|
|
|
|
содержание ..
129
130
131 ..
Организация деятельности предприятия
Организация деятельности предприятия
|
|
Содержание
| № |
Учредители |
Доля вклада |
Вид вклада |
Размер вклада, руб. |
| 1 |
Ефимов А.Н. |
30% |
основные средства |
555 000,00 |
| 2 |
Кузьмин Д.И. |
20% |
материалы |
370 000,00 |
| 3 |
Попов А.М. |
20% |
деньги |
370 000,00 |
| 4 |
Рунова З.А. |
20% |
основные средства |
370 000,00 |
| 5 |
Филимонова Л.А. |
10% |
материалы |
185 000,00 |
| Итого |
100% |
1 850 000 |
| № |
Фамилия И.О. |
Год рожд. |
Должность |
Зарплата в месяц, руб. |
| 1 |
Иванов В.С. |
1970 |
Директор |
16 000,00 |
| 2 |
Капустин А.Н. |
1973 |
Главный инженер |
11 000,00 |
| 3 |
Рунова А.П. |
1980 |
Главный бухгалтер |
11 500,00 |
| 4 |
Сорокина И.В. |
1962 |
Начальник отдела сбыта |
10 000,00 |
| 5 |
Смирнов Э.В. |
1981 |
Менеджер |
8 300,00 |
| 6 |
Гусарова Н.А. |
1986 |
Бухгалтер |
7 000,00 |
| 7 |
Исаев А.А. |
1963 |
Мастер |
8 000,00 |
| 8 |
Петров И.Б. |
1965 |
Водитель, грузчик |
5 500,00 |
| 9 |
Курицына Н.Н. |
1984 |
Кассир |
5 300,00 |
| 10 |
Алферов М.Е. |
1966 |
Токарь |
5 200,00 |
| 11 |
Рыбин Д.Ю. |
1965 |
Электрик |
7 300,00 |
| 12 |
Ситова Н.М. |
1966 |
Монтажница |
4 500,00 |
| 13 |
Зотов М.И. |
1963 |
Слесарь |
6 900,00 |
| 14 |
Васильев Л.Д |
1975 |
Инженер-контролер |
6 200,00 |
| 15 |
Котова И.А. |
1962 |
Уборщица |
3 000,00 |
| Итого |
115 700,00 |
Наименование
|
Нормы
|
Данные |
| Месяц |
Квартал |
| 1 |
Материальные затраты |
CM
*N |
1 839 600,00 |
5 518 800,00 |
| 2 |
Транспортно-заготовительные расходы |
2% от п.1 |
36 792,00 |
110 376,00 |
| 3 |
ФЗП |
115 700,00 |
347 100,00 |
| 4 |
Единый социальный налог, 26% от п.3 |
п.4*п.3 |
30 082,00 |
90 246,00 |
| 5 |
Страхование от несчастных случаев, 3% от п.3 |
п.5*п.3 |
3 471,00 |
10 413,00 |
| 6 |
Амортизация |
7 708,33 |
15 416,66 |
| 7 |
Итого затрат |
Сумма ст. 1-6 |
2 033 353,33 |
6 092 351,66 |
| 8 |
Плановая рентабельность |
25% |
| 9 |
Плановая прибыль |
п.8*п.7 |
5 083 338,33 |
1 523 087,92 |
| 10 |
Объем реализации |
п.7+п.9 |
2 541 691,66 |
7 615 439,58 |
| 11 |
НДС |
18% от п.10 |
457 504,50 |
1 370 779,12 |
| 12 |
Выручка от реализации |
п.10+п.11 |
2 999 196,16 |
8 986 218,70 |
| Ни
= |
Fср
. * 2,2 |
| 100 |
| Наименование |
01.10. |
01.11. |
01.12. |
01.01. |
| Основные средства по остаточной стоимости, руб. |
- |
925 000,00 |
917 291,67 |
909 583,34 |
| Нпр
= |
Рн
* 24 |
| 100 |
| № |
Фамилия И.О. |
Число
|
Начислено,
|
Станд.
