеров Общества, обязаны соблюдать ограничения (если

применимо) на совершение операций с ценными бумагами ПАО

«КуйбышевАзотª и

предоставлять, в порядке и в сроки, предусмотренные нормативным актом Банка России,

информацию о совершенных ими сделках с ценными бумагами Общества.

9. Обеспечение доступа акционеров к документам и сведениям о деятельности

Общества

9.1. Общество обеспечивает доступ к информации, которую Общество обязано хранить и

предоставлять акционерам и иным заинтересованным лицам в соответствии с законодательством

Российской Федерации и дополнительными требованиями, установленными нормативными

актами Банка России.

9.2. Общество обеспечивает предоставление акционерам информации при подготовке и

проведении общего собрания акционеров в порядке и сроки, установленные законодательством

Российской Федерации, Уставом Общества и Положением «Об общем собрании акционеров

ПАО «КуйбышевАзотª.

9.3. Общество предоставляет акционеру документы для ознакомления по предъявлении

соответствующего требования, составленного с учетом положений нормативных актов Банка

России,

(далее

- Требование) на имя лица, выполняющего функции единоличного

исполнительного органа Общества или Председателя Совета директоров Общества.

9.4. Требование может быть предъявлено Обществу способами, предусмотренными

законодательством Российской Федерации.

9.5. Общество обеспечивает предоставление акционерам для ознакомления запрашиваемые

документы, относящиеся к информации, подлежащей предоставлению акционерам в соответствии

с законодательством, не позднее семи рабочих дней со дня предъявления соответствующего

Требования. Ознакомление с документами осуществляется в помещении по месту нахождения

единоличного исполнительного органа Общества.

9.6. По Требованию акционера Общество предоставляет ему за плату копии документов,

предусмотренных законодательством Российской Федерации. Плата, взимаемая Обществом за

предоставление данных копий, не может превышать затрат Общества на их изготовление.

Информация о размере платы, взимаемой Обществом за предоставление копий документов,

содержится на корпоративном сайте Общества в сети «Интернетª по адресу www.kuazot.ru.

9.7. Расходы Общества на изготовление и пересылку копий документов Общества подлежат

предварительной оплате. Размер данных расходов Общество сообщает акционеру в течение семи

рабочих дней с момента обращения акционера с Требованием о предоставлении копий

документов. Срок предоставления копий документов исчисляется с момента полной оплаты

расходов.

9.8. Доступ к документам Общества, содержащим информацию, составляющую коммерческую

тайну, должен быть предоставлен правомочному лицу в случае подписания правомочным лицом

договора о нераспространении информации по форме, установленной в Приложении № 1 к

настоящему Положению (далее - Договор о нераспространении информации).

Условия Договора о нераспространении информации размещаются Обществом на своем сайте

в информационно-телекоммуникационной сети Интернет по адресу www.kuazot.ru.

Срок исполнения обязанности по предоставлению доступа к документам общества,

содержащим информацию, составляющую коммерческую тайну, исчисляется в соответствии с

требованиями к процедурам предоставления документов или копий документов, установленными

нормативными актами Банка России.

9.9. Документы Общества

(копии документов Общества), содержащие сведения,

составляющие государственную, банковскую или иную охраняемую законом тайну, за

исключением указанных в пункте 9.8, должны быть предоставлены Обществом правомочному

лицу без информации, которая является охраняемой законом тайной, и с объяснениями,

содержащими перечень исключенной информации и основания отнесения информации к

охраняемой законом тайне.

9.10. При предоставлении информации акционерам, Общество обеспечивает разумный баланс

между интересами конкретных акционеров и интересами самого Общества, заинтересованного в

сохранении конфиденциальности важной коммерческой информации, которая может оказать

существенное влияние на его конкурентоспособность.

10. Заключительные положения

10.1. Решение об утверждении настоящего Положения, а также решение о внесении изменений

и дополнений в настоящее Положение и решение об его отмене принимается Советом директоров

Общества.

10.2. Настоящее Положение вступает в силу с момента его утверждения Советом директоров

Общества.

