Главная      Учебники - Менеджмент     Лекции по менеджменту - часть 4

 

поиск по сайту            

 

 

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  617  618  619   ..

 

 

Проект мероприятий по совершенствованию организации деятельности ООО "Япошка Сити" г. Москва с целью улучшения финансовых результатов

Проект мероприятий по совершенствованию организации деятельности ООО "Япошка Сити" г. Москва с целью улучшения финансовых результатов

Введение
Наименование показателей

Единицы

Величина показателя

Проектные

Базовый вариант

Проектируемый вариант

1. Выручка от реализации т.р. 4894854 5697772 116,4
2. Численность персонала чел. 8532 8598 100,8
в т.ч. рабочих чел. 6644 6710 100,1
3. Среднегодовая выработка
1 работающего т.р. 570,7 662,7 116,1
1 рабочего т.р. 736,7 849,1 115,3
4 .Фонд заработной платы персонала т.р. 2047680 2166700 105,8
в т.ч. рабочих т.р. 15077229 1594296 105,7
5. Среднегодовая заработная плата т.р. 240 252 105
1 работающего т.р. 240 252 105
1 рабочего т.р. 226,9 237,6 104,7
6. Издержки обращения т.р. 3928444 4491275 114,3
7. Затраты на 1 рубль реализации руб. 0,80 0,78 97,5
8. Прибыль т.р. 966410 1206497 124,8
9. Прибыль на 1 рубль реализации руб. 0,19 0,21 110,5
10.Рентабельность % 24 26,8 2,8
11.Фонд потребления т.р. 2341468,6 2533475,1 108,2
12 .Среднегодовой доход
1 работающего т.р. 274,4 294,6 107,4
Показатель

2007 г.

2008 г.

Темп роста
2008/2007г. т.р. 2008/2007 г. %
Внеоборотные активы 1772960 2266139 493179 127,82
Оборотные активы 2179208 4344340 2165132 199,35
Итого 3952168 6610479 2658311 199,35
Показатель 2007г. 2008г. Изменение,(+/-) Темп роста
т.р. т.р. 2008\2007г. т.р. 2008\2007г. %
Собственный капитал 12660,06 15097,88 13831,82 119,25
Заемный капитал 26861,08 51006,91 24145,83 189,89
Соотношение собственного и заемного капитала 0,47 0,29 -0,18 0,62
Итого 39521,14 66104,79 37977,65 167,26
Показатель норматив 2007г. 2008г.
Коэффициент автономии >0,5 0,3203 0,2284
Коэффициент маневренности собственного капитала 0,2 - 0,5 -0,4004 -0,5009
Коэффициент финансовой зависимости <0,5 0,6797 3,3784
Коэффициент финансовой устойчивости 0,8 - 0,9 0,5409 0,4901
Коэффициент финансовой активности <1 2,1216 3,3784
Коэффициент постоянного актива <1 1,4004 1,5009
Активы 2007г 2008г Пасивы 2007г 2008г
А1 304113 2144128 П1 613339 1919250
А2 891913 1054391 П2 1200790 1450720
А3 1496399 1646809 П3 855543 1690662
А4 1244869 1290062 П4 1266472 1510185

Показатель 2007г. 2008г. Темп роста %
2008/2007
1 2 3 4
Объем реализованной продукции, тыс.руб. 4894854,0 5697772,0 116,40
Средняя стоимость оборотных средств, тыс.руб. 1952019,0 3267180,5 167,37
Средняя стоимость запасов, тыс.руб. 846853,5 989448,0 116,84
Средняя величина дебиторской задолженности, тыс.руб. 741313,5 972366,0 131,17
1 2 3 4
Средняя величина кредиторской задолженности, тыс. руб. 523061,0 746128,0 142,65
Средний за период итог баланса 3703300,5 5281323,5 142,61
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств, обороты 1,3218 1,7439 0,4221
Коэффициент оборачиваемости запасов, обороты 5,7800 5,7585 -0,0215
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, обороты 6,6029 5,8597 -0,7432
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности, обороты 9,3581 7,6365 -1,7216
Коэффициент закрепления оборотных активов 0,3988 0,5734 0,1746
Длительность одного оборота запасов, дн. 63 63 0
Длительность одного оборота дебиторской задолженности, дн. 55 62 7
Длительность одного оборота кредиторской задолженности, дн. 39 48 9
Продолжительность операционного цикла, дн. 118 125 7
Продолжительность финансового цикла, дн. 79 77 -2
Генеральный директор
Юридический отдел

