СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Закон України “Про банки та банківську діяльність” від 07 грудня 2000 року. 2. Васюренко О.В. “Банківські операції”/ Навч. посібник. – 3-є вид. – “Знання-прес” – Київ.,-2002., -стр.27-28 3. Васюренко О.В. “Банківський менеджмент”/ Навч. посібник. – “Академія” – Київ., -2001., -стр.11-23 4. Кириченко О.А. “Банківський менеджмент”/ Навч. посібник. – “Знання-прес” – Київ., - 2002.,- стр. 11-18. 5. Шлапак О., Пушкарьов В., Карчева Г. “Основні проблеми розвитку банківської системи на регіональному рівні”/Вісник НБУ.,- червень 2003,-стр.5. 6. Иванов В.М. “Деньги и кредит”/ Курс лекций. – МАУП, Киев,2001. 7. Пивоваров И.А. „Основы экономической теории в вопросах, ответах и струк-турно - логических схемах”/ Учебно-методическое пособие. Симферополь, 2005.,-стр.52 -53, 216. 8. www.BankReferatov.ru/ 9. www.5ballov.ru/ 10. www.referatov.net/ Приложение А.1 Табл.2.1 Развитие системы коммерческих банков (1991-2000г.)
Показатели |
1991 |
1992 |
1993 |
1994 |
1995 |
1996 |
1997 |
1998 |
1999 |
2000 |
Кол-во банков за реестром (на конец года) |
76 |
133 |
211 |
228 |
230 |
229 |
227 |
214 |
203 |
195 |
Из общего количества |
Государственные |
- |
- |
- |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
Акционерные общества |
- |
- |
- |
159 |
169 |
177 |
184 |
178 |
173 |
169 |
Открытые |
- |
- |
- |
96 |
119 |
125 |
133 |
125 |
124 |
120 |
Закрытые |
- |
- |
- |
63 |
50 |
52 |
52 |
53 |
49 |
49 |
Общества с ограниченной ответственностью |
- |
- |
- |
67 |
59 |
50 |
41 |
34 |
28 |
26 |
Кол-во банков с участием иностр. капитала |
- |
- |
- |
12 |
12 |
14 |
22 |
28 |
30 |
31 |
Кол-во банков со 100% иностр. капиталом |
- |
- |
- |
1 |
1 |
2 |
6 |
9 |
8 |
7 |
Кол-во банков, имеющих лицензию НБУ на осуществление валютных операций |
- |
- |
- |
115 |
134 |
146 |
157 |
161 |
153 |
149 |
Кол-во других финансовых учреждений, имеющих лицензии |
- |
- |
- |
- |
4 |
2 |
2 |
2 |
1 |
1 |
Оплаченный статутный фонд действующих комм. банков в млн. грн. |
- |
0,5 |
15 |
87 |
541 |
1098 |
1636 |
2103 |
2910 |
3666 |
Кол-во ликвидированных банков в связи с нарушением банковского законодательства |
- |
3 |
6 |
11 |
1 |
11 |
10 |
16 |
11 |
9 | Приложение А.2 Табл.2.2 Основные показатели деятельности банков Украины на 1 февраля 2005 года[НБУ]
Название показателя |
01.01. 2001г. |
01.01. 2002г. |
01.01. 2003г. |
01.01. 2004г. |
01.01. 2005г. |
Кол-во зарегистрированных банков |
195 |
189 |
182 |
179 |
185 |
Извлечено из госуд-го реестра банков |
9 |
9 |
12 |
8 |
0 |
Кол-во банков в стадии ликвидации |
38 |
35 |
24 |
20 |
20 |
Кол-во действующих банков |
153 |
152 |
157 |
158 |
161 |
Из них: с иностранного капиталом |
22 |
21 |
20 |
19 |
19 |
В том числе со 100% иностр. капиталом |
7 |
6 |
7 |
7 |
7 |
Часть иностранного капитала в статутном капитале банков |
13,3 |
12,5 |
13,7 |
11,3 |
9,5 |
Активы, млн. грн. |
Общие активы |
39 866 |
50 785 |
67 774 |
105 539 |
140 329 |
Чистые активы |
37 129 |
47 591 |
63 896 |
100 234 |
133 047 |
Высоколиквидные активы |
8 270 |
7 744 |
9 043 |
16 043 |
23 720 |
Кредитный портфель |
23 637 |
32 097 |
46 736 |
73 442 |
94 943 |
В т.ч.: кредиты, предоставленные субъектам хозяйства |
18 216 |
26 564 |
38 189 |
57 957 |
71 887 |
Кредиты, предоставл. физическим лицам |
941 |
1 373 |
3 255 |
8 879 |
14 258 |
Долгосрочные кредиты |
3 309 |
5 683 |
10 690 |
28 136 |
45 921 |
В том числе долгоср. кредиты, предост. субъектам хозяйства |
2 761 |
5 125 |
9 698 |
23 329 |
34 637 |
Проблемные кредиты |
2 679 |
1 863 |
2 113 |
2 500 |
3 276 |
Вложения в ценные бумаги |
2 175 |
4 390 |
4 402 |
6 534 |
8 963 |
Резервы по активным операциям банка |
2 737 |
3 194 |
3 905 |
2 322 |
7 388 |
Процент исполнения формир-я резерва |
61,5 |
85,4 |
93,3 |
98,2 |
99,8 |
В т.ч. резерв на возмещение возможных потерь по кредитным операциям |
2 336 |
2 963 |
3 575 |
4 631 |
6 478 |
Пассивы, млн. грн. |
Пассивы, всего |
37 129 |
47 591 |