|
Удержано,
|
Сумма к
|
| 1 |
Иванов В.С. |
2 |
16 000,00 |
1600 |
1872 |
14 128,00 |
| 2 |
Капустин А.Н. |
1 |
11 000,00 |
1000 |
1300 |
9 700,00 |
| 3 |
Рунова А.П. |
2 |
11 500,00 |
1600 |
1287 |
10 213,00 |
| 4 |
Сорокина И.В. |
1 |
10 000,00 |
1000 |
1170 |
8 830,00 |
| 5 |
Смирнов Э.В. |
2 |
8 300,00 |
1600 |
871 |
7 429,00 |
| 6 |
Гусарова Н.А. |
1 |
7 000,00 |
1000 |
780 |
6 220,00 |
| 7 |
Исаев А.А. |
2 |
8 000,00 |
1600 |
832 |
7 168,00 |
| 8 |
Петров И.Б. |
5 500,00 |
400 |
663 |
4 837,00 |
| 9 |
Курицына Н.Н. |
1 |
5 300,00 |
1000 |
559 |
4 741,00 |
| 10 |
Алферов М.Е. |
5 200,00 |
400 |
624 |
4 576,00 |
| 11 |
Рыбин Д.Ю. |
2 |
7 300,00 |
1600 |
741 |
6 559,00 |
| 12 |
Ситова Н.М. |
4 500,00 |
400 |
533 |
3 967,00 |
| 13 |
Зотов М.И. |
1 |
6 900,00 |
1000 |
767 |
6 133,00 |
| 14 |
Васильев Л.Д |
2 |
6 200,00 |
1600 |
598 |
5 602,00 |
| 15 |
Котова И.А. |
3 000,00 |
400 |
338 |
2 662,00 |
| ИТОГО |
115 700,00 |
12 935 |
102 765,00 |
| № |
Фамилия И.О. |
Число
|
Начислено,
|
Станд.
|
Удержано,
|
Сумма к
|
| 1 |
Иванов В.С. |
2 |
16 000,00 |
1000 |
1950 |
14 050,00 |
| 2 |
Капустин А.Н. |
1 |
11 000,00 |
600 |
1352 |
9 648,00 |
| 3 |
Рунова А.П. |
2 |
11 500,00 |
1200 |
1339 |
10 161,00 |
| 4 |
Сорокина И.В. |
1 |
10 000,00 |
600 |
1222 |
8 778,00 |
| 5 |
Смирнов Э.В. |
2 |
8 300,00 |
1600 |
871 |
7 429,00 |
| 6 |
Гусарова Н.А. |
1 |
7 000,00 |
1000 |
780 |
6 220,00 |
| 7 |
Исаев А.А. |
2 |
8 000,00 |
1600 |
832 |
7 168,00 |
| 8 |
Петров И.Б. |
5 500,00 |
400 |
663 |
4 837,00 |
| 9 |
Курицына Н.Н. |
1 |
5 300,00 |
1000 |
559 |
4 741,00 |
| 10 |
Алферов М.Е. |
5 200,00 |
400 |
624 |
4 576,00 |
| 11 |
Рыбин Д.Ю. |
2 |
7 300,00 |
1600 |
741 |
6 559,00 |
| 12 |
Ситова Н.М. |
4 500,00 |
400 |
533 |
3 967,00 |
| 13 |
Зотов М.И. |
1 |
6 900,00 |
1000 |
767 |
6 133,00 |
| 14 |
Васильев Л.Д |
2 |
6 200,00 |
1600 |
598 |
5 602,00 |
| 15 |
Котова И.А. |
3 000,00 |
400 |
338 |
2 662,00 |
| ИТОГО |
115 700,00 |
13 169 |
102 5313,00 |
| № |
Фамилия И.О. |
Число
|
Начислено,
|
Станд.