10.3. Контроль за соблюдением информационной политики осуществляет Комитет по

корпоративному управлению, работе с акционерами и общественностью Совета директоров

Общества. В целях осуществления контроля за соблюдением информационной политики Совет

директоров ежегодно рассматривает Отчет о соблюдении информационной политики.

Приложение № 1

к Положению «Об информационной политике

ПАО «КуйбышевАзотª

Договор о нераспространении информации

«__ª __________ 20__ г.

Публичное акционерное общество «КуйбышевАзотª (далее - «Передающая Сторонаª или

«Обществоª), зарегистрированное в соответствии с российским законодательством

(ОГРН

1036300992793,

ИНН

6320005915),

лице

_________________________________________________________________, действующего на

основании Устава, с одной стороны, и

__________________________________________________________________________________

(Ф.И.О., паспортные данные для акционера-физического лица; наименование, регистрационные данные для акционера-

юридического лица; если применимо, указание на полномочия представителя (учредительные документы/реквизиты

доверенности))

(далее

«Получающая Сторонаª или «Акционерª), с другой стороны, далее по тексту

совместно именуемые «Стороныª и каждая в отдельности - «Сторонаª, принимая во внимание,

что

(i) Акционер обратился в Общество с требованием о предоставлении информации в порядке ст.91

Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществахª (далее - ФЗ об АО),

(ii) затребованная информация содержит Конфиденциальную информацию

(как этот термин

определен ниже),

Стороны заключили в соответствии с п.12 ст.91 ФЗ об АО настоящий Договор о

нераспространении

информации (соглашение о конфиденциальности) (далее - Договор) о нижеследующем:

Статья 1. Конфиденциальная информация

1.1. Используемый в тексте Договора термин «Конфиденциальная информацияª означает любую

информацию, сообщаемую и/или передаваемую Получающей Стороне, в целях осуществления ею

прав акционера Общества, включая, но не ограничиваясь, информацию касающуюся

хозяйственной и коммерческой деятельности Общества, любые финансовые данные, бизнес-

планы,

деловые

операции,

научно-техническую,

технологическую,

техническую,

производственную, финансово-экономическую, организационную или иную информацию (в том

числе составляющую секреты производства (ноу-хау), существенную информацию о деятельности

Общества, акциях, других ценных бумагах Общества и сделках с ними, которая не является

общедоступной и имеет действительную или потенциальную ценность в силу её неизвестности

третьим лицам, к которой нет свободного доступа на законном основании.

1.2. К Конфиденциальной информации относится также вся информация, полученная путем

выписки, обработки, обобщений или аналитических выкладок из Конфиденциальной информации.

1.3. Конфиденциальной информацией будет считаться любая информация, в том числе,

информация, которая отмечена Передающей Стороной соответствующим грифом секретности или

на которую есть ссылка как на конфиденциальную. Во избежание сомнений, в том случае, если

Конфиденциальная информация не определена при передаче Передающей Стороной Получающей

Стороне как конфиденциальная, такая информация также будет считаться Конфиденциальной

информацией для целей настоящего Договора.

Статья 2. Предмет Договора

2.1. На условиях настоящего Договора Передающая Сторона вправе передавать Получающей

Стороне Конфиденциальную информацию, а Получающая Сторона обязуется обеспечить защиту и

неразглашение Конфиденциальной информации.

2.2. Получающая Сторона получает информацию исключительно для реализации прав акционера

Общества.

2.3. Предоставление информации по настоящему Договору осуществляется путем ознакомления с

запрашиваемыми документами или предоставления копий запрашиваемых документов.

2.4. К информации, подлежащей защите и неразглашению в соответствии с настоящим Договором,

не относится следующая информация:

- сведения, содержащиеся в сообщениях и отчетах, официально опубликованных Обществом в

соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;

- сведения, которые не могут являться конфиденциальной информацией в соответствии с

действующим законодательством Российской Федерации.

2.5. В случае получения доступа к инсайдерской информации Передающей Стороны, Получающая

Сторона обязуется соблюдать требования Федерального закона от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О

противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию

рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерацииª.

