содержание ..
145
146
147 ..
Организация системы управления производительностью труда
Организация системы управления производительностью труда
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ОРГАНИЗАЦИОННО – ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ ОАО "НЕФАЗ"
Год
Этапы развития
март
Была создана дирекция строящегося НЗАС (Нефтекамский завод автосамосвалов) как структурная единица ОАО "КамАЗ".
1977г.
Завод был подготовлен к производству большегрузных машин.
11.10.
После 6 лет строительства введен в эксплуатацию завод "НЗАС" Нефтекамский завод автосамосвалов.
11.10.
Сошел с конвейера первый автосамосвал КАМАЗ–5511.
1981г.
Была освоена новая модель КАМАЗ –55102.
1981–1982г
Сдана первая очередь корпуса вахтовых автобусов, начат выпуск вахтовых автобусов высокой проходимости, создан централизованный участок пластмасс.
1982г.
Начат выпуск вахтовых автомобилей и выпущены 4 модели полуприцепов, цистерны для жидких комплексных удобрений. Автосамосвал КАМАЗ–5511 выпускается со знаком качества, удельный вес продукции со знаком качества составлял 73.3%.
1984г.
Автозавод представил на ВДНХ 7 моделей специализированных машин, 6 из которых были награждены медалями ВДНХ СССР.
1985г.
Начат серийный выпуск: полуприцепов, цистерны модели 9674 для перевозки светлых нефтепродуктов, емкостью 16300 литров, лебедки самовытаскивания на автомобиль КАМАЗ–4310 , коробки отбора мощности, шестеренчатых насосов НШ– 32–2, запасных частей и товаров народного потребления, грузового прицепа к легковому автомобилю "Пчелка", грузоподъемностью 200 кг; торгового киоска "Коробейник".
1987г.
Завод переведен на самофинансирование.
1991г.
Было собрано 34152 автосамосвала КАМАЗ–5511.
1993г.
Завод преобразован в открытое акционерное общество "НефАЗ". Общество зарегистрировано Постановлением главы администрации г. Нефтекамска 12.02.1993г. №84/2 с последующими изменениями, дополнениями в Уставе.
1995г.
Признанием высокого качества выпускаемой продукции явилось вручение международного Золотого Кубка Европейского центра стандартизации и контроля качества.
1997г.
Вручение международного Золотого кубка Европейского центра стандартизации и контроля качества приза "Золотой Меркурий".
июль 2001г.
Межотраслевым фондом ''Сертификация автотранспорта'' г. Москва сертифицирована функционирующая на предприятии Система в соответствии с требованиями ГОСТ ИСО 9001–96.
2002г.
Начат выпуск пассажирских автобусов пригородного сообщения, получивших диплом в конкурсе "Лучшие товары Башкортостана".
Наименование показателя
Ед. изм.
2005г.
2006г.
2007 г.
Уставный капитал
руб.
8 039 896
8 039 896
8 039 896
Количество выпущенных акций
штук
8 038 896
8 038 896
8 038 896
Номинальная стоимость одной акции
руб.
1
1
1
Группы акционеров
Количество акций (штук)
Доля в уставном капитале, (%)
Государство (субъект РФ)
2 291 095
28,50
Юридические лица
5 247 561
65,28
Физические лица
500 240
6,22
Всего акций (выпущено и оплачено)
8 038 896
100
Автобусы
Автосамосвалы
Вахтовые автобусы
Автоцистерны
Прицепная техника
Бортовая
Наливная
ОАО "НефАЗ"
24,6
57,7
37
45
28,8
61,7
Прочие
75,4
42,3
63
55
71,2
38,3
Группы
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика
Темп роста
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Рабочие
7145
7856
8655
711
799
9,95
10,17
Служащие
316
319
329
3
10
0,95
3,13
Специалисты
1602
1674
1702
72
28
4,49
1,67
Руководители
146
149
152
3
3
2,05
2,01
Всего
9209
9998
10838
789
840
8,57
8,40
Группы
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика
2005-2006
2006-2007
Рабочие
77,59
78,58
79,86
0,989
1,282
Служащие
3,43
3,19
3,04
-0,241
-0,155
Специалисты
17,40
16,74
15,70
-0,653
-1,039
Руководители
1,59
1,49
1,40
-0,095
-0,088
Всего
100
100
100
0
0
Наименование показателя
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика
Темп роста
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Фонд заработной платы, всего
1137,6
1491,2
1815,8
354
325
31,1
21,8
Фонд заработной платы ППП
1105,6
1449,2
1734,9
344
286
31,08
19,71
Группы
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика
Темп роста
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Рабочие
7454
9621
11294
2167
1673
29,07
17,39
Служащие
6112
8002
9122
1890
1120
30,92
14,00
Специалисты
12007
14166
15752
2159
1586
17,98
11,20
Руководители
17218
19877
21366
2659
1489
15,44
7,49
Всего по ОАО
9654
11656
13093
2174
1437
20,74
12,33
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО "НЕФАЗ"
Показатели
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика, тыс. руб.