|
Удержано,
|
Сумма к
|
| 1 |
Иванов В.С. |
2 |
16 000,00 |
0 |
2080 |
13 920,00 |
| 2 |
Капустин А.Н. |
1 |
11 000,00 |
600 |
1352 |
9 648,00 |
| 3 |
Рунова А.П. |
2 |
11 500,00 |
1200 |
1339 |
10 161,00 |
| 4 |
Сорокина И.В. |
1 |
10 000,00 |
600 |
1222 |
8 778,00 |
| 5 |
Смирнов Э.В. |
2 |
8 300,00 |
1200 |
923 |
7 377,00 |
| 6 |
Гусарова Н.А. |
1 |
7 000,00 |
600 |
832 |
6 168,00 |
| 7 |
Исаев А.А. |
2 |
8 000,00 |
1200 |
884 |
7 116,00 |
| 8 |
Петров И.Б. |
5 500,00 |
400 |
663 |
4 837,00 |
| 9 |
Курицына Н.Н. |
1 |
5 300,00 |
1000 |
559 |
4 741,00 |
| 10 |
Алферов М.Е. |
5 200,00 |
400 |
624 |
4 576,00 |
| 11 |
Рыбин Д.Ю. |
2 |
7 300,00 |
1200 |
793 |
6 507,00 |
| 12 |
Ситова Н.М. |
4 500,00 |
400 |
533 |
3 967,00 |
| 13 |
Зотов М.И. |
1 |
6 900,00 |
1000 |
767 |
6 133,00 |
| 14 |
Васильев Л.Д |
2 |
6 200,00 |
1600 |
598 |
5 602,00 |
| 15 |
Котова И.А. |
3 000,00 |
400 |
338 |
2 662,00 |
| ИТОГО |
115 700,00 |
13 507 |
102 193,00 |
| Наименование фонда |
Начислено авансовых платежей |
| октябрь |
ноябрь |
декабрь |
| Федеральный бюджет |
23 140,00 |
23 140,00 |
23 140,00 |
| Фонд социального страхования |
3 355,30 |
3 355,30 |
3 355,30 |
| Федеральный фонд ОМНС РФ |
1 272,70 |
1 272,70 |
1 272,70 |
| Территориальный фонд ОМНС РФ |
2 314,00 |
2 314,00 |
2 314,00 |
| Итого |
30 082,00 |
30 082,00 |
30 082,00 |
| Работники |
Страховые взносы в пенсионный фонд РФ за IV квартал |
| октябрь |
ноябрь |
декабрь |
| на финансирование страховой части пенсии |
на финансирование накопительной части |
на финансирование страховой части пенсии |
на финансирование накопительной части |
на финансирование страховой части пенсии |
на финансирование накопительной части |
| Лица 1966 г.р. и старше |
7 056,00 |
7 056,00 |
7 056,00 |
| Лица 1967 г.р. и моложе |
5 224,00 |
3 918,00 |
5 224,00 |
3 918,00 |
5 224,00 |
3 918,00 |
| Итого |
12 280,00 |
3 918,00 |
12 280,00 |
3 918,00 |
12 280,00 |
3 918,00 |
| Всего: |
16 198,00 |
16 198,00 |
16 198,00 |
| № |
Наименование операции |
Сумма, руб. |
Корреспондирующие счета |
| Д |
К |
| октябрь 2007 г. |
| 1 |
Сформирован уставный капитал |
1 850 000,00 |
75-1 |
80 |
| 2 |
Внесен вклад основными средствами |
925 000,00 |
08 |
75-1 |
| 3 |
Внесены материалы |
555 000,00 |
10 |
75-1 |
| 4 |
Внесены денежные средства на расчетный счет |
370 000,00 |
51 |
75-1 |
| 5 |
Основные средства переданы в эксплуатацию |
925 000,00 |
01 |
08 |
| 6 |
Акцептован счет поставщика за материалы без НДС |
1 839 6003,00 |
10 |
60 |
| 7 |
Начислен НДС на поступившие материалы |
331 128,00 |
19 |
60 |
| 8 |
Акцептован счет транспортной фирмы на стоимость доставки без НДС |
36 792,00 |
10 |
76 |
| 9 |
Начислен НДС на транспортные услуги |
6 622,56 |
19 |
76 |
| 10 |
Произведена оплата счетов поставщика |
2 170 728,00 |
60 |
51 |
| 11 |
Произведена оплата счетов транспортной фирмы |
43 414,56 |
76 |
51 |
| 12 |
Материалы переданы в производство |
1 876 392,00 |
20 |
10 |
| 13 |
Начислена заработная плата |
115 700,00 |
20 |
70 |
| 14 |
Начислен подоходный налог |
12 935,00 |
70 |
68 |
| 15 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Фонд социального страхования |
3 355,30 |
20 |
69-1 |
| 16 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный бюджет |
23 140,00 |
20 |
69-2 |
| 17 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный фонд ОМНС |
1 272,70 |
20 |
69-3 |
| 18 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в территориальный фонд ОМНС |
2 314,00 |
20 |
69-4 |
| 19 |
Начислено страхование от несчастных случаев |
3 471,00 |
20 |
69 |
| 20 |
Получен аванс на расчетный счет |