Статья 3. Обязанности по нераспространению Конфиденциальной информации

3.1. Получающая Сторона не должна раскрывать Конфиденциальную информацию третьим лицам

без предварительного письменного согласия Передающей Стороны, за исключением случаев,

предусмотренных п. 3.3 настоящего Договора.

3.2. Получающая Сторона не должна сообщать, передавать, каким-либо способом делать

известной или давать свое разрешение на использование любыми третьими лицами (включая, но

не ограничиваясь, аффилированных лиц, представителей, консультантов Получающей Стороны)

Конфиденциальной информации, без предварительного письменного согласия Передающей

Стороны. В случае получения согласия от Передающей Стороны, Получающая Сторона должна

обеспечить, чтобы такие третьи лица до получения доступа к Конфиденциальной информации

приняли на себя письменные обязательства по неразглашению информации в объеме не меньшем,

чем установлено в Договоре. Получающая Сторона должна заблаговременно предоставить

Передающей Стороне заверенную копию договора о нераспространении информации (соглашения

о конфиденциальности), заключенного между Получающей Стороной и таким третьим лицом.

При этом за нарушение обязательств по сохранению конфиденциальности Конфиденциальной

информации лицами, которым Получающей Стороной была передана Конфиденциальная

информация, несет ответственность Получающая Сторона, она отвечает за действия (бездействие)

лиц, которым Получающей Стороной была передана Конфиденциальная информация, как за свои

собственные.

3.3. Конфиденциальная информация может быть предоставлена без согласия Передающей

Стороны по обоснованному требованию уполномоченных государственных органов, но только в

той степени и объеме, насколько предоставление такой информации отвечает требованиям

действующего законодательства. В случае получения Получающей Стороной такого требования,

Получающая Сторона должна уведомить об этом Передающую Сторону в течение 2 (двух)

рабочих дней со дня получения соответствующего требования.

3.4. Конфиденциальная информация продолжает оставаться таковой, даже если она получена

правоохранительными или иными государственными органами в результате осуществления не

противоречащих законодательству действий по отношению к Конфиденциальной информации.

3.5. Получающая Сторона обязуется незамедлительно уведомлять Общество обо всех фактах

утраты Получающей Стороной документов и иных носителей информации, содержащих

Конфиденциальную информацию. При обнаружении фактов разглашения Конфиденциальной

информации третьим лицам Получающая Сторона обязана не позднее 1 (одного) рабочего дня с

такого обнаружения письменно проинформировать Общество о данных фактах и предпринятых

мерах по уменьшению ущерба.

Статья 4. Ответственность и разрешение споров

4.1. Получающая Сторона несет ответственность за нарушение обязательств по сохранению

конфиденциальности Конфиденциальной информации в соответствии с законодательством

Российской Федерации и Договором и обязана возместить Передающей Стороне убытки,

причиненные Передающей Стороне, в полном размере, включая упущенную выгоду.

4.2. В случае разглашения Конфиденциальной информации третьим лицам Получающей Стороной

без получения письменного разрешения от Передающей Стороны на такое разглашение

Получающая Сторона обязана уплатить Передающей Стороне штраф в размере 1 000 000 (одного

миллиона) рублей за каждый случай разглашения Конфиденциальной информации. При этом

уплата штрафа не освобождает Получающую Сторону от возмещения Передающей Стороне

убытков, вызванных разглашением Конфиденциальной информации третьим лицам без

соответствующего разрешения Передающей Стороны.

4.3. Любые споры и разногласия между Сторонами, касающиеся Договора, которые не могут быть

урегулированы ими путем консультаций и переговоров, должны быть переданы на рассмотрение

Арбитражного суда Самарской области. К отношениям Сторон, не урегулированным Договором,

применяется законодательство Российской Федерации.

Статья 5. Прочие положения

5.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания Сторонами и действует в течение 5

(пяти) лет. Обязательства о конфиденциальности действуют в течение 5 (пяти) лет с момента

получения Конфиденциальной информации либо до момента, когда Конфиденциальная

информация станет публично доступной.