Темп роста, %
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Выручка от продаж, тыс. руб.
4647990
6016421
8039287
1368431
2022866
29,44
33,62
Себестоимость продукции, тыс. руб.
4142289
5176045
6798532
1033756
1622487
24,96
31,35
Валовая прибыль, тыс. руб.
505701
840376
1240755
334675
400379
66,18
47,64
Прибыль от продаж, тыс. руб.
179863
410641
702418
230778
291777
128,31
71,05
Чистая прибыль, тыс. руб.
326484
140216
358677
-186268
218461
-57,05
155,80
Затраты на 1 руб. продукции, руб.
0,961
0,932
0,913
-0,030
-0,019
-3,07
-2,05
Запасы, тыс. руб.
852113
644892
714806
-207221
69914
-24,32
10,84
Дебиторская задолженность, тыс. руб.
316989
386108
781837
69119
395729
21,80
102,49
Кредиторская задолженность, тыс. руб.
892803
591298
977385
-301505
386087
-33,77
65,29
Чистые активы, тыс. руб.
886871
1014764
1304597
127893
289833
14,42
28,56
Коэффициент текущей ликвидности
0,730
2,063
1,237
1,333
-0,826
182,49
-40,04
Коэффициент обеспеченности собственными средствами
-0,296
0,053
0,293
0,348
0,241
561,55
457,25
Коэффициент финансовой устойчивости
0,315
0,461
0,603
0,146
0,142
46,21
30,82
Коэффициент финансовой независимости
0,336
0,403
0,417
0,067
0,013
20,09
3,30
Чистый оборотный капитал, тыс. руб.
-386837
54859
471342
441696
416483
705,15
759,19
Рентабельность продаж, %
3,87
6,83
8,74
2,96
1,91
76,38
28,01
Рентабельность продукции, %
4,03
7,33
9,57
3,30
2,25
81,97
30,69
Рентабельность совокупных активов, %
14,28
5,51
12,82
-8,78
7,31
-61,44
132,77
Рентабельность собственного капитала, %
45,70
14,94
31,22
-30,76
16,28
-67,32
109,02
Рентабельность по чистой прибыли, %
7,02
2,33
4,46
-4,69
2,13
-66,82
91,44
Наименование статьи
2005г., тыс. руб.
Доля в валюте баланса, %
2006г., тыс. руб.
Доля в валюте баланса, %
2007г., тыс. руб.
Доля в валюте баланса, %
Внеоборотные активы
1294981
49,75
1446425
58,13
1490529
47,98
Оборотные активы
1308034
50,25
1041662
41,87
1616302
52,02
Капитал и резервы
874176
33,58
1003486
40,33
1294393
41,66
Долгосрочные обязательства
8180
0,31
462333
18,58
615670
19,82
Краткосрочные обязательства
1720659
66,10
1022268
41,09
1196768
38,52
Баланс
2603015
100
2488087
100,00
3106831
100,00
Собственные оборотные средства
-412625
-
19394
0,78
419534
13,50
Доля собственных оборотных средств в оборотных активах
-
-
0,02
-
0,26
-
Показатели
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика, тыс. руб.
Темп роста, %
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Стоимость основных средств на конец года, тыс. руб.
1255015
1301719
1338060
46704
36341
3,72
2,79
Средняя стоимость основных средств за год, тыс. руб.
1253444
1278367
1319890
24923
41523
1,99
3,25
Выручка от продаж, тыс. руб.
4647990
6016421
8039287
1368431
2022866
29,44
33,62
Фондоотдача, руб./руб.
3,71
4,71
6,09
1,00
1,38
26,92
29,42
Показатели
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика, тыс. руб.
Темп роста, %
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Выручка от продаж, тыс. руб.