2 987 826,38 |
51 |
62 |
| 21 |
Начислен НДС с аванса |
455 770,12 |
62 |
68 |
| 22 |
Аванс переведен в реализацию |
2 987 826,38 |
62 |
90 |
| 23 |
НДС с аванса сторно |
(455 770,12) |
62 |
68 |
| 24 |
Начислен НДС с реализации |
455 770,12 |
90 |
68 |
| 25 |
Списана фактическая себестоимость на готовую продукцию |
2 025 645,00 |
43 |
20 |
| 26 |
Списана фактическая себестоимость на реализацию |
2 025 645,00 |
90 |
43 |
| 27 |
Определен финансовый результат от реализации |
506 411,26 |
90 |
99 |
| ноябрь 2007 г. |
| 28 |
С расчетного счета в кассу получено |
12 935,00 |
50 |
51 |
| 29 |
Выплачена заработная плата |
3 355,30 |
70 |
50 |
| 30 |
Перечислен подоходный налог |
23 140,00 |
68 |
51 |
| 31 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в Фонд социального страхования |
1 272,70 |
69-1 |
51 |
| 32 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный Бюджет |
2 314,00 |
69-2-1 |
51 |
| 33 |
Перечислен ЕСН на финансирование страховой части трудовой пенсии |
12 280,00 |
69-2-2 |
51 |
| 34 |
Перечислен ЕСН на финансирование накопительной части трудовой пенсии |
3 918,00 |
69-2-3 |
51 |
| 35 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный фонд ОМНС |
1 272,70 |
69-3 |
51 |
| 36 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в территориальный фонд ОМНС |
2 314,00 |
69-4 |
51 |
| 37 |
Перечислено на страхование от несчастных случаев |
3 471,00 |
69 |
51 |
| 38 |
Акцептован счет поставщика за материалы без НДС |
1 839 600,00 |
10 |
60 |
| 39 |
Начислен НДС на поступившие материалы |
331 128,00 |
19 |
60 |
| 40 |
Акцептован счет транспортной фирмы на стоимость доставки без НДС |
36 792,00 |
10 |
76 |
| 41 |
Начислен НДС на транспортные услуги |
6 622,56 |
19 |
76 |
| 42 |
Произведена оплата счетов поставщика |
2 170 728,00 |
60 |
51 |
| 43 |
Произведена оплата счетов транспортной фирмы |
43 414,56 |
76 |
51 |
| 44 |
Материалы переданы в производство |
1876 392,00 |
20 |
10 |
| 45 |
Начислена амортизация по основным средствам за октябрь |
7 708,33 |
20 |
02 |
| 46 |
Начислена заработная плата |
115 700,00 |
20 |
70 |
| 47 |
Начислен подоходный налог |
13 169,00 |
70 |
68 |
| 48 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Фонд социального страхования |
3 355,30 |
20 |
69-1 |
| 49 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный бюджет |
23 140,00 |
20 |
69-2 |
| 50 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный фонд ОМНС |
1 272,70 |
20 |
69-3 |
| 51 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в территориальный фонд ОМНС |
2 314,00 |
20 |
69-4 |
| 52 |
Начислено страхование от несчастных случаев |
3 471,00 |
20 |
69 |
| 53 |
Получен аванс на расчетный счет |
2 999 196,16 |
51 |
62 |
| 54 |
Начислен НДС с аванса |
457 504,50 |
62 |
68 |
| 55 |
Аванс переведен в реализацию |
2 999 196,16 |
62 |
90 |
| 56 |
НДС с аванса сторно |
(457 504,50) |
62 |
68 |
| 57 |
Начислен НДС с реализации |
457 504,50 |
90 |
68 |
| 58 |
Списана фактическая себестоимость на готовую продукцию |
2 033 353,33 |
43 |
20 |
| 59 |
Списана фактическая себестоимость на реализацию |
2 033 353,33 |
90 |
43 |
| 60 |
Определен финансовый результат от реализации |
508 338,33 |
90 |
99 |
| декабрь 2007 г. |
| 61 |
С расчетного счета в кассу получено |
102 531,00 |
50 |
51 |
| 62 |
Выплачена заработная плата |
102 531,00 |
70 |
50 |
| 63 |
Перечислен подоходный налог |
13 169,00 |
68 |
51 |
| 64 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в Фонд социального страхования |
3 355,30 |
69-1 |
51 |
| 65 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный Бюджет |
6 942,00 |
69-2-1 |
51 |
