БИЗНЕС-ПЛАН производствА пластиковых оконных блоков

Резюме

1. Описание продукции

2. Оценка рынка сбыта

Статья	На единицу	В месяц
1. Материалы и комплектующие	289	173400
Итого переменные издержки	289	173400
2. Заработная плата	201,67	121000
3. Отчисления от ФОТ, 26%	52,43	31460
4. Топливо и энергия	20,00	12000
5. Связь	14,17	8500
6. Транспорт	40,83	24500
7. Реклама	19,17	11500
8. Амортизация	10,375	6225
9. Общепроизводственные издержки	25	15000
Итого постоянные издержки	383,64	230185,00
10. Себестоимость	672,64	403585,00
11. Норма прибыли, 70%	470,85	282509,5
Итого	1143,49	686094,50
12. НДС, 18%	205,83	123497
13. Цена	1350	809591,51

3. Оценка конкурентов

Область применения	Объем потребления, м2 в месяц
	2006 г.	2007 г.	2008-2009 гг.
Здания промышленного назначения	350	300-400	1000
Жилые помещения	200	400	1500
Офисы и торговые павильоны	650	700-800	1500
Всего	1200	1400-1600	4000

ОАО «Маригражданстрой»	ООО «Технопроект»	ОАО «Марспецмонтаж»
Пластиковые окна	1500	1700	1650

4. Стратегия и план маркетинга

Показатели	ОАО «Маригражданстрой»	ООО «Технопроект»	ОАО «Марспецмонтаж»
Качество	Высокое	Приемлемое	Низкое
Технические характеристики продукции	Технология производства подобна рассматриваемой в проекте	Низкие параметры влагостойкости	Низкие параметры водопроницаемости
Услуги	Весь спектр услуг от консультирования клиентов до гарантийного и пост гарантийного обслуживания	Слабый технический информационный сервис, гарантийное обслуживание	Низкий уровень информационного и гарантийного обслуживания. Отсутствие консультирования клиентов.
Скорость исполнения заказа	2-3 недели	1 – 1,5 недели	2 – 2,5 недели
Реклама	Постоянная с использованием всех видов носителей	Периодическая (радио, печатные СМИ, региональное телевидение)	Периодическая с использованием всех видов носителей
Менеджмент	Достаточно гибкая структура управления, высокий профессионализм менеджеров	Структура управления неоправданно усложнена, высокий профессионализм менеджеров	Не эффективная (громоздкая) структура управления, замедленное принятие решений, низкий профессионализм менеджеров.
Цены	Цены соответствуют качеству продукции и услуг, индивидуальный подход к клиенту в области ценообразования, высока доля транспортных расходов в себестоимости	Самые низкие цены в регионе, ценовая политика не достаточно гибкая из-за неэффективной структуры принятия решений	Неоправданно высокие цены. Отсутствие гибкости в ценообразовании.
Имидж	Наибольшее качество обслуживания и продукции	Средние цены при умеренном качестве	Негативный

Строка	6.2006	7.2006	8.2006	9.2006	10.2006	11.2006	12.2006
1. Объем реализации продукции, м2	400	500	600	600	600	600	600
2. Цена на продукцию, руб.	1350	1350	1350	1350	1350	1350	1350
3. Выручка от реализации продукции, тыс.руб.	540000	675000	810000	810000	810000	810000	810000

6. План производства

Строка	1кв. 2007г.	2кв. 2007г.	3кв. 2007г.	4кв. 2007г.	2008 год	1-5.
1. Объем реализации продукции, м2	1800	1800	1800	1800	8000	3400
2. Цена на продукцию, руб.	1350	1350	1350	1350	1350	1350
3. Выручка от реализации продукции, тыс.руб.	2430000	2430000	2430000	2430000	10800000	4590000