5.2. Настоящий Договор представляет собой исчерпывающую договоренность Сторон по предмету

Договора. С момента подписания Договора все предыдущие переговоры и переписка по нему

теряют силу.

5.3. Ни одна из Сторон не вправе передавать третьим лицам полностью или частично свои права и

обязанности по Договору без предварительного письменного согласия другой Стороны.

5.4. Недействительность или невозможность исполнения любого положения Договора не влияет

на

действительность или возможность исполнения как любых иных положений Договора, так и

Договора в целом.

5.5. Настоящий Договор регулируется и толкуется в соответствии с законодательством Российской

Федерации.

5.6. Все уведомления и сообщения, направляемые Сторонами друг другу в соответствии с

Договором или в связи с ним, должны быть совершены в письменной форме и должны быть

направлены заказным письмом или доставлены курьером, или переданы уполномоченным

представителем по следующим адресам:

Передающая Сторона: 445007, Самарская обл., г. Тольятти, ул. Новозаводская, дом 6.

Получающая Сторона: ____________________________________

5.7. Настоящий Договор заключен на русском языке в двух экземплярах, имеющих равную

юридическую силу, по одному для каждой из Сторон.

Статья 6. Адреса и подписи Сторон

Передающая Сторона

Получающая Сторона

Публичное акционерное общество

Ф.И.О./Наименование

«КуйбышевАзотª

Адрес: 445007, Самарская обл.

Адрес:

г. Тольятти, ул. Новозаводская, д. 6

ОГРН 1036300992793

Паспортные данные /Регистрационные

ИНН 6320005915

данные ОГРН/ИНН/КПП:

КПП 997550001

_____________________/

________________/

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящее положение определяет порядок созыва, подготовки и

проведения общего собрания акционеров (далее собрание) Публичного акционерного

общества "КуйбышевАзот"

(далее общество). Компетенция общего собрания

акционеров определена уставом общества.

1.2.

Собрание является высшим органом управления общества. В рамках

своей компетенции собрание принимает решения, обязательные для других органов

управления, а также должностных лиц общества.

1.3.

Собрание не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не

отнесенным к его компетенции действующим законодательством, уставом общества.

1.4.

Настоящее положение разработано в соответствии с уставом общества,

Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ "Об

акционерных обществах" (далее Федеральный закон «Об акционерных обществахª),

другими законодательными и нормативными актами Российской Федерации.

Дополнительные к предусмотренным настоящим Положением требования к порядку

подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров могут быть

установлены Банком России и другими положениями законодательства Российской

Федерации. В случае противоречия положений настоящего документа положениям

устава общества и/или законодательства Российской Федерации, подлежат

применению положения устава общества или указанного законодательства.

2. СОЗЫВ ОБЩИХ СОБРАНИЙ АКЦИОНЕРОВ

2.1. Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание

акционеров.

2.2. На годовом общем собрании акционеров решаются вопросы компетенции

общего собрания акционеров общества, определенные уставом общества.

2.3. Право созыва годового общего собрания акционеров принадлежит совету

директоров общества.

2.4. Проводимые помимо годового общего собрания акционеров являются

внеочередными. Внеочередное общее собрание акционеров созывается:

по инициативе совета директоров общества;

по требованию аудитора общества;

по требованию акционеров (акционера), владеющих не менее чем

процентов голосующих акций общества на дату предъявления

(представления) требования.

2.5. В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров

должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня

собрания. В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров

могут содержаться формулировки решений по каждому из этих вопросов, а также

предложение о форме проведения внеочередного общего собрания акционеров.

Совет директоров общества не вправе вносить изменения в предложенные

формулировки вопросов повестки дня внеочередного собрания, формулировки

решений по таким вопросам и изменять предложенную форму проведения

внеочередного общего собрания акционеров, созываемого по требованию аудитора или

акционеров

(акционера), являющихся владельцем не менее чем

10 процентов

голосующих акций общества.