4647990
6016421
8039287
1368431
2022866
29,44
33,62
Прибыль от продаж, тыс. руб.
179863
410641
702418
230778
291777
128,31
71,05
Рентабельность, %
3,87
6,83
8,74
2,96
1,91
76,38
28,01
Показатели
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика, тыс. руб.
Темп роста, %
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Внеоборотные активы, тыс. руб.
1294981
1446425
1490529
151444
44104
11,69
3,05
Оборотные активы, тыс. руб.
1308034
1041662
1616302
-266372
574640
-20,36
55,17
Отношение оборотных активов к внеоборотным, %
101,01
72,02
108,44
-28,99
36,42
-28,70
50,57
Наименование статьи
2005г., тыс. руб.
Доля в сумме оборотных средств, %
2006г., тыс. руб.
Доля в сумме оборотных средств, %
2007г., тыс. руб.
Доля в сумме оборотных средств, %
Наиболее ликвидные активы, А1
24407
1,87
1662
0,16
68114
4,21
Быстрореализуемые активы, А2
316989
24,23
284865
27,67
781837
48,37
Медленнореализуемые активы, А3
966638
73,90
743135
72,17
766351
47,41
Итого оборотных средств
1308034
100
1029662
100
1616302
100
Показатели
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика, тыс. руб.
Темп роста, %
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Наиболее ликвидные активы, А1
24407
1662
68114
-22745
66452
-93,19
3998,32
Быстрореализуемые активы, А2
316989
284865
781837
-32124
496972
-10,13
174,46
Медленнореализуемые активы, А3
966638
743135
766351
-223503
23216
-23,12
3,12
Итого оборотных средств
1308034
1029662
1616302
-278372
586640
-21,28
56,97
Показатели
2005г.
2006г.
2007г.
Динамика, тыс. руб.
Темп роста, %
2005-2006
2006-2007
2005-2006
2006-2007
Прибыль от продаж, тыс. руб.
179863
410641
702418
230778
291777
128,31
71,05
Объем реализации, тыс. руб.
4647990
6016421
8039287
1368431
2022866
29,44
33,62
Проценты к уплате, тыс. руб.
106494
114582
91535
8088
-23047
7,59
-20,11
Прибыль до налогообложения, тыс. руб.
335515
223665
526103
-111850
302438
-33,34
135,22
Налог на прибыль, тыс. руб.
12584
78575
166075
65991
87500
524,40
111,36
Уровень налогообложения
0,04
0,35
0,32
0,31
-0,04
836,65
-10,14
Чистая прибыль, тыс. руб.
326484
140216
358677
-186268
218461
-57,05
155,80
Средняя сумма совокупного капитала, тыс. руб.
1055015
2488087
3106831
1433072
618744
135,83
24,87
Собственный капитал, тыс. руб.
874176
1003486
1294393
129310
290907
14,79
28,99
Заемный капитал, тыс. руб.
180839
1484601
1812438
1303762
327837
720,95
22,08
Плечо финансового рычага
0,207
1,479
1,400
1,273
-0,079
615,16
-5,35
Рентабельность совокупного капитала, %
17,05
16,50
22,61
-0,54
6,10
-3,19
36,99
Рентабельность совокупного капитала после уплаты всех налогов, %
16,41
10,71
15,47
-5,70
4,77
-34,75
44,51
Номинальная цена заемных ресурсов, %
58,89
7,72
5,05
-51,17
-2,67
-86,89
-34,56
Номинальная средняя цена заемных ресурсов с учетом налоговой экономии, %
56,68
5,01
3,46
-51,67
-1,55
-91,17
-30,97
Эффект финансового рычага, %
-8,331
8,432
16,825
16,763
8,393
201,22
99,53
Показатель
Абс. значения в тыс. руб.
Структура, %
2005г.
2006г.
2007г.
2005г.
2006г.
2007г.