Наименование	Марка	Цена, тыс.р.
1. Отрезной станок	DGS-200 фирмы RAPID (Германия)	86,0
2. Отрезной станок	СОО3 фирмы PEDRAZZOLI (Италия)	42,0
3. Автоматический шуруповерт	AS 1918 фирмы ROTOX (Германия)	35,0
4. Фрезерный станок	KF 349 ес фирмы ROTOX (Германия)	65,0
5. Фрезерный автомат	FWS 381 фирмы ROTOX (Германия)	72,0
6. Фрезерный станок (для импоста)	FR 703 фирмы MECAL (Италия)	35,0
2. Дисковая ручная пила	GLS 217 фирмы ROTOX (Германия)	8,5
7. Сварочный автомат	MSC-A фирмы HOLLINGER (Германия).	12,5
8. Зачистной автомат	ЕРА 374 фирмы ROTOX (Германия)	10,0
9. Контрольный стенд	GLA 303 фирмы ROTOX (Германия)	5,5
10. Отрезной станок для штапика	GLA 303 фирмы ROTOX (Германия)	15,5
11. Транспортировочные тележки	8,0
Итого	395,0

Наименование	Марка	Цена, тыс.р.
1. Экструдер бутила	B 851 фирмы BELFORT GLASS (Италия)	85,0
2. Экструдер тиокола	Н 505 с холодильником фирмы BELFORT GLASS (Италия)	55,0
3. Обжимной пресс	М/351 фирмы BELFORT GLASS (Италия)	12,5
4. Поворотный стол	5,5
Итого	158

Производственная площадь, м2	600-700
Численность рабочих, человек / смену	10
Температурный режим, о С	не ниже 17
Электропитание, V / 50 Гц	380
Расчетная электрическая мощность, кВт	15-20
Давление сжатого воздуха в пневмомагистралях, атм.	6-8

7. Организационный план

Статья	На единицу	В месяц
1. Материалы и комплектующие	289	173400
Итого переменные издержки	289	173400
2. Заработная плата	201,67	121000
3. Отчисления от ФОТ, 26%	52,43	31460
4. Топливо и энергия	20,00	12000
5. Связь	14,17	8500
6. Транспорт	40,83	24500
7. Реклама	19,17	11500
8. Амортизация	10,375	6225
9. Общепроизводственные издержки	25	15000
Итого постоянные издержки	383,64	230185,00
10. Себестоимость	672,64	403585,00
11. Норма прибыли, 70%	470,85	282509,5
Итого	1143,49	686094,50
12. НДС, 18%	205,83	123497
13. Цена	1350	809591,51

Должность	Кол-во	Зар. пл. (руб.)	Платежи
Управление
Начальник цеха	1	12000,00	Ежемесячно, весь проект
Прораб	1	9000,00	Ежемесячно, весь проект
Технолог	1	10000,00	Ежемесячно, весь проект
Всего административно управленческий персонал:	3	31000,00
Рабочие	9	7500,00	Ежемесячно, весь проект
Монтажники	2	7500,00	Ежемесячно, весь проект
Водитель	1	7500,00	Ежемесячно, весь проект
Всего производственно- технический персонал	12	90000
Всего персонал	15	121000,00

8. Юридический план

9. Оценка риска

10. Финансовый план

Виды рисков	Отрицательное влияние на прибыль
Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
Появление альтернативного продукта	Снижение спроса
Снижение цен конкурентов	Снижение цен
Увеличение производства у конкурентов	Падение продаж или снижение цен
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Снижение платежеспособности потребителей	Падение продаж
Рост цен на сырье, материалы, перевозки	Снижение прибыли из-за роста цен на сырье, материалы, перевозки
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы	Снижение прибыли из-за роста цен
Недостаток оборотных средств	Увеличение кредитов или снижение объема производства