63 896 |
100 234 |
133 047 |
Балансовый капитал |
6 507 |
7 915 |
9 983 |
12 882 |
18 700 |
В т.ч. статутный капитал |
3 671 |
4 573 |
5 998 |
8 116 |
11 727 |
Часть капитала в пассивах |
17,5 |
16,6 |
15,6 |
12,9 |
14,1 |
Обязательства банков |
30 622 |
39 676 |
53 913 |
87 352 |
114 347 |
В т.ч. средства субъектов хозяйствования |
13 071 |
15653 |
19 703 |
27 987 |
40 723 |
Из них строковые средства субъектов хоз. |
2 867 |
4 698 |
6 161 |
10 391 |
15 425 |
Вклады физических лиц |
6 649 |
11 165 |
19 092 |
32 113 |
43 753 |
Из них строковые вклады физических лиц |
4 569 |
8 060 |
14 128 |
24 861 |
35 240 |
Справочная информация |
Регулятивный капитал, млн. грн. |
5 148 |
8 025 |
10 099 |
13 274 |
18 501 |
Адекватность регул. Капитала (Н2) |
15,53 |
20,69 |
18,01 |
15,11 |
17,14 |
Доходы, млн. грн. |
7 446 |
8 583 |
10 470 |
13 949 |
1 905 |
Расходы, млн. грн. |
7 476 |
8 051 |
9 785 |
13 122 |
1 744 |
Результат деятельности, млн. грн. |
-30 |
532 |
685 |
827 |
161 |
Рентабельность активов, % |
-0,09 |
1,27 |
1,27 |
1,04 |
… |
Рентабельность капитала, % |
-0,45 |
7,50 |
7,97 |
7,61 |
… |
Чистая процентная маржа, % |
6,31 |
6,94 |
6,00 |
5,78 |
… |
Чистый спред, % |
7,10 |
8,45 |
7,20 |
6,97 |
… |
ПЛАН РАБОТЫ
Введение стр.3 1 Банковская система Украины История банковской системы. Эволюция банковской системы на Украине стр.5 Банковская система: ее строение и функции стр.10 2. Банки Украины 2.1 Виды банков стр.14 2.2 Основные банковские операции стр.24 3. Основные проблемы и перспективы развития банков на Украине стр.28 Заключение стр.32 Список литературы стр.34 Приложение 33 Введение Неотложные меры по ускорению реформ в Украине и вывод Украины с кризисного состояния - основные вопросы дальнейшего развития и усовершенст-вования банковской системы страны. В развитой банковской сфере страны произошли глубокие качественные изменения. Утвердилась новая, достаточно разветвленная рыночная банковская система, хотя она еще не полностью отвечает требованиям сегодняшнего дня. Банковская система в экономике, связанной рыночными отношениями, должна выполнять большую, если не самую главную роль. Моя посвящена вопросу организации Банковской системы вУкраине. Я считаю, что в данный момент очень актуальны проблемы развития Банковской системы в Украине (далее БСУ), так как интенсивное развитие БСУ, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформа-ции плановой экономики в рыночную. За сравнительно короткое время была соз-дана двухуровневая банковская система. Банковская система (далее БС)– одна из важнейших и неотъемлемых струк-тур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные рас-четы, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капита-лов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Современная БС- это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соот-ветствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение де-нежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на эко-номику народного хозяйства самым эффективным образом. Современная БС– это сфера многообразных услуг своим клиентам – от тра-диционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих ос-нову банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых ин-струментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания то-го места, которое должны занимать банки в системе управления экономикой. Об-ществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необ-ходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непрос-тые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела. Стабильность БС имеет чрезвычайное значение для эффективного осущест-вления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента ры-ночной экономики и определяется актуальность данной темы. БС играет исключительную роль в нормальном развитии экономики стран. Украина не является исключением, и при переходе к рынку в ней сложилась новая банковская система. Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собст-венные сложности и пути их разрешения. Вся система в данный момент находит-ся в стадии становления, и не может избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важно понять, как свести негативные последствия к минимуму. «Сегодня спасти банки – это спасти экономику». Проведя исследование, мы выделим основные виды, функции и задачи БСУ. Также мы рассмотрим основные виды и функции банков, их роль в экономике страны и особенности функционирования в условиях рыночной экономики.