Финансовый директор


Бренд шеф повар Отдел закупок Отдел кадров Отдел IT Отдел рекламы Отдел развития Отдел обучения
Глав.бухгалтер бухгалтерия рестораны
Должность Функции по учету
Директор

1 Контроль правильности выписки счетов официантами и обязательности выдачи чека барменами

Шеф повар

1 Контроль выдачи заказов только по маркам

кладовщик

1 Контроль оплаты поставщикам

№ п/п Наименование товарных групп Предыдущий год Отчетный год Отклонения (+,-)
тыс. руб. уд. вес % тыс. руб. уд. вес % абсолютное, тыс. руб. Удельный вес, %
1 2 3 4 5 6 8 10
1 Готовые блюда 3481709,65 71,13 4101256,28 71,98 619546,63 0,85
2 Готовые полуфабрикаты 26432,21 0,54 60966,16 1,07 34533,95 0,54
3 Готовые товары 1386712,13 28,33 1535549,55 26,95 148837,42 -1,39
Итого: 4894854 100 5697772 100 802918 0
№ п/п Наименование блюд и изделий

Количество

завтрак обед ужин
1 2 3 4 5
1 Холодные блюда и закуски: из рыбы; из мяса и мясных гастрономических продуктов; из домашней птицы; салаты и винегреты 55 285 110
2 Молоко и молочнокислые продукты: сыры; масло сливочное; молоко; кефир; простокваша; ряженка 2 4 1
3 Супы: прозрачные (бульоны с пирожками, сухариками и др.); заправочные (борщи, щи, рассольники и др.; молочные (с крупами, макаронными изделиями; овощами); холодные супы (окрошки, борщи, свекольники и др.); сладкие супы из ягод и фруктов 15 191 24
4 Вторые горячие блюда: рыбные, мясные, из домашней птицы, овощей, грибов, круп, бобовых, макаронных изделий, из яиц и творога, мучные 31 365 384
5 Сладкие блюда: компоты, кисели, муссы, желе, фрукты и ягоды натуральные 12 45 53
6 Горячие напитки: чай, кофе, какао 1 4 4
7 Холодные напитки (собственного производства): из лимонов, апельсинов, ягод и фруктов; соки 7 12 11
8 Мучные кулинарные и кондитерские изделия: кулебяки, пирожки печенные, жаренные с разными начинками, булочки, сдобы, пирожные 45 102 23
итого 168 1008 610
№ п/п Наименование блюд и изделий количество продукции Тенденция роста, %
2007 г тыс\пор 2008г тыс\пор
1 2 3 4 5
1 Холодные блюда и закуски: из рыбы; из мяса и мясных гастрономических продуктов; из домашней птицы; салаты и винегреты 270 450 167
1 2 3 4 5
2 Молоко и молочнокислые продукты: сыры; масло сливочное; молоко; кефир; простокваша; ряженка 7 7 0
3 Супы: прозрачные (бульоны с пирожками, сухариками и др.); заправочные (борщи, щи, рассольники и др.; молочные (с крупами, макаронными изделиями; овощами); холодные супы (окрошки, борщи, свекольники и др.); сладкие супы из ягод и фруктов 150 230 153
4 Вторые горячие блюда: рыбные, мясные, из домашней птицы, овощей, грибов, круп, бобовых, макаронных изделий, из яиц и творога, мучные 465 780 168
5 Сладкие блюда: компоты, кисели, муссы, желе, фрукты и ягоды натуральные 65 110 169
6 Горячие напитки: чай, кофе, какао 6 9 150
7 Холодные напитки (собственного производства): из лимонов, апельсинов, ягод и фруктов; соки 18 30 167
8 Мучные кулинарные и кондитерские изделия: кулебяки, пирожки печенные, жаренные с разными начинками, булочки, сдобы, пирожные 95 170 179
Итого: 1076 1786 166
Категории персонала 2007г. 2008г.