Строка	6.2006	7.2006	8.2006	9.2006	10.2006	11.2006	12.2006
Валовый объем продаж	457627,12	572560,36	687704,76	688337,67	688971,17	689605,25	690239,91
Чистый объем продаж	457627,12	572560,36	687704,76	688337,67	688971,17	689605,25	690239,91
Материалы и	97966,10	122568,31	147214,91	147347,96	147481,14	147614,44	147747,85
Суммарные прямые издержки	97966,10	122568,31	147214,91	147347,96	147481,14	147614,44	147747,85
Валовая прибыль	359661,02	449992,05	540489,85	540989,71	541490,03	541990,81	542492,06
Налог на имущество	921,67	910,15	898,62	887,10	875,58	864,06	852,54
Производственные издержки	40677,97	40714,06	40750,19	40786,35	40822,54	40858,76	40895,01
Маркетинговые издержки	9745,76	9754,41	9763,07	9771,73	9780,40	9789,08	9797,76
Зарплата административного персонала	39060,00	39094,34	39128,70	39163,10	39197,53	39231,98	39266,47
Зарплата производственного персонала	113400,00	113499,69	113599,46	113699,32	113799,27	113899,31	113999,44
Суммарные постоянные издержки	202883,73	203062,49	203241,42	203420,50	203599,74	203779,13	203958,69
Амортизация	6912,50	6912,50	6912,50	6912,50	6912,50	6912,50
Проценты по кредитам	6153,85	5641,03	5128,21	4615,38	4102,56	3589,74	3076,92
Суммарные непроизводственные издержки	6153,85	12553,53	12040,71	11527,88	11015,06	10502,24	9989,42
Другие доходы
Другие издержки	80508,47
Прибыль до выплаты налога	69193,30	233465,88	324309,11	325154,22	325999,65	326845,37	327691,40
Налогооблагаемая прибыль	69193,30	233465,88	324309,11	325154,22	325999,65	326845,37	327691,40
Налог на прибыль	16606,39	56031,81	77834,19	78037,01	78239,92	78442,89	78645,94
Чистая прибыль	52586,91	177434,07	246474,92	247117,21	247759,73	248402,48	249045,47
Строка	1кв. 2007г.	2кв. 2007г.	3кв. 2007г.	4кв. 2007г.	2008 г.		1-5.
Валовый объем продаж	2074533,55	2080266,57	2086427,99	2092814,37	9374689,34		4022227,85
Чистый объем продаж	2074533,55	2080266,57	2086427,99	2092814,37	9374689,34		4022227,85
Материалы и комплектующие	444045,28	445250,39	446539,72	447873,36	2005803,08		860310,78
Суммарные прямые издержки	444045,28	445250,39	446539,72	447873,36	2005803,08		860310,78
Валовая прибыль	1630488,27	1635016,18	1639888,26	1644941,02	7368886,26		3161917,07
Налог на имущество	2488,50	2384,81	2281,12	2177,44	7672,88		2707,40
Производственные издержки	122902,89	123230,35	123579,05	123938,94	499447,94		209949,26
Маркетинговые издержки	29445,49	29523,94	29607,48	29693,70	119659,40		50300,34
Зарплата административного персонала	118006,65	118318,13	118646,08	118982,79	479386,70		201474,02
Зарплата производственного персонала	342599,94	343504,24	344456,37	345433,90	1391767,85		584924,57
Суммарные постоянные издержки	612954,97	614576,66	616288,98	618049,34	2490261,89		1046648,18
Амортизация	20737,50	20737,50	20737,50	20737,50	82950,00		34562,50
Проценты по кредитам	6153,85	1538,46
Суммарные непроизводственные издержки	26891,35	22275,96	20737,50	20737,50	82950,00		34562,50
Другие доходы
Другие издержки
Прибыль до выплаты налога	988153,46	995778,75	1000580,65	1003976,74	4788001,49		2077998,99
Налогооблагаемая прибыль	988153,46	995778,75	1000580,65	1003976,74	4788001,49		2077998,99
Налог на прибыль	237156,83	238986,90	240139,36	240954,42	1149120,36		498719,76
Чистая прибыль	750996,63	756791,85	760441,30	763022,32	3638881,13		1579279,23

