|
|
|
|
содержание ..
132
133
134 ..
Пути укрепления финансового состояния организации на примере ООО Уралсервис
Пути укрепления финансового состояния организации на примере ООО Уралсервис
|
|
| ДИПЛОМНЫЙ ПРОЕКТ
| Показатель
|
2004, тыс.руб.
|
Струк-тура в %
|
2005, тыс.руб.
|
Струк-тура в %
|
2006, тыс.руб.
|
Струк-тура в %
|
| Салаты и закуски
|
179,16
|
12,00
|
392,25
|
15,00
|
548,70
|
15,00
|
| Холодные блюда
|
44,79
|
3,00
|
67,99
|
2,60
|
113,40
|
3,10
|
| Супы
|
22,40
|
1,50
|
44,46
|
1,70
|
65,84
|
1,80
|
| Горячие блюда
|
641,99
|
43,00
|
1150,60
|
44,00
|
1572,94
|
43,00
|
| Соки и напитки
|
29,86
|
2,00
|
52,30
|
2,00
|
65,84
|
1,80
|
| Кондитерская продукция
|
253,81
|
17,00
|
426,25
|
16,30
|
588,94
|
16,10
|
| Мучная и хлебопекарная продукция
|
206,03
|
13,80
|
313,80
|
12,00
|
453,59
|
12,40
|
| Покупные товары
|
89,58
|
6,00
|
130,75
|
5,00
|
215,82
|
5,90
|
| прочее
|
25,38
|
1,70
|
36,61
|
1,40
|
32,92
|
0,90
|
| Итого
|
1493,00
|
100,00
|
2615,00
|
100,00
|
3658,00
|
100,00
|
| Категория персонала
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Измен.
|
| Чел.
|
% к итогу
|
чел
|
% к итогу
|
Чел.
|
%
|
| Вспомогательный персонал
|
3
|
40,0
|
4
|
28,5
|
+1
|
133,3
|
| Основной персонал
|
3
|
40,0
|
6
|
42,9
|
+2
|
200
|
| Специалисты
|
1
|
13,3
|
2
|
14,3
|
+1
|
200
|
| Руководители
|
1
|
6,7
|
2
|
14,3
|
+1
|
200
|
| ВСЕГО
|
8
|
100
|
14
|
100
|
+6
|
175
|
| Показатели
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Измен
|
| Чел.
|
%
|
Чел.
|
%
|
Чел.
|
%
|
| Численность работников с высшим образованием
|
3
|
40,0
|
6
|
42,9
|
+3
|
200
|
| Численность персонала со средне-профессиональным образованием
|
2
|
26,7
|
5
|
35,7
|
+3
|
250
|
| Численность персонала, повышающих квалификацию
|
1
|
13,3
|
1
|
7,1
|
0
|
100
|
| Возрастной интервал
|
Общая численность группы, %
|
| 2005 г.
|
2006 г.
|
| До 30 лет
|
14
|
7
|
| От 30 до 50 лет
|
74
|
83
|
| Свыше 50 лет
|
12
|
10
|
| Всего
|
100
|
100
|
| Показатель
|
2005 г.
|
2006 г.
|
2006 г. в % к
|
| Среднесписочная численность, чел.
|
8
|
14
|
175,00
|
| Принято в течение года, чел.
|
7
|
9
|
128,57
|
| Выбыло работников всего, чел
|
6
|
4
|
66,67
|
| -по собственному желанию
|
3
|
2
|
66,67
|
| -за нарушение трудовой дисциплины
|
1
|
0
|
0,00
|
| -по инициативе администрации
|
2
|
2
|
100,00
|
| -на пенсию
|
0
|
0
|
0,00
|
| Коэффициент оборота по приему, %
|
87,50
|
64,29
|
73,47
|
| Коэффициент оборота по выбытию, %
|
75,00
|
28,57
|
38,10
|
| Коэффициент общего оборота, %
|
162,50
|
92,86
|
57,14
|
| Коэффициент текучести, %
|
37,50
|
14,29
|
38,10
|
| Категории персонала
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изм. зар. платы
|
| Чел.