| 66 |
Перечислен ЕСН на финансирование страховой части трудовой пенсии |
12 280,00 |
69-2-2 |
51 |
| 67 |
Перечислен ЕСН на финансирование накопительной части трудовой пенсии |
3 918,00 |
69-2-3 |
51 |
| 68 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный фонд ОМНС |
1 272,70 |
69-3 |
51 |
| 69 |
Перечислен ЕСН в части, направляемой в территориальный фонд ОМНС |
2 314,00 |
69-4 |
51 |
| 70 |
Перечислено на страхование от несчастных случаев |
3 471,00 |
69 |
51 |
| 71 |
Акцептован счет поставщика за материалы без НДС |
1 839 600,00 |
10 |
60 |
| 72 |
Начислен НДС на поступившие материалы |
331 128,00 |
19 |
60 |
| 73 |
Акцептован счет транспортной фирмы на стоимость доставки без НДС |
36 792,00 |
10 |
76 |
| 74 |
Начислен НДС на транспортные услуги |
6 622,56 |
19 |
76 |
| 75 |
Произведена оплата счетов поставщика |
2 170 728,00 |
60 |
51 |
| 76 |
Произведена оплата счетов транспортной фирмы |
43 414,56 |
76 |
51 |
| 77 |
Материалы переданы в производство |
1 876 392,00 |
20 |
10 |
| 78 |
Начислена амортизация по основным средствам за октябрь |
7 708,33 |
20 |
02 |
| 79 |
Начислена заработная плата |
115 700,00 |
20 |
70 |
| 80 |
Начислен подоходный налог |
13 507,00 |
70 |
68 |
| 81 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Фонд социального страхования |
3 355,30 |
20 |
69-1 |
| 82 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный бюджет |
23 140,00 |
20 |
69-2 |
| 83 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в Федеральный фонд ОМНС |
1 272,70 |
20 |
69-3 |
| 84 |
Начислен ЕСН в части, направляемой в территориальный фонд ОМНС |
2 314,00 |
20 |
69-4 |
| 85 |
Начислено страхование от несчастных случаев |
3 471,00 |
20 |
69 |
| 86 |
Получен аванс на расчетный счет |
2 999 196,16 |
51 |
62 |
| 87 |
Начислен НДС с аванса |
457 504,50 |
62 |
68 |
| 88 |
Аванс переведен в реализацию |
2 999 196,16 |
62 |
90 |
| 89 |
НДС с аванса сторно |
(457 504,50) |
62 |
68 |
| 90 |
Начислен НДС с реализации |
457 504,50 |
90 |
68 |
| 91 |
Списана фактическая себестоимость на готовую продукцию |
2 033 353,33 |
43 |
20 |
| 92 |
Списана фактическая себестоимость на реализацию |
2 033 353,33 |
90 |
43 |
| 93 |
Определен финансовый результат от реализации |
508 338,33 |
90 |
99 |
| 94 |
Списана сумма амортизации по основным средствам |
15 416,66 |
02 |
01 |
| 95 |
НДС по оплаченным счетам предъявлен к возмещению из бюджета |
1 013 251,68 |
68 |
19 |
| 96 |
Перечислен НДС в бюджет |
357 527,44 |
68 |
51 |
| 97 |
Начислен налог на имущество |
3 783,83 |
91 |
68 |
| 98 |
Списано сальдо прочих расходов |
3 783,83 |
99 |
91 |
| 99 |
Начислен налог с прибыли |
364 632,98 |
99 |
68 |
| 100 |
Определена сумма чистой прибыли |
1 154 671,11 |
99 |
84 |
| Итого за IV квартал: |
60 509 695,31 |
| Наименование счета |
Остаток на начало отчетного периода |
Обороты за отчетный
|
Остаток на конец
|
| Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
| 01 |
- |
- |
925 000,00 |
15 416,66 |
909 583,34 |
| 02 |
- |
- |
15 416,66 |
15 416,66 |
| 08 |
- |
- |
925 000,00 |
925 000,00 |
| 10 |
- |
- |
6 184 176,00 |
5 629 176,00 |
555 000,00 |
| 19 |
- |
- |
1 013 251,68 |
1 013 251,68 |
| 20 |
- |
- |
6 092 351,66 |
6 092 351,66 |
| 43 |
- |
- |
6 092 351,66 |
6 092 351,66 |
| 50 |
- |
- |
205 296,00 |
205 296,00 |
| 51 |
- |
- |
9 356 218,70 |
7 298 461,12 |
2 057 757,58 |
| 60 |
- |
- |
6 512 184,00 |
6 512 184,00 |
| 62 |
- |
- |
8 986 218,70 |
8 986 218,70 |
| 68 |
- |
- |
1 396 883,12 |
1 778 806,93 |
381 923,81 |
| 69 |
- |
- |
67 106,00 |
100 659,00 |
33 553,00 |
| 70 |
- |
содержание ..
129
130
131 ..
|
|
| |
|
|