1. Банковская система Украины 1.1. История развития банковской системы. Эволюция банковской системы на Украине История не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняют, что влияло на их развитие. Сегодня мы больше знаем про первые деньги давних народов. Современная история собрала немало информации о денежном обороте в давние времена. Но роль кредитных учреждений в этом процессе не нашла своего отображения. Больше того, разду-мывания в экономической литературе про процесс возникновения банков настоль-ко противоречивы, что остаются непонятыми их настоящая природа и начальное функционирование. По мнению ряда авторов, банк как особенная институция товарного хозяй-ства, возник не в связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних ста-диях товарного хозяйства, а только в тот период, когда появилась потребность в сети специальных учреждений, которые регулировали бы запутанный денежный оборот и проводили в более широких масштабах кредитные операции. Итак, мож-но предположить, что банк, согласно позиции этих авторов, возник аж на той ста-дии развития кредита, когда без его деловой помощи невозможно было функцио-нирование капиталистических предприятий, а именно в период развития ману-фактурного производства. Другие авторы указывают на более ранние сроки возникновения банков. По их мнению, они впервые появляются еще в античные и феодальные хозяйства, когда возникла потребность в посредниках при осуществлении платежей. Этимология слова «банк» достигает французского слова «banque» и италь-янского «banca». Эти слова соответственно означают «шкатулка» и «лавка» и описывают две основные функции, которые выполняли банки. По свидетельствам историков, первые банковские операции выполняли как отдельные особы, так и некоторые церковные учреждения, которые концентрировали большие деньги. Первые банкиры вскоре поняли, что накопленные ими огромные денежные богат-ства лежат без движения, в то время как от них можно было бы получать пользу, отдавая их во временное пользование ли открывая самостоятельные торговые или ремесличные предприятия. Залогом при этом обычно были корабли и товары, а в отдельных случаях – дома, драгоценные камни и даже рабы. Предоставление кредита сопровождалось взиманием процентов, уровень которых доходил до 36% годовых. Вместе с кредитными операциями давних банков постепенно нашли разви-тие и расчеты с обслуживанием вкладчиков. Расчеты проводились при помощи так называемого «трансферта», то есть переноса денег с одной таблицы на дру-гую. Каждый вкладчик банка имел свою таблицу с обозначением его имени (то есть счет у современном понимании). Деньги с таблицы одного вкладчика перено-сились в таблицу другого, создавая самые простые формы безналичного расчета. При этом сначала было необходимым личное устное распоряжение клиента про перечисление средств, но позднее появились письменные приказы, которые об-легчали и ускоряли взаимные платежи. Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки, в свою очередь, стали выполнять функции доверителей в сделке договоров между клиентами, ста-ли выступать посредниками в торговых соглашениях. Для облегчения расчетов стародавние банки выпускали даже банковские билеты, которые были в обороте наравне с полноценными деньгами. Все это свидетельствует о том, что первые банки возникли задолго до ма-нуфактурной стадии капитализма. Начиная с первой половины XIX века, в Украине стали осуществляться бан-ковские операции и использоваться широкие формы кредитования, что, прежде всего, было связано с развитием ярмарочной торговли. Значительным банковским центром, который осуществлял операции на ярмарках, стал Бердичев. Через свои 8 банковских домов он имел связи с банковскими домами Петербурга, Москвы, Варшавы, Одессы. Основные операции Бердичевские банкиры осуществляли на Контрактовую ярмарку в Киеве. В 1835-1844 г.