1. Внеоборотные активы ,
1.1. Нематериальные активы
95
86
59
0,004
0,003
0,002
1.2. Основные средства
837094
960245
1025305
32,16
38,59
33,0
1.3. Незавершенное строительство
40450
60377
31517
1,55
2,43
1,01
1.4. Доходные вложения
–
–
–
–
–
–
1.5. Долгосрочные финансовые вложения
415890
423972
429085
15,97
17,04
13,81
1.6. Отлаженные налоговые активы
1452
1745
4563
0,06
0,07
0,15
1.7. Прочие внеоборотные активы
–
–
–
–
–
–
Итого по разделу 1
1294981
1446425
1490529
49,75
58,13
47,98
II. Оборотные активы
2.1. Запасы
852113
644892
714806
32,73
25,92
23,0
2.2. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
114525
98243
51545
4,4
3,95
1,66
2.3. Дебит. задолженность (более 12 месяцев)
–
–
–
–
–
–
2.4. Дебит. задолженность (менее 12 месяцев)
316989
287865
781837
12,18
11,57
25,16
2.5. Краткосрочные финансовые вложения
–
–
–
–
–
–
2.6. Денежные средства
24407
10662
68114
0,94
0,43
2,19
2.7. Прочие оборотные активы
–
–
–
–
–
–
Итого по разделу II
1308034
1041662
1616302
50,25
41,86
52,02
Баланс
2603015
2488087
3106831
100
100
100
Показатель
Абс. значения в тыс.руб.
Структура, %
2005г.
2006г.
2007г.
2005г.
2006г.
2007г.
1. Капитал и резервы
1.1. Уставный капитал
8039
8039
8039
0,31
0,32
0,26
1.2. Собственные акции
–
–
–
–
–
–
1.3. Добавочный капитал
538767
537970
537970
20,69
21,62
17,31
1.4. Резервный капитал
886
1206
1206
0,03
0,05
0,04
1.5. Нераспределенная прибыль
326484
456271
747178
12,54
18,34
24,05
Итого по разделу
874176
1003486
1294393
33,58
40,33
41,66
2. Долгоср.обязательства
2.1. Займы и кредиты
–
450126
600812
–
18,09
19,34
2.2. Отлаженные налоговые обязательства
8180
12207
14858
0,31
0,49
0,47
2.3. Прочие долгосрочные обязательства
–
–
–
–
–
–
Итого по разделу
8180
462333
615670
0,31
18,58
19,81
3. Краткоср обязательства
3.1. Займы и кредиты
810118
393647
166264
31,12
15,82
5,35
3.2. Кредитор. задолжен
882456
591298
977385
33,9
23,76
31,45
3.3. Задолженность перед учредителями
2297
1858
1311
0,09
0,07
0,04
3.4. Доходы будущих периодов
12695
11278
10204
0,49
0,45
0,33
3.5. Резервы предстоящих расходов
13093
24187
41604
0,5
0,97
1,34
3.6. Проч краткоср обязат
–
–
–
–
–
–
Итого по разделу
1720659
1022268
1196768
66,10
41,08
38,52
Баланс
2603015
2488087
3106831
100
100
100
Показатели
Расчет
Годы
Темп роста,%
2006г.
2007г.
1.Рентабельность предприятия
Рп= Прибыль от реализации/ Итог баланса
0,16
0,23
143,75
2.Рентабельность реализации
Рр=Прибыль от реализации/Выручка от реализации
0,07
0,09
128,57
3.Рентабельность текущих затрат
Рт/з=Прибыль от реализации/ Себестоимость реализованной продукции
0,08
0,1
125
4. Рентабельность основных средств
Рф=Прибыль балансовая/ Основные средства
0,48
0,73
152,08
Показатели
2006г.
2007г.
Чистая прибыль, в тыс. руб.
140 216
358 677
Собственный капитал, в тыс. руб.
1 003 486
1 294 393
Активы, в тыс. руб.
2 488 087
3 106 831
Рентабельность совокупных активов
5,36
12,82
Рентабельность продукции
7,3
9,57
Рентабельность продаж
6,8
8,74
Рентабельность собственного капитала
13,97
31,22
Рентабельность заемного капитала
9,44
14,30
2005г.
2006г.
2007г.
А1
.Наиболее ликвидные активы
24 407
10 662
68 114
К итогу, %
0,94
0,43
2,06
А2
. Быстро реализуемые активы
316 989
287 865
781 837
К итогу, %
12,18
11,57
25,16
А3
. Медленно реализуемые активы
966 638
841 378
766 351
К итогу, %
37,14
33,82
24,67
А4
.Трудно реализуемые активы
1 294 981
1 446 425
1 490 529
К итогу, %
49,75
58,13
47,97
Баланс
2 603 015
2 488 087
3 106 831
П1
.Наиболее срочные обязательства
882 456
591 298
977 385
К итогу, %
33,90
23,76
31,46
П2
.Краткосрочные обязательства
содержание ..
145
146
147 ..