Строка	6.2006		7.2006		8.2006		9.2006		10.2006		11.2006		12.2006
Поступления от продаж	540000,0		666366,44		789411,96		779315,02		769347,2		759506,9		749792,4
Затраты на материалы и комплектующие	115600,0		142649,43		168987,06		166822,89		164686,4		162577,3		160495,2
Суммарные прямые издержки	115600,0		142649,43		168987,06		166822,89		164686,4		162577,3		160495,2
Общие издержки	59500,00		58737,03		57983,84		57240,32		56506,32		55781,74		55066,45
Затраты на персонал	121000,0		119447,43		117914,78		116401,80		114908,2		113433,8		111978,3
Суммарные постоянные издержки	180500,0		178184,46		175898,63		173642,12		171414,5		169215,5		167044,7
Налоги	31460,00		88951,50		155122,65		189564,55		189814,7		184990,1		182744,1
Кэш-фло от операционной деятельности	212440,0		256581,05		289403,62		249285,46		243431,5		242723,8		239508,3
Затраты на приобретение активов	553000,0
Другие издержки подготовительного периода	95000,00
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-648000,0
Собственный (акционерный) капитал
Займы	500000,0
Выплаты в погашение займов	38461,54		37934,69		37415,05		36902,53		36397,03		35898,46		35406,72
Выплаты процентов по займам	6153,85		5563,75		4988,67		4428,30		3882,35		3350,52		2832,54
Кэш-фло от финансовой деятельности	455384,6		-43498,44		-42403,72		-41330,83		-40279,38		-39248,98		-38239,25
Баланс наличности на начало периода	19553,05		229716,82		473333,27		678439,2		878808,6		1079496,
Баланс наличности на конец периода	19824,62		232907,22		479907,12		687861,75		891013,8		1094488		1295757
Строка		1кв. 2007г.		2кв. 2007г.		3кв. 2007г.		4кв. 2007г.		2008 г.		1-5.
Поступления от продаж		2192325,31		2109274,12		2029768,63		1953454,70		7897591,85		3011217,95
Затраты на материалы и комплектующие		469258,19		451459,09		434413,52		418049,74		1689773,5		644067,49
Суммарные прямые издержки		469258,19		451459,09		434413,52		418049,74		1689773,57		644067,49
Общие издержки		160998,75		154884,36		149026,64		143402,37		521565,18		194834,82
Затраты на персонал		327387,65		314946,38		303017,68		291560,17		1060233,46		395974,28
Суммарные постоянные издержки		488386,40		469830,74		452044,32		434962,55		1581798,64		590809,10
Налоги		537377,79		517929,78		498934,62		480141,37		1947680,89		748758,24
Кэш-фло от операционной деятельности		697302,94		670054,51		644376,18		620301,03		2678338,76		1027583,12
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственный (акционерный) капитал
Займы		103336,59		99147,92
Выплаты в погашение займов		5523,95		1334,13
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой деятельности		-108860,54		-100482,05
Баланс наличности на начало периода		1278008,24		1858390,05		2420160,40		3055709,80		3667513,83		6309164,21
Баланс наличности на конец периода		1884200,17		2453772,63		3098148,81		3718449,84		6396788,60		7424371,72

Название	Дата	Сумма, руб.	Срок
Кредит	01.06.2006	500000	12 мес.

Название налога	База	Период	Ставка
Налог на прибыль	Прибыль	Месяц	24%
НДС	Добавленная стоимость	Месяц	18
Пенсионный фонд	Зарплата	Месяц	20%
Мед. страхование	Зарплата	Месяц	2,8%
Соц. страхование	Зарплата	Месяц	3,2%
Налог на имущество	Имущество	Квартал	2%