г. они завезли туда 500-600 тыс. руб. серебром, а в 1845-1849 г.г. – свыше 1 млн.руб. Кредитно-расчетные учреждения постепенно становились неотъемлемой частью хозяйственной жизнью Украины. Их основное назначение в дореформен-ный период (1861 г.) заключалось в поддержке помещичьих хозяйств. Дворянский банк и другие кредитные учреждения («сохранные казны», «приказы обществен-ного призрения») давали займы под залог имущества. Другой важной чертой до-реформенной банковской системы было то, что государство держало в своих ру-ках монополию на использование денежных накоплений. Все это не соответство-вало интересам индустриального развития страны. Поэтому с прекращением вы-дачи займов под залог имущества (1859г.) началась ликвидация кредитных учреж-дений. Но, создавая новую банковскую систему, царское правительство не хотело потерять управляющих позиций у кредитно-банковском деле. Государственному банку, основанному в 1860 г., были даны кроме права осуществлять обычные ком-мерческие операции, и другие важные функции. Это привело к тому, что вместе с Министерством финансов Государственный банк с целой сетью своих контор и отделений на периферии имел решительное влияние на деятельность других бан-ков. Создание индустриальной БС в Украине началось именно с основания кон-тор Государственного банка Российской империи. В 1896г. Кредитно-банковская сеть в украинских губерниях выглядела так: Госбанк имел три конторы (Киев, Одесса и Харьков) и 14 отделений(Чернигов, Ромны, Полтава, Кременчуг, Катеринослав, Юзовка, Бердянск, Феодосия, Сева-стополь, Херсон, Николаев, Каменец - Подольский, Житомир и временное отделе-ние в Ялте, которое работало с 25 мая до 1 ноября каждого года). При казначействах и отделениях госбанка действовали 66 заемно – сберега-тельных касс. Продолжался процесс разворачивания заемно – сберегательных касс и при почтово-телеграфных конторах. Сберкассы играли важную роль в мобилизации мелких сбережений населе-ния. На 1897г. 8 отделений сберкассы при Киевской конторе Госбанка, которые принимали вклады на суммы от 25 копеек, имели 30 278 вкладчиков и 6,3 млн. рублей вкладов. В сберкассах при почтово-телеграфных учреждениях г. Киева значилось 7 284 вкладчика, на счетах которых было 0,84 млн. рублей. Таким образом, до революции кредитно-банковские системы на территории украинских губерний в 1897-1917 года характеризовались: стабильностью сети отделений Госбанка Дворянского земельного и Селянс-кого поземельного банков; незначительным увеличением количества отделений Госбанка; мощной экспансией великороссийских коммерческих акционерных банков (в первую очередь, петербургских); расширением частного банковского дела и вытеснением ее из самых важ-ных экономических центров; стремительным развитием кредитной кооперации и товариществ взаимного кредита; интеграцией украинской низовой кредитной кооперации во всероссийскую кооперативную систему с центром в Москве. В целом в 1913г. На территории Украины насчитывалось: 3 конторы, 18 от-делений и одно агентство Госбанка; 6 отделений Дворянского земельного и 9-Се-лянского поземельного банков; около 90 казначейств; 113 отделений; 28 агентств и 12 комиссионерств акционерных коммерческих банков; 3 «украинских» акцио-нерных коммерческих домов (включая их конторы и отделения); 57 местных об-щественных банков; Товарищество взаимного кредита; 47 специализированных товариществ взаимного кредита и 606 займо -сберегательных товариществ; сельс-кий банк графини А. Браницкой в Белой Церкви; Земской банк Херсонской