2.6. В случае, если требование о созыве внеочередного общего собрания

исходит от акционеров

(акционера), оно должно содержать имя

(наименование)

акционеров

(акционера), требующих созыва собрания, с указанием количества,

категории (типа) принадлежащих им акций, подпись акционеров (акционера), а если

акционером является юридическое лицо или требование исходит от аудитора общества

(если аудитор является юридическим лицом), требование должно быть подписано

руководителем или должностным лицом, действующим на основании доверенности.

Предложение в повестку дня общего собрания может быть внесено, а

требование о проведении внеочередного общего собрания предъявлено (представлено),

в том числе несколькими акционерами, действующими совместно, в порядке,

установленном законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными

актами Банка России, с учет соответствующих положений устава общества и

настоящего положения.

2.7. Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию

аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее

чем 10 процентов голосующих акций общества, осуществляется советом директоров

общества.

2.8. В течение

5 дней с даты предъявления

(представления) требования о

созыве внеочередного общего собрания акционеров совет директоров должен принять

решение о созыве собрания или об отказе в его созыве.

2.9. Решение об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров

может быть принято только если:

1) не соблюден порядок предъявления

(представления) требования о

созыве собрания;

2) акционеры

(акционер) не являются владельцами

10 процентов

голосующих акций общества;

3) ни один из предложенных вопросов не относится к компетенции общего

собрания или не соответствует требованиям действующего

законодательства.

Решение совета директоров общества о созыве внеочередного общего собрания

акционеров или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам,

требующим его созыва, не позднее 3 дней с момента принятия указанного решения.

Если требование о проведении внеочередного общего собрания акционеров

предъявлено

(представлено) лицами, которые не зарегистрированы в реестре

акционеров общества и дали указание (инструкцию) лицу, осуществляющему учет их

прав на акции, указанное решение совета директоров общества направляется таким

лицам не позднее трех дней со дня его принятия в соответствии с правилами,

установленными законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для

предоставления информации и материалов лицам, осуществляющим права по ценным

бумагам.

2.10. В случае, если в течение установленного в п. 2.8. настоящего положения

срока советом директоров общества не принято решение о созыве внеочередного

общего собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, лица,

требующего его созыва, праве обратиться в суд с требованием о понуждении общества

провести внеочередное общее собрание акционеров.

3. ПОДГОТОВКА К ПРОВЕДЕНИЮ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ

3.1. При подготовке к проведению общего собрания акционеров органы или

лица, созывающие собрание, определяют:

1) форму проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное

голосование);

2) дату, место и время проведения общего собрания акционеров либо в

случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного

голосования дату окончания приема бюллетеней для голосования;

3) почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные

бюллетени;

4) дату определения (фиксации) лиц, имеющих право на участие в общем

собрании акционеров;

5) дату окончания приема предложений акционеров о выдвижении

кандидатов для избрания в органы общества, если повестка дня

внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об

избрании членов органов общества;

6) повестку дня общего собрания акционеров;

7) порядок сообщения акционерам о проведении общего собрания

акционеров;

8) перечень информации

(материалов), предоставляемой акционерам при

подготовке к проведению общего собрания акционеров, и порядок ее

предоставления;

9) форму и текст бюллетеня для голосования, а также формулировки

решений по вопросам повестки дня общего собрания акционеров,

которые должны направляться в электронной форме

(в форме

электронных

документов)

номинальным

держателям

акций,

зарегистрированным в реестре акционеров общества;

10) состав президиума собрания, а также состав и руководителя

секретариата.

Дата, на которую определяются (фиксируются) лица, имеющие право на участие

в общем собрании акционеров общества, не может быть установлена ранее чем через

10 дней с даты принятия решения о проведении общего собрания акционеров и более

чем за 25 дней до даты проведения общего собрания акционеров.

В случае, если в повестку дня внеочередного общего собрания акционеров

включен вопрос об избрании членов совета директоров и/или генерального директора

общества или вопрос о реорганизации общества в форме слияния, выделения или

разделения и вопрос об избрании совета директоров

(наблюдательного совета)

общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния, выделения или

разделения, список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров,

составляется на основании данных реестра акционеров общества на дату, которая не

может быть установлена ранее чем через

10 дней с даты принятия решения о

проведении общего собрания акционеров и более чем за

55 дней до даты его

проведения.

Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, за

исключением информации о волеизъявлении таких лиц, предоставляется обществом

для ознакомления по требованию лиц, включенных в этот список и обладающих не

менее чем одним процентом голосов. При этом сведения, позволяющие

идентифицировать физических лиц, включенных в этот список, за исключением

фамилии, имени, отчества, предоставляются только с согласия этих лиц.

По требованию акционера общество в течение трех дней обязано предоставить

ему выписку из списка лиц, имеющих право на участие в собрании акционеров,

содержащую данные об этом лице, или справку о том, что оно не включено в список

лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров.

Изменения в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании

акционеров, вносятся только в случае восстановления нарушенных прав лиц, не

включенных в него на дату его составления, ошибок, допущенных при его

составлении.

3.2. На основании решения совета директоров общества о созыве собрания

генеральный директор общества обеспечивает организационно

- техническое

обеспечение подготовки и проведения собрания.

3.3. Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть

сделано в сроки, установленные уставом общества.

За исключением лиц, являющихся номинальными держателями акций,

сообщение о проведении собрания направляется каждому лицу, указанному в списке

лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заказным письмом или

вручается каждому указанному лицу под роспись.

В случае, если зарегистрированным в реестре акционеров общества лицом

является номинальный держатель акций, сообщение о проведении общего собрания

акционеров, а также информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам,

имеющим право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к

проведению общего собрания акционеров направляется ему обществом или

уполномоченным им лицом в электронной форме (в форме электронных документов).

3.4. Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно содержать:

1) полное фирменное наименование общества и указание на место

нахождения общества, а также указание на статус собрания

(годовое,

внеочередное, повторное годовое, повторное внеочередное);

2) указание на форму проведения собрания

(собрание или заочное

голосование);

3) указание на дату, место с указанием на адрес, по которому будет

проводиться собрание в пределах населенного пункта (муниципального

образования), являющегося местом нахождения общества, время

проведения собрания и почтовый адрес, по которому могут направляться

заполненные бюллетени для голосования, дату окончания приема

бюллетеней для голосования, время начала регистрации участников

собрания;

4) указание на дату, на которую определялись

(фиксировались) лица,

имеющие право на участие в собрании;

5) повестку дня собрания;

6) порядок ознакомления лиц, имеющих право на участие в собрании, с

информацией (материалами), подлежащей предоставлению таким лицам

при подготовке к проведению собрания, а также указание на адрес

(адреса), по которому с ней можно ознакомиться;

7) категории (типы) акций, владельцы которых имеют право голоса по всем

или некоторым вопросам повестки дня собрания.

3.5. К информации

(материалам), подлежащей предоставлению лицам,

имеющим право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к

проведению соответствующего общего собрания акционеров общества относится:

1) годовой отчет общества;

2) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторское заключение

по результатам проверки такой отчетности, заключение внутреннего

аудита;

3) предусмотренные уставом общества сведения о кандидате (кандидатах) в

единоличный исполнительный орган общества, в совет директоров

общества, в аудиторы общества;

4) проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект

устава общества в новой редакции, проекты внутренних документов

общества или вносимых в них изменений, подлежащих утверждению

общим собранием акционеров;

5) проекты решений общего собрания акционеров;

6) предусмотренная законом информация об акционерных соглашениях,

заключенных в течение года до даты проведения годового общего

собрания акционеров;

7) рекомендации совета директоров общества по распределению прибыли и

покрытии убытков общества по результатам финансового года;

8) рекомендации совета директоров общества по размеру объявляемого

дивиденда по акциям общества и порядку его выплаты;

9) информация о наличии письменного согласия выдвинутых кандидатов на

избрание в соответствующий орган общества;

10) протокол (выписка из протокола) заседания совета директоров общества,

на котором советом директоров принято решение об определении цены

(денежной оценки) имущества в случаях, когда в соответствии с законом

цена (денежная оценка) имущества, а также цена размещения или порядок

ее определения либо цена выкупа и приобретения эмиссионных ценных

бумаг общества определяются решением совета директоров;

11) отчет о заключенных обществом в отчетном году сделках, в совершении

которых имеется заинтересованность;

12) заключения совета директоров

(наблюдательного совета) общества о

крупной сделке;

13) иная информация

(материалы), предусмотренная законодательством

Российской федерации.

