Расширение объемов производства и ассортимента полиамидных текстурированых нитей
Расширение объемов производства и ассортимента полиамидных текстурированых нитей
существующего
производства
Открытое
акционерное
общество “Житомирский
завод химического
волокна”
(сокращённое
наименование
ОАО "ЖЗХВ") было
создано в
соответствии
с приказом
Министерства
химической
промышленности
СССР от 17 июля
1968 года № 645. Объединение
основано на
государственной
республиканской
собственности
и подчиняется
Министерству
химической
промышленности
Украины.
ОАО "ЖЗХВ"
является одним
из крупнейших
предприятий
в своей отрасли
по выпуску из
полиамида 6.
Производство
волокон и нитей
из полиамида
6 было освоено
за период с
1969 по 1972 гг. и объём
производства
в начале восемдесятых
годов составлял:
48,7 млн. м. кв./год
кордной ткани,
27,6 тыс. т/год технической
нити, 9,36 тыс. т/год
текстильной
нити и 1,1 тыс. т/год
штапельного
волокна. На
сегодняшний
день имеющиеся
мощности используются
всего на 5 –10 %.
Такое кризисное
положение
завода объясняется
рядом причин.
Введенное
около 30 лет назад
в эксплуатацию
производство
капроновой
технической
нити и кордной
ткани, оснащенное
на сегодняшний
день морально
устаревшим
и физически
изношенным
оборудованием,
не соответствует
современным
требованиям
к техническому
уровню производства,
к качеству,
трудоемкости
и энергоемкости
выпускаемой
продукции, а
также к требованиям
экологии.
Предусмотренный
способ производства
капроновой
кордной нити
/через расплав/
ориентирован
на специализированное
мощнейшее
производство
и по своей сути
не подвержен
какой-либо
принципиальной
модернизации,
тогда как
классический
способ /гранулятная
схема/, используемый
везде в мире
и на большинстве
отечественных
предприятий,
позволяет более
гибко удовлетворять
потребности
рынка в нитях
высокого качества,
дает меньше
отходов, более
управляема.
В дополнение
к вышеизложенному
следует отметить,
что главные
потребители
продукции
(отечественные
шинные заводы)
с каждым годом
наращивают
производство,
но из-за неудовлетворительного
качества нити
ОАО "ЖЗХВ",
пользуются
продукцией
конкурентов.
Инофирмы предлагают
более качественную
продукцию, а
некоторые
(Китай, Турция)
и более дешевую.
На текстильном
потоке только
установленное
в 1990 г. оборудование
немецкой фирмы
"BARMAG AKTIENGESELLSHAFT" и польской
"POLMATEX-MAYED" отвечают
современным
прогрессивным
технологиям,
позволяют
выпускать
текстильную
нить европейского
уровня качества.
Кроме того,
существование
Черниговского
ПО "Химволокно",
которое выпускает
более широкий
ассортимент
нитей /в том
числе на основе
полиамида 66/,
снижает
конкурентноспособность
продукции ОАО
"ЖЗХВ".
Финансовые
результаты
хозяйственной
деятельности
предприятия
приведены в
табл.1.1.
Анализируя
даные приведеные
в табл.1.1 видно,
что:
В 1997 г. по сравнению
с предыдущим
годом на заводе
в 1,7 раза снизился
объём реализуемой
продукции:
если в 1996 г. реализовано
продукции без
учёта НДС на
25485 тыс. грн., то
в 1997 г. – уже только
на 15171 тыс. грн..
Реализованная
продукция
имеет отрицательную
рентабельность,
т. е. является
убыточной.
Причём этот
показатель
имеет тенденцию
к ухудшению.
Так, если значение
отрицательной
рентабельности
в 1996 г. составило
(-10,1)%, то в 1997 г. оно
уже составило
(–44,9)%.
В 1997 г. по сравнению
с предыдущим
годом на заводе
в 1,7 раза снизился
объём реализуемой
продукции:
если в 1996 г. реализовано
продукции без
учёта НДС на
25485 тыс. грн., то
в 1997 г. – уже только
на 15171 тыс. грн..
В 1997 г. по сравнению
с предыдущим
годом на заводе
в 1,7 раза
Таблица
1.1 Результаты
финансовой
деятельности
предприятия.