|
Начис-лено
|
В среднем
|
Чел.
|
Начис-лено
|
В среднем
|
Фонда зар. платы, %
|
На одного работника,
|
| Руководители
|
1
|
50016
|
50016
|
2
|
119040
|
59520
|
238,0
|
119,0
|
| Специалисты
|
1
|
6270
|
12540
|
2
|
15024
|
7512
|
239,6
|
59,9
|
| Основной персонал
|
3
|
167616
|
55872
|
4
|
241334
|
60334
|
144,0
|
107,9
|
| Вспомогательный персонал
|
3
|
115488
|
38496
|
6
|
276912
|
46152
|
239,8
|
119,9
|
| ВСЕГО
|
8
|
339390
|
45252
|
14
|
652310
|
46594
|
192,2
|
103,0
|
| Факторы
|
Кафе «Премьер»
|
Конкуренты
|
| Кафе «У Невского»
|
Кафе «Лучано»
|
Кафе «Пирожковая»
|
| Качество
|
Всегда теплые, свежие, вкусные изделия
|
Всегда теплые, свежие, вкусные изделия
|
Еда не всегда свежая и качественная.
|
Пироги всегда вкусные
|
| Местонахождение
|
Одна из центральных улиц города, вблизи от остановки, оживленное место. Есть место для парковки.
|
Оживленное место, центр города, близко от остановки.
|
Не очень оживленное место, есть место для парковки.
|
Непосредственно на остановке.
|
| Уровень цены
|
Средняя
|
Выше средней
|
Выше средней
|
Средняя
|
| Исключительность товаров
|
Распространенный
|
Распространенный
|
Распространенный
|
Обычный
|
| Ассортимент
|
Широкий ассортимент
|
Широкий ассортимент
|
Не большой ассортимент
|
10-15 видов
|
| Репутация фирмы
|
Известная, постоянные клиенты.
|
Известная, постоянные клиенты.
|
Известная, постоянные клиенты.
|
Сомнительная
|
| Параметры
|
Ki
|
Кафе «Премьер»
|
K1
|
K2
|
K3
|
| Pi
|
Ai
|
Pi
|
Ai
|
Pi
|
Ai
|
Pi
|
Ai
|
| Качество
|
0,21
|
0,5
|
0,21
|
0,625
|
0,14
|
0,25
|
0,14
|
0,75
|
0,21
|
| Местонахождение
|
0,24
|
0,5
|
0,12
|
0,75
|
0,24
|
0,25
|
0
|
1
|
0
|
| Уровень цены
|
0,17
|
0,375
|
0,11
|
0,25
|
0,17
|
0,125
|
0,11
|
0,875
|
0,05
|
| Исключительность товаров
|
0,31
|
0,75
|
0,31
|
0,75
|
0,21
|
0,875
|
0,1
|
1
|
0,21
|
| Ассортимент
|
0,07
|
0,25
|
0,07
|
0
|
0,02
|
0,125
|
0,02
|
0
|
0,02
|
| 1
|
0,82
|
0,78
|
0,37
|
0,49
|
| Показатель
|
2004г.
|
2005г.
|
2006г.
|
Абс.изм.
|
2006 г.
|
| Выручка, тыс.руб.
|
1493,00
|
2615,00
|
3658,00
|
2165,00
|
245,01
|
| Издержки, тыс.руб.
|
1122,00
|
2024,00
|
2818,00
|
1696,00
|
251,16
|
| Прибыль от продажи, тыс.руб.
|
371,00
|
591,00
|
840,00
|
469,00
|
226,42
|
| Прибыль до налогообложения, тыс.руб.
|
131,60
|
264,40
|
246,90
|
115,30
|
187,61
|
| Налог на прибыль, тыс.руб.
|
31,60
|
63,50
|
59,30
|
27,70
|
187,66
|
| Чистая прибыль, тыс.руб.
