|
|
|
|
содержание ..
646
647
648 ..
Внутрифирменное планирование 5
Внутрифирменное планирование 5
|
|
Содержание
|
| Показатели
|
| Первоначальная балансовая стоимость основных фондов, тыс.р.
|
| Административный корпус |
600 |
| Офисная мебель |
250 |
| Оргтехника |
18,5 |
| Лицензия (на три года) |
9 |
| Автомобиль служебный |
90 |
| Срок прибытия основных фондов (месяц, год)
|
| Административный корпус |
03,99 |
| Офисная мебель |
03,99 |
| Оргтехника |
05,99 |
| Лицензия |
03,99 |
| Автомобиль служебный |
02,00 |
| В текущем году фирма приобрела еще один компьютер:
|
| Стоимость покупки, тыс.р. |
22 |
| Стоимость доставки, р. |
300 |
| Месяц покупки |
сентябрь |
| В предыдущем году услугами фирмы воспользовалось следующее количество туристов:
|
| Путевками на 7 дней |
484 |
| Путевками на 14 дней |
726 |
| Доход за прошлый год, тыс.р. |
30492 |
| В текущем году фирма планирует обеспечить темп изменения объема туристского потока, %
|
| По 7-ми дневным турам |
+15 |
| По 14-ти дневным турам |
+4 |
| Штат туристской фирмы и соответствующий тарифный разряд по 18-ти разрядной сетке
|
| Руководитель фирмы |
17 |
| Бухгалтер |
15 |
| Менеджер (чел/разряд) |
1/12 |
| Водитель |
9 |
| Минимальная зарплата, р/месс. |
550 |
| З/плата агентам, % с выручки |
3 |
| Общехозяйственные расходы фирмы, тыс. р. в месяц
|
| Оплата коммунальных услуг |
1,4 |
| Плата за телефон |
8,5 |
| Затраты на рекламу |
3526 |
| Представительские расходы |
665 |
| Затраты на ремонт здания |
250 |
| Аренда офиса, т. руб./мес. |
___ |
| Пробег автомобиля км./месяц |
2850 |
| Мощность автомобиля, л.с. |
150 |
| Расход топлива, л/100 км |
13 |
| Данные для обоих туров
|
Командировочные
|
8$ в сутки
|
| Страховка |
1$ в сутки за одного туриста |
| Стоимость визы |
40$ |
| Льготы принимающей стороны по питанию и размещению руководителя при составе группы более 26 человек
|
| Данные по туру А, продолжительностью 7 дней.
|
| Состав группы, чел. |
15 |
| Перелет в один конец, $ |
150 |
| Трансферт, $ |
30 |
| Экскурсия, час в день |
4 |
| Часовая плата за автобус,$ |
10 |
| Оплата гиду, $/час |
5 |
| Проживание, $/сутки |
6 |
| Завтрак, $ |
1 |
| Обед, $ |
3 |
| Ужин, $ |
2 |
| Рентабельность затрат, % |
20 |
| Данные по туру Б, продолжительностью 14 дней.
|
| Состав группы, чел. |
29 |
| Перелет в один конец, $ |
280 |
| Трансферт, $ |
35 |
| Экскурсия, час в день |
3 |
| Часовая плата за автобус,$ |
9 |
| Оплата гиду, $/час |
4,5 |
| Проживание, $/сутки |
6 |
| Завтрак, $ |
1 |
| Обед, $ |
2 |
| Ужин, $ |
2 |
| Прибыль с группы, $ |
1800 |
| 1$ |
30 рублей |
Тр7
Спрогнозируем предполагаемое количество туристов (Т’)
| Основные фонды (ОФ) |
Срок прибытия ОФ |
Первонач. баланс. стоимость
|
Годовая норма амортиз. N
|
Кол-во месяцев работы n
|
Износ за месяц
|
Остаточная стоимость на начало года
|
| 1.адм. корпус |
03,99 |
600 |
5 |
9 |
2,5 |
577,5 |
| 2.офисная мебель |
03,99 |
250 |
25 |
9 |
5,2 |
203,2 |
| 3.оргтехника |
05,99 |
18,5 |
15 |
7 |
0,2 |
17,1 |
4.лицензия
|
03,99 |
9 |
33,3 |
9 |
2,4 |
68,4 |
| 5.автомобиль служебный |
02,00 |
90 |
25 |
10 |
1,8 |
72 |
| Итого |
–
|
877,5 |
–
|
–
|
12,1 |
938,2 |
Основные фонды
|
Состнг
|
Стоимость введенных фондов
|
Агод |
Состкг
|
| 1. адм. корпус |
577,5 |
__ |
30 |
547,5 |
| 2. офисная мебель |
203,2 |
__ |
62,5 |
140,7 |
| 3. оргтехника |
17,1 |
__ |
2,7 |
14,4 |
4. лицензия
|
68,4 |
__ |
29,7 |
38,7 |
| 5. автомобиль служебный |
72 |
__ |
22,5 |
49,5 |
| 6. компьютер |
__ |
22 |
5,5 |