Строка	6.2006	7.2006		8.2006		9.2006	10.2006	11.2006	12.2006
Денежные средства	19824,62	235866,61		489775,03		706515,04	921190,33	1139192,8	1357827,0
Суммарные текущиеактивы	19824,62	235866,61		489775,03		706515,04	921190,33	1139192,8	1357827,0
Основные средства	553000,00	553000,00		553000,00		553000,00	553000,00	553000,00	553000,00
Накопленная амортизация	6912,50		13825,00		20737,50	27650,00	34562,50	41475,00
Остаточная стоимость основныхсредств:	553000,00	546087,50		539175,00		532262,50	525350,00	518437,50	511525,00
Земля
Здания и сооружения
Оборудование	553000,00	546087,50		539175,00		532262,50	525350,00	518437,50	511525,00
Предоплаченные расходы
Строка	6.2006	7.2006		8.2006		9.2006	10.2006	11.2006	12.2006
Другие активы
СУММАРНЫЙ АКТИВ	572824,62	781954,11		1028950,03		1238777,54	1446540,3	1657630,3	1869352,0
Отсроченные налоговые платежи	58699,25	128856,20		167838,74		169010,58	167475,18	168624,27	169761,99
Краткосрочные займы	423076,92	423076,92		384615,38		346153,85	307692,31	269230,77	230769,23
Счета к оплате
Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства	481776,17	551933,12		552454,13		515164,43	475167,48	437855,04	400531,23
Долгосрочные займы	38461,54
Нераспределенная прибыль	52586,91	230020,98		476495,90		723613,11	971372,84	1219775,3	1468820,7
Суммарный собственный капитал	52586,91	230020,98		476495,90		723613,11	971372,84	1219775,3	1468820,7
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	572824,62	781954,11		1028950,03		1238777,54	1446540,3	1657630,3	1869352,0
Строка	1кв. 2007г.		2кв. 2007г.		3кв. 2007г.		4кв. 2007г.	2008 г.	1-5.
Денежные средства	2014929,29		2677828,13		3459450,19		4243654,98	7993371,24	9612913,72
Суммарные текущиеактивы	2014929,29		2677828,13		3459450,19		4243654,98	7993371,24	9612913,72
Основные средства	553000,00		553000,00		553000,00		553000,00	553000,00	553000,00
Накопленная амортизация	62212,50		82950,00		103687,50		124425,00	207375,00	241937,50
Остаточная стоимость основныхсредств:	490787,50		470050,00		449312,50		428575,00	345625,00	311062,50
Земля
Оборудование	490787,50		470050,00		449312,50		428575,00	345625,00	311062,50
Предоплаченные расходы
Другие активы
СУММАРНЫЙ АКТИВ	2505716,79		3147878,13		3908762,69		4672229,98	8338996,24	9923976,22
Отсроченные налоговые платежи	170514,75		171268,86		171712,13		172157,09	200042,22	205742,96
Краткосрочные займы	115384,62
Счета к оплате
Полученные авансы
Суммарные краткосрочные обязательства	285899,37		171268,86		171712,13		172157,09	200042,22	205742,96
Долгосрочные займы
Нераспределенная прибыль	2219817,42		2976609,27		3737050,57		4500072,89	8138954,02	9718233,26
Суммарный собственный капитал	2219817,42		2976609,27		3737050,57		4500072,89	8138954,02	9718233,26
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	2505716,79		3147878,13		3908762,69		4672229,98	8338996,24	9923976,22

Показатель	Рубли
Ставка дисконтирования	18,00%
Период окупаемости	3 мес.
Дисконтированный период окупаемости	3 мес.
Средняя норма рентабельности	358,76%
Чистый приведенный доход	7385272
Индекс прибыльности	17,72
Внутренняя норма рентабельности	325,00%
Модифицированная внутренняя норма рентабельности	206,22%
Длительность	1,45 лет

Продукт	6-12.2006	2007 год	20028 год	1-5.2009
Оконный блок пластиковый, м2	250,99	234,66	233,49	233,11

11. Стратегия финансирования

На финансирование проекта необходимы инвестиции в сумме 648000 рублей, в том числе для покупки оборудования на сумму 553000 рублей; инвестиции в оборотный капитал – 95000 рублей.

Инвестиции осуществляются за счет средств кредита банка в сумме 500000 рублей; собственных средств предприятия (амортизационный фонд, нераспределенная прибыль) в сумме 148000 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  564  565  566   ..

 

Параметр	-10%	-5%	0%	5%	10%
Ставки налогов	601316,78	583202,97	565465,51	548097,71	531093,04
Уровень инфляции	564298,39	564881,59	565465,51	566050,15	566635,51
Объем сбыта	471813,31	518639,41	565465,51	612291,61	659117,71
Цена сбыта	446317,29	505891,40	565465,51	625039,63	684613,74
Задержки платежей	565465,51	565465,51	565465,51	565465,51	565465,51
Прямые издержки	590961,54	578213,53	565465,51	552717,50	539969,49
Общие издержки	573843,44	569654,48	565465,51	561276,55	557087,58
Ставки по кредитам	565644,34	565554,92	565465,51	565376,10	565286,69