|
100,00
|
200,90
|
187,70
|
87,70
|
187,70
|
| Рентабельность продаж, %
|
24,90
|
22,60
|
22,96
|
-1,94
|
92,21
|
| Среднесписочная численность, чел.
|
7,00
|
8,00
|
14,00
|
7,00
|
200,00
|
| Фонд оплаты труда, тыс.руб.
|
301,12
|
339,40
|
652,30
|
351,18
|
216,62
|
| Производительность труда, руб.
|
213,29
|
326,88
|
261,29
|
48,00
|
122,51
|
| Основные фонды, тыс.руб.
|
5880,70
|
10453,00
|
10642,90
|
4762,20
|
180,98
|
| Показатели
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Темпы роста
|
| тыс. руб.
|
%
|
тыс. руб.
|
%
|
тыс.руб.
|
%
|
| Материальные затраты
|
1083,65
|
53,54
|
1375,18
|
48,80
|
291,53
|
126,90
|
| Затраты на оплату труда
|
530,29
|
26,20
|
929,94
|
33,00
|
399,65
|
175,37
|
| Отчисления во внебюджетные фонды
|
234,78
|
11,60
|
332,52
|
11,80
|
97,74
|
141,63
|
| Амортизация
|
151,80
|
7,50
|
163,44
|
5,80
|
11,64
|
107,67
|
| Прочие затраты
|
23,48
|
1,16
|
16,91
|
0,60
|
-6,57
|
72,02
|
| Себестоимость
|
2024,00
|
100,00
|
2818,00
|
100,00
|
794,00
|
139,23
|
| Вид основных средств
|
2005 г.
|
2006 г.
|
Изменение (+/-)
|
| Сумма, тыс.руб.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс.руб.
|
Удельный вес, %
|
Сумма, тыс.руб.
|
Удельный вес, %
|
| Здания и сооружения
|
4556,00
|
77,60
|
5367,00
|
52,40
|
811,00
|
117,80
|
| Торгово-производственное оборудование
|
980,00
|
16,69
|
3164,00
|
30,89
|
2184,00
|
322,86
|
| Транспортные средства
|
325,00
|
5,54
|
1685,00
|
16,45
|
1360,00
|
518,46
|
| Инструменты
|
10,00
|
0,17
|
25,90
|
0,25
|
15,90
|
259,00
|
| Всего производственных фондов
|
5871,00
|
99,83
|
10241,90
|
97,98
|
4370,90
|
174,45
|
| Непроизводственные основные средства
|
9,73
|
0,17
|
211,36
|
2,02
|
201,63
|
2172,25
|
| ИТОГО
|
5880,73
|
100,00
|
10453,26
|
100,00
|
4572,53
|
177,75
|
| на начало года
|
Поступило в отчетном году
|
Выбыло в отчетном
|
на конец года
|
| Всего
|
Из них введено
|
Всего
|
Из них лик-видировано
|
| 5881
|
4612
|
4584
|
40
|
40
|
10453
|
| Показатель
|
Абсолютное значение, тыс. руб.
|
Абс.изм., тыс.руб.
|
Доля в структуре баланса
|
Темп роста, %
|
| 2005 г.
|
2006 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
| Запасы
|
761
|
1057
|
139
|
5,63
|
5,15
|
-0,08
|
| сырье, материалы
|
440
|
511
|
116
|
3,25
|
2,49
|
-0,23
|
| готовая продукция и товары для перепродажи
|
321
|
546
|
170
|
2,37
|
2,66
|
0,12
|
| НДС по приобрет. ценностям
|
607,2
|
846
|
139
|
4,49
|
4,12
|
-0,08
|
| Дебиторская задолженность
|
5812
|
8045
|
138
|
42,98
|
39,22
|
0,91
|
| покупатели и заказчики
|
5812
|
8045
|
138
|
42,98
|
39,22
|
0,91
|
| прочие дебиторы
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
| Краткосрочные финансовые вложения
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
| Денежные средства:
|
462