Изменение,

Темп роста, %
кол-во,чел. кол-во,чел. 2008/2007 2008/2007
Среднесписочная численность персонала 8532 7007 -1525 82,13
руководители 905 694 -211 76,69
специалисты 906 728 -178 80,35
служащие 77 53 -24 68,83
Рабочие 6644 5532 -1112 83,26

в том числе

3211 2800 -411 87,20
вспомогательные 3433 2732 -701 79,58
Показатель 2007г.(чел) 2008г.(чел)
Среднесписочная численность 8532 7007
Количество принятых 1338 1220
Количество работающих весь год 3829 3415
Количество уволившихся 3365 2372
Коэффициент оборота 0,1568 0,1741
Коэффициент текучести кадров 0,3944 0,3385
Коэффициент постоянства 0,4488 0,4874
Показатель 2007г.тыс.Руб 2008г.тыс\руб Темп роста %
ФОТ 2047680 2166700 105,8
Себестоимость продукции 3 928 444 4 491 275 14,3
Выручка 4 894 854 5 697 772 16,4
Чистая прибыль 122 149 299 243 144,9
Себестоимость продукции на руб. зарплаты 5,55 6,03 8,6
Выручка на руб. зарплаты 6,92 7,65 -10,5
Сумма чистой прибыли на руб. зарплаты 0,17 0,40 135,3
Наименование оборудования

Срок службы. лет

Мощность

Страна производитель

Оценка работы

Мясорубка 2 100 Италия 4
Пароварка 1 12 Италия 5
Ковекционная печь 2 36 швеция 4
Блендер 1 18 Австрия 4
Тестомес 1 230 Германия 5

Морзильник

1 200 Германия 5

Кухонный

2 - Китай 3

Наименование требований Перечень требований
1. Общие требования

- возраст 23-35 лет,

2. Желаемая профильность образования

- экономика труда;

3. Профессиональные знания

- разработка программ, планов обучения и стажировки новых сотрудников;

4. Профессиональные навыки и умения

- опыт разработки и внедрения программ обучения персонала: мотивации, адаптации, оценки, удержания персонала;

5. Личные характеристики Ответственность, компетентность, коммуникабельность, организованность, аккуратность, командная работа.
Генеральный директор
Юридический отдел

Финансовый директор


Бренд шеф повар Отдел закупок Отдел кадров Отдел IT Отдел рекламы Отдел развития Отдел обучения
Глав.бухгалтер бухгалтерия рестораны
Наименование продукта

ООО Диметрос

ОООМаркет-АГ»

Разница в цене руб. Разница в цене %
Мясо краба(роза) 1680 1530 150 9.8
Угорь копченный 740 610 130 21.3
Лосось филе 230 195 35 17.9
Икра капелана 890 740 150 20.3
Японский майонез 190 160 30 18.7
Кунжутное семя 230 235 5 2.1
Креветки 610 570 40 7.0
Сыр Филадельфия 391 380 11 2.9
Наименование карты Скидка % Территория действия
Постоянный гость 5 Все кафе «Япоша»
Серебряный Япоша 10 Все кафе «Япоша»
Золотой Япоша 15 Все кафе «Япоша»
Платиновый Япоша 20 Все кафе «Япоша»
Должность

Стоимость

Срок обучения Учебное заведение
Бухгалтер 8660-41060

2 месяца

Учебный центр А.Ф. Конто г.Москва

Менеджер

77000

2 месяца

Высшая школа корпоративного управления г.Москва
Бармен 12000 3недели Барменская ассоциация России г.Москва
Наименование оборудования

Срок службы. лет

Мощность

Страна производитель

Оценка работы

Мясорубка

2 230 Италия 5

Пароварка

1 23 Италия 5
Ковекционная печь «Crosswise» 2 48 Италия 5

Блендер

2 43 Италия 5

Тестомес

1 450 Италия 5

Морзильник

1 300 Италия 5

Кухонный

2 - Италия 5

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  617  618  619   ..

 

Наименование

Где используются

Преимущества

R-keeper

Обслуживание гостей в зале

Оперативность обслуживания гостей

1 C бухгалтерия

Бухгалтерия

Учет движения всего товарооборота

StoreHouse

Отдел закупок

Упрощенная работа с поставщиками, учет и контроль движения товара, видимость остатков на складе в любое время, списание ТМЦ