губер-нии. В целом, на территории Украины на кануне революции 1917 – 1921 гг. была создана широкая сеть кредитно-банковских учреждений с многоуровневой струк-турой, которая охватывала все отрасли аграрно –индустриальной экономики ре-гиона и была крепко интегрирована в общеимперскую денежно –кредитную сис-тему, а через нее и в европейскую. Она обеспечивала нормальное движение това-ров, денег и кредитных ресурсов, хотя по своей мощи значительно уступала ана-логичным системам индустриальных и индустриально – аграрных стран Западной Европы. До середины 1920-х годов кредитно – банковская сеть Украины сложилась количественно и качественно. Украинский кредитный капитал, как и раньше, кон-центрировался в системе сельскохозяйственной, промышленной и потребительс-кой кооперации. В Украине, как и в целом по СССР, государственные банки глав-ным образом обслуживали государственный сектор и частично кооперацией, ко-оперативные кредитные учреждения – кооперацию и меньшей мерой государст-венный сектор. Средняя и мелкая буржуазия города могла рассчитывать исключи-тельно на свои собственные силы. Только в городских банках частные предприни-матели могли рассчитывать на определенную поддержку. В Киевском банке на их часть приходилось 3,52% учетно-исковых (в основном учетных) операций, в Одесском – 7,4%, в Харьковском – только 0,2%. Реальная ликвидация остатков автономии украинского кредитного дела на-чалась на границе 20-30-х годов, когда вследствие запрета частного предпринима-тельства в промышленности, транспорте и торговле перестали существовать това-рищества взаимного кредита. Ко второй половине 60-х годов Украина не имела в своем распоряжении ав-тономной кредитно-банковской системы. Тут действовали филиал Госбанка СССР, Стройбанка СССР и трудовые сберкассы. Сеть учреждений Госбанка в Украине расширялась до 1975г. В 1970г. Тут было 652 филиала, в 1975г.-678. Потом началось сокращение. И в 1980г. Функ-ционировало уже 663 учреждения Госбанка. С января 1989г. В республику начинается создание коммерческих и копе-ративных банков. На 20 июня 1990г. В республике было официально зарегистрировано 25 банков (17 акционерных коммерческих и 8 кооперативных). [4,стр.11-18] А теперь рассмотрим современное положение БС на Украине.
1.2 Банковская система: ее виды и строение Банковская система — форма организации функционирования в стране спе-циализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закреплен-ная законами.В Украине деятельность банков и банковской системы в целом закреплена законом Украины “О банках и банковской деятельность”.[1] Как денежная и финансовая системы, банковская система несет на себе зна-чительные национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и геог-рафические условия, климат, национальный состав населения, его занятие и про-мыслы, контакты с соседями, торговые пути и др. В истории развития БС различных стран известно несколько их видов: двухуровневая БС (Центральный банк и система коммерческих банков); централизованная монобанковская система; уникальная децентрализованная БС— Федеральная резервная система США. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Элементами БС являются банки, специальные финансовые институты, вы-полняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некото-рые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. Современная БС Украины представлена двумя уровнями. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специа-лизированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки), и не-банковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды и др.). (Рис.1.1)
Б
А Н К О В С К А Я С И С Т Е М А
Ц
е н т р а л ь н ы й б а н к
К
о м м е р ч е с к и е б а н к и
С
п е ц и а л и з и р о в а н н ы е б а н к и
Универсальные банки Ипотечные банки
Сберегательные банки Инвестиционные банки
Ф
и н а н с о в ы е ф о н д ы и к о м п а н и и
Страховые Пенсионные Инвестиционные
содержание ..
772
773
774 ..
|
|
|