3.6. Информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим

право на участие в общем собрание акционеров, при подготовке к проведению общего

собрания, должна предоставляться в помещении по адресу единоличного

исполнительного органа общества, а также в иных местах, адреса которых указаны в

сообщении о проведении общего собрания. Общество обязано по требованию лица,

имеющего право на участие в общем собрании акционеров, предоставить ему копии

указанных документов в течение

7 дней с даты поступления в общество

соответствующего требования

(с даты наступления срока, в течение которого

информация

(материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим право на

участие в общем собрании, должна быть доступна таким лицам, если соответствующее

требование поступило в общество до начала течения указанного срока). Плата,

взимаемая обществом за предоставление указанных копий документов, не может

превышать затраты на их изготовление.

Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании (за исключением

информации об их волеизъявлении), предоставляется обществом для ознакомления по

требованию лица, включенного в указанный список и обладающего не менее чем

одним процентом голосов по любому вопросу повестки дня общего собрания, с даты,

следующей за датой поступления в общество требования о предоставлении указанного

списка (с даты составления указанного списка, если такое требование поступило в

общество до даты его составления). Список лиц, имеющих право на участие в общем

собрании

(за исключением информации об их волеизъявлении), предоставляется

обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, а также

должен быть доступен для ознакомления во время проведения общего собрания в

месте его проведения. При этом сведения, позволяющие идентифицировать

физических лиц, включенных в указанный список, за исключением фамилии, имени,

отчества (при наличии), предоставляются только с их согласия.

Общество обязано по требованию лица, указанного в абзаце втором настоящего

пункта, предоставить ему копию списка лиц, имеющих право на участие в общем

собрании

(за исключением информации об их волеизъявлении), в течение семи

рабочих дней с даты поступления в общество соответствующего требования (с даты

составления указанного списка, если такое требование поступило в общество до даты

его составления).

Информация

(материалы), предусмотренная настоящей статьей, в течение

дней, а в случае проведения общего собрания акционеров, повестка дня которого

содержит вопрос о реорганизации общества, в течение 30 дней до проведения общего

собрания акционеров должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в

общем собрании акционеров, для ознакомления в помещении исполнительного органа

общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении общего

собрания акционеров. Указанная информация

(материалы) должна быть доступна

лицам, принимающим участие в общем собрании акционеров, во время его

проведения.

В случае, если зарегистрированным в реестре акционеров общества лицом

является номинальный держатель акций, сообщение о проведении общего собрания

акционеров и информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим

право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к проведению общего

собрания акционеров общества предоставляются в соответствии с правилами

законодательства Российской Федерации о ценных бумагах для предоставления

информации и материалов лицам, осуществляющим права по ценным бумагам.

3.7. Формирование повестки дня общих собраний акционеров общества

осуществляется в порядке, установленном уставом общества. Советующие акционеры

(акционер) общества, не зарегистрированные в реестре акционеров общества, вправе

вносить предложения в повестку дня общего собрания акционеров и предложения о

выдвижении кандидатов также путем дачи соответствующих указаний (инструкций)

лицу, которое учитывает их права на акции. Такие указания (инструкции) даются в

соответствии с правилами законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

4. ПОРЯДОК УЧАСТИЯ АКЦИОНЕРОВ В ОБЩЕМ СОБРАНИИ АКЦИОНЕРОВ

4.1. В общем собрании могут принимать участие лица, включенные в список

лиц, имеющих право на участие в общем собрании, лица, к которым права указанных

лиц на акции перешли в порядке наследования или реорганизации, либо их

представители, действующие в соответствии с полномочиями, основанными на

указаниях федеральных законов или актов уполномоченных на то государственных

органов или органов местного самоуправления либо доверенности, составленной в

письменной форме.