№ п/п
Наименование
показателя
1996 г.
1997 г.
1.
Выручка (валовый
доход) от реализации
продукции
(работ, услуг)
28676
18128
2.
Налог на добавленную
стоимость
(НДС)
3191
2957
3.
НДС в % от выручки
11,1%
16,3%
4.
Реализуемая
продукция
25485
15171
5.
Затраты на
производство
реализуемой
продукции
28343
27517
6.
Затраты на
1 грн. реализуемой
продукции,
коп.
111,21
181,38
7.
Рентабельность
реализуемой
продукции,
%
-10,1%
-44,9%
8.
Прибыль, убыток
(-) от реализации
продукции
-2858
-12346
9.
Прибыль, убыток
(-) от прочей
реализации
208
0
10.
Прибыль, убыток
(-) от внереализационных
операций
576
997
11.
Балансовая
прибыль
-2074
-11349
12.
Сумма платежей
в бюджет
478
862
13.
Прибыль (убыток),
остающаяся
в распоряжении
предприятия
(чистая прибыль
/убыток/)
-2552
-12175
14.
Направления
использования
чистой прибыли,
всего
6674
4724
15.
Нераспределённая
прибыль (непокрытые
убытки)
-9226
-16899
Справочно:
1.
Товарная
продукция
в действующих
ценах
24645
11066
2.
Себестоимость
товарной
продукции
28430
23850
3.
Затраты на
1 грн. товарной
продукции,
коп.
115,36
215,53
4.
Рентабельность
производства
-13,3%
-53,6%
снизился объём
реализуемой
продукции:
если в 1996 г. реализовано
продукции без
учёта НДС на
25485 тыс. грн., то
в 1997 г. – уже только
на 15171 тыс. грн..
Реализованная
продукция
имеет отрицательную
рентабельность,
т. е. является
убыточной.
Причём этот
показатель
имеет тенденцию
к ухудшению.
Так, если значение
отрицательной
рентабельности
в 1996 г. составило
(-10,1)%, то в 1997 г. оно
уже составило
(–44,9)%.
В результате
убыток от
реализации
товарной продукции
в 1996 г. составил
(-2858) тыс. грн., а в
1997 г. – уже (-12346) тыс.
грн. С учётом
же произведённых
на заводе расходов
на социальные
нужды и поощрения,
источником
которых в
соответствии
с действующим
порядком является
прибыль, общие
непокрытые
убытки завода
в 1996 г. составили
уже (-9226) тыс. грн.,
а в 1997 г. – (-16899) тыс.
грн.
В этой связи
с большой остротой
встаёт вопрос
о целесообразности
дальнейшего
содержания
большого количества
объектов социальной
сферы за счёт
ресурсов завода.
Только в 1997 г. на
покрытие убытков
от содержания
объектов социальной
сферы заводом
было направлено
3595 тыс. грн. денежных
средств, источником
которых в
соответствии
с действующим
положением
является прибыль
предприятия.
Анализ себестоимости
продукции
свидетельствует
о неэффективном
ведении производства.
Так, в 1996 г. затраты
на производство
превысили
отпускную
стоимость
выпускаемой
продукции на
3785 тыс. грн. или
на 15,4%, а в расчёте
на 1 грн. товарной
продукции они
составили
115,36 коп. В 1997 г. себестоимость
продукции
превысела её
отпускную
стоимость уже
на 12784 тыс. грн.
(115,5%), а затраты
в расчёте на
1 грн. товарной
продукции
возросли почти
в 2 раза и составили
215,53 коп.
Следует отметить
высокую степень
износа основных
промышленно-производственных
фондов – по
состоянию на
01.01.98 г. она составила
57,1%. Крайне
неудовлетворительная
также степень
использования
этих фондов
(фондоотдача)
– в 1997 г. на 1 грн.
основных фондов
было произведено
всего 0,04 грн.
товарной продукции
при нормативном
отраслевом
значении 0,80 –
1,20 грн.
Основной причиной
полного провала
в хозяйственной
деятельности
завода является
обвальное
снижение объёмов
производства,
за счёт чего
резко возросла
доля условно-постоянных
затрат в себестоимости,
что и привело
к обратному
пресечению
так называемой
точки безубыточности
производства:
Таблица 1.2.