16,5 |
| Итого |
938,2 |
22 |
152,9 |
807,3 |
| Должность |
Разряд |
Тарифный коэффициент |
Оклад руб./мес. |
Зарплата руб./мес. |
Зарплата руб./год |
| 1. руководитель фирмы |
17 |
9,07 |
4988,5 |
6486,05 |
77820,6 |
| 2. бухгалтер |
15 |
7,36 |
4048 |
5262,4 |
63148,8 |
| 3. менеджер |
1/12 |
5,1 |
2805 |
3646,5 |
43748 |
| 4. водитель |
9 |
3,53 |
1941,5 |
2523,95 |
30287,4 |
| Итого |
– |
– |
13783 |
17918,9 |
215004,8 |
| Статьи затрат |
Расчет |
| 1.Расходы на оплату труда |
215004,8 |
| 2.Отчисления на социальные нужды |
26,2% от ФЗП = 56331,2 |
| 3.Амортизация основных средств нематериальных активов |
152,9 |
| 4.Расходы на аренду и содержании зданий, сооружений, оборудования и инвентаря |
250 |
| 5.Расходы на ремонт основных средств |
___ |
| 6.Расходы на рекламу |
3526 |
| 7.Представительские расходы |
8364 |
| 8.Транспортные расходы |
L
|
| 9.Плата за коммунальные услуги |
1,4 |
| 10.Плата за телефон |
8,5 |
| 11.Налог на имущество |
2% от стоимости
|
| 12.Налог с владельцев транспортных средств |
1% от МРОТ за 1 л.с.
|
| Итого за год |
Скосв
= 292770,7 |
| Статьи |
Переменные на одного туриста
|
Прямые постоянные |
| тур 7
|
тур 14 |
тур 7
|
тур 14 |
| Авиа перелет, $ |
150 * 2 = 300 |
280 * 2 = 560 |
| Проживание в гостинице, $ |
6 * 7 = 42 |
6 * 14 = 84 |
| Питание, $ |
(1+3+2) * 7 = 42 |
(1+3+2) * 14 = 84 |
| Медицинская страховка, $ |
1 * 7 = 7 |
1 * 14 = 14 |
| Виза, $ |
40 |
40 |
| Трансферт, $ |
30 |
30 |
| Экскурсии (транспорт), $ |
4 дня по 2 часа = 80 |
7 дней по 2 часа = 140 |
| Экскурсии (услуги гида), $ |
4 дня по 2 часа = 30 |
7 дней по 2 часа = 70 |
| Путевка для руководителя, $ |
431 |
782 |
| Командировочные для руководителя, $ |
(8 * 7) = 56 |
(8 * 14) = 112 |
| Итого: |
Сперем7
|
Сперем14
|
Спрям7
|
Спрям14
|
| Элементы |
Тур А |
Тур Б |
| руб. |
% |
руб. |
% |
| Цена
тура всего |
869,52 |
100 |
1133,22 |
100 |
| в т.ч.: затраты
|
724,6 |
1071,16 |
| в т.ч. переменные |
431 |
782 |
| в т.ч. постоянные прямые |
1058 |
1916 |
| в т.ч. постоянные косвенные |
292770,7 |
292770,7 |
| Комиссионные
|
| Прибыль с тура
|
Заключение
Список литературы
1. Андреева О.Д. Технология бизнеса: маркетинг. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 251 с.
2. Анализ хозяйственной деятельности в промышленности. Под ред. В.И. Стражева. - М.: Высшая школа, 2008.-123 с.
3. Барышева А.В. Лицом к клиенту // Маркетинг в России и за рубежом. 2009. № 3(17). С. 72-83.
4. Большаков А.С. Менеджмент: Учебное пособие. - Спб.: Питер, 2009. - 160с.
5. Быкова Е.В., Стоянова Е.С. Финансовое искусство коммерции. - М.: Перспектива, 2009. - 154с.
6. Виханский О. С. Стратегическое управление., М., 2009.
7. Волков Ю. Е., Предприятия работают так, как ими управляют. – Эко, 2009, № 10, с. 69-74.
8. Геммерлинг Г. Практический курс предпринимательства., М., 2009.
9. Герчикова И. Н. Менеджмент. М., 2008.
10. Голубков Е.П. Стратегическое планирование и роль маркетинга в организации // Маркетинг в России и за рубежом. 2009. № 3(17). С. 103-123.
11. Городецкий А., Управление государственными предприятиями. – Экономист, 2009, № 1, с. 17-26.
12. Клейнер Г., Механизмы принятия стратегических решений и стратегическое планирование на предприятиях. – Вопросы экономики, 2009, № 9, с. 46-65.
13. Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф.. Основы менеджмента. М., 2008.
14. Мильнер Б., Управление будущего: предпосылки и тенденции. – Экономист, 2009, № 4, с. 23-32.
содержание ..
646
647
648 ..
|
|
| |
|
|