В случае передачи акций после даты, на которую определяются (фиксируются)

лица, имеющие право на участие в общем собрании, и до даты проведения общего

собрания

(далее

- переданные акции) лицо, имеющее право на участие в общем

собрании, обязано выдать приобретателю доверенность на голосование или голосовать

на общем собрании в соответствии с указаниями приобретателя акций, если это

предусмотрено договором о передаче акций.

В случае если переданные акции приобретаются двумя или более лицами, лицо,

имеющее право на участие в общем собрании, обязано, если это предусмотрено

договором

(договорами) о передаче акций, голосовать на общем собрании в

соответствии с указаниями каждого приобретателя акций или выдать каждому такому

приобретателю акций доверенность на голосование, указав в доверенности число

акций, голосование по которым предоставляется данной доверенностью.

В случае если указания приобретателей совпадают, их голоса суммируются. В

случае если указания приобретателей в отношении голосования по одному и тому же

вопросу повестки дня общего собрания не совпадают, лицо, имеющее право на участие

в общем собрании, обязано голосовать по такому вопросу в соответствии с

полученными указаниями тем количеством голосов, которые предоставляются

акциями, принадлежащими каждому приобретателю.

В случае если в отношении переданных акций выданы доверенности на

голосование, приобретатели таких акций подлежат регистрации для участия в общем

собрании и, если голосование по вопросам повестки дня общего собрания

осуществляется бюллетенями, им должны быть выданы бюллетени для голосования.

4.2. Лицо, включенное в список лиц, имеющих право на участие в общем

собрании, вправе в любое время заменить своего представителя на общем собрании

акционеров или лично принять участие в нем.

Полученные обществом бюллетени для голосования, подписанные

представителем, действующим на основании доверенности на голосование,

признаются недействительными в случае получения обществом или регистратором,

выполняющим функции счетной комиссии общества, извещения о замене (отзыве)

этого представителя не позднее чем за два дня до даты проведения общего собрания.

Лицо, имеющее право на участие в общем собрании

(в том числе новый

представитель, действующий на основании доверенности на голосование), подлежит

регистрации для участия в общем собрании, и ему должны быть выданы бюллетени

для голосования в случае, если извещение о замене (отзыве) представителя получено

обществом или регистратором, выполняющим функции счетной комиссии, до

регистрации представителя, полномочия которого прекращаются.

4.3. Доверенность на голосование должна содержать сведения о

представляемом и представителе

(для физического лица

- имя, данные документа,

удостоверяющего личность (серия и (или) номер документа, дата и место его выдачи,

орган, выдавший документ), для юридического лица - наименование, сведения о месте

нахождения). Доверенность на голосование должна быть оформлена в соответствии с

требованиями пунктов

3 и

4 статьи

185.1 Гражданского кодекса Российской

Федерации или удостоверена нотариально.

4.4. Регистрация лиц, имеющих право на участие в общем собрании, должна

осуществляться при условии идентификации лиц, явившихся для участия в общем

собрании, путем сравнения данных, содержащихся в списке лиц, имеющих право на

участие в общем собрании, с данными документов, предъявляемых (представляемых)

указанными лицами.

4.5. Лицо, принимающее участие в собрании акционеров, должно иметь при

себе бюллетени, полученные им по предварительной рассылке. В случае, если у него

по каким-либо причинам не окажется этих бюллетеней, при регистрации ему выдаются

новые бюллетени для голосования с отметкой об их повторной выдаче.

4.6. Регистрация лиц, имеющих право на участие в общем собрании, не

зарегистрировавшихся для участия в общем собрании до его открытия, оканчивается

не ранее завершения обсуждения последнего вопроса повестки дня общего собрания,

по которому имеется кворум.

ПАО "КУЙБЫШЕВАЗОТ". Устав и внутренние документы (до 2023 года) - часть 2