№ п/п
Наименование
показателя
1992 г.
1993 г.
1994 г.
1995 г.
1996 г.
1997 г.
1.
Темп роста
(снижения)
объёмов выпуска
в % к предыдущему
году
-
57,9
31,4
108,0
77,9
41,9
2.
Уровень
использования
производственных
мощностей
(1992 г. – 100%)
100
57,9
18,2
19,6
15,3
6,4
Как видно из
представленных
данных, первая
обвальная
волна произошла
в 1993 – 1994 гг., а окончательно
завод потерял
всякую плавучесть
уже в 1997 г. – 6,4% от
уровня объёма
производства
1992 г. практически
означает полную
остановку
предприятия.
При чрезвычайно
большой стоимости
основных
производственных
фондов (126417 тыс.
грн. по остаточной
стоимости)
дальнейшая
деятельность
завода в таком
режиме просто
не имеет экономического
смысла.
Таковы результаты
хозяйствования
ОАО "ЖЗХВ"
(здесь приведены
не все причины
снижения
производства,
а только основные).
Нас же больше
интересуют
пути выхода
из кризиса,
которым посвящены
все остальные
разделы проекта.
Открытое
Акционерное
Общество
“Житомирский
завод химического
волокна”
БИЗНЕС-ПЛАН
на
1999 г.
“Расширение
объёмов производства
и ассортимента
полиамидных
текстурированых
нитей”
Председатель
ОАО“Житомирский
завод химического
волокна”
Н.А.Махно
Исполнительный
директор
ОАО“Житомирский
завод химического
волокна”
А.П.Рябов
Адрес
ул. Промышленная
1
Дата
составления
проекта “10”января
1999г.
ОГЛАВЛЕНИЕ
РЕЗЮМЕ
МЕМОРАНДУМ
О КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ
ДОСЬЕ КОМПАНИИ
Банковские
реквизиты
Высшее
руководство
Положение
предприятия
на данный момент
3.1 Отрасль
ХАРАКТЕРИСТИКА
ПРОДУКЦИИ
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
ы
АНАЛИЗ
ОТРАСЛИ
Рынок
Конкуренция
МАРКЕТИНГ
Этап внедрения
на рынок
Стратегия
сбыта
Ценовая
стратегия
Этап глубокого
проникновения
Оценка возможных
рисков и путей
страхования
от них
ФИНАНСОВЫЙ
ПЛАН
ПЛАНИРОВАНИЕ
НА БУДУЩЕЕ
4.
1.РЕЗЮМЕ
ОАО "ЖЗХВ"
существует
уже тридцать
лет и специализируется
в области выпуска
химических
волокон, главным
потребителем
которых является
текстильная
промышленность.
Производство
текстильных
товаров некапиталоёмкое,
затраты быстро
окупаются и
приток инвестиций
в эту отрасль
способствовал
бы стабилизации
и росту производства
конкурентоспособных
отечественных
товаров, что
дало бы толчок
к развитию
производства
сырьевых отраслей,
то есть промышленности
химических
волокон.
Табл.4.1
Заявка на
получение
кредита
Сумма
14204299,02
долларов США
Желательная
ставка
(процент)
10% годовых
Срок
окупаемости
проекта
43 месяца
Погашение
887768,69 долларов
США ежеквартально
Источник
выплат
Доход от
текущих операций
Гарантии
Личная
гарантия высшего
руководства
(предпологается
проработка
вопроса о
получении
гарантий
Правительства
Украины)
На данный
момент наше
предприятие
выпускает один
вид продукции,
который пользуется
большим спросом,
как на Украине,
так и за рубежом
– это полиамидные
текстурированные
нити низких
линейных плотностей.
В этом
плане говорится
о намерении
ОАО "ЖЗХВ" в
2000 г. увеличить
выпуск полиамидных
текстурированных
нитей. План
также имеет
своей целью
получение
кредита на
покупку оборудования
немецкой фирмы
“Barmag
Aktiengesellschaft”, необходимого
для расширения
обьёмов производства
и ассортимента,
поликапроамидных
текстурированых
нитей низких
линейных плотностей.
Это позволит
наполнить рынок
Украины текстурироваными
нитями, а также
выйти на рынки
стран дальнего
и ближнего
зарубежья(Белоруссия,
Литва, Латвия,
Эстония, Польша).
4.2.МЕМОРАНДУМ
КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ
Этот
бизнес-план
представляется
на рассмотрение
на конфиденциальной
основе исключительно
для принятия
решения по
финансированию
данного проекта
и не может быть
использован
для копирования
или каких-либо
иных целей , а
также передаваться
третьим лицам
. Принимая на
рассмотрение
этот бизнес-план,
получатель
берёт на себя
ответственность
и гарантирует
возврат данной
копии ОАО“Житомирский
завод химического
волокна”
по указанному
адресу, если
он не намерен
инвестировать
капитал в новое
производство.
Все
данные, оценки,
планы, предложения
и выводы, приведённые
по данному
проекту, касающиеся
его потенциальной
прибыльности,
объёмов выпуска
продукции,
реализации
продукции,
расходов, нормы
прибыли и будущего
её уровня,
основываются
на наилучшим
образом согласованных
мнениях всего
коллектива
участников
разработки
проекта.
Информация,
содержащаяся
в данном бизнес-плане,
получена из
источников,
заслуживающих
доверия.
4.3.
ДОСЬЕ
КОМПАНИИ
Полное
наименование:
Открытое
акционерное
общество
“Житомирский
завод химического
волокна”.
Сокращённое
название:
ОАО
"ЖЗХВ"
Подчинённость:
Министерству
промышленной
политики
Украины
Вид
деятельности:
производство
химволокна
Форма
собственности:
коллективная
Территория:
г. Житомир
Адресс
предприятия:
Украина,
262025, г. Житомир,
ул.
Промышленная,
1/154.
Монопольное
положение:
да
Дата,
№ согласования
с АМКУ:
11.12.95 г. , №26-06/02-4556
Банковские
реквизиты:
Корольовское
отделение ПИБ,
г. Житомир,
ул.
Циолковского
7а, р/с 26007301115157,
МФО
311335
Адрес местной
государственной
налоговой
администрации:
г. Житомир,Полевая
площадь 8.
Председатель
ОАО "ЖЗХВ":
Махно Николай
Аврамович
Исполнительный
директор:
Рябов Анатолий
Павлович
Главный
бухгалтер:
Ростовцева
Ванда Михайловна
Реализация
указанного
проекта будет
осуществлятся
акционерным
обществом
открытого типа
“Житомирский
завод химического
волокна”.
Целью
данного общества
является тесная
работа с потребителями
продукции и
удовлетворение
их потребностей.
Работая в тесном
сотрудничестве
с клиентами,
мы можем быстро
реагировать
на изменения
на рынке, которые
влияют на прибыль
ОАО "ЖЗХВ". Наша
задача состоит
в том, чтобы
увеличить
объёмы производства
и ассортимент
химических
волокон, расширить
деятельность
предприятия
на рынках Украины
и ближнего
зарубежья, где,
применяя наш
проверенный
на практике
способ реализации
готовой продукции,
мы можем увеличить
прибыль предприятия.
Задачей
данного проекта
является:
увеличение
производственных
мощностей по
выпуску полиамидных
текстурированных
нитей линейной
плотности
/20.0-200.0 дтекс/ до 4300
т/годсоздание
новых рабочих
мест;
увеличение
валютных поступлений
предприятия;
насыщение
украинского
рынка текстурироваными
нитями, а также
выход на европейский
рынок;
Краткая
история:
Высшее
руководство
имеет сороколетний
опыт работы
в данной области.
Николай Аврамович
Махно, председатель
ОАО "ЖЗХВ", на
заводе работал
с момента основания,
возглавлял
предприятие
с 1979 г. по 1991 г. В связи
с кризисным
положением
на предприятии
в августе 1998 г.
был приглашён
на должность
председателя
ОАО "ЖЗХВ". В
качестве партнёра
на должность
исполнительного
директора он
пригласил
хорошо знаемого
по старой работе:
Анатолия Павловича
Рябова (перед
этим занимал
должность
директора
совместного
предприятия
“Жерок-Альфа”).
Благодаря
их опыту предприятие
за три месяца
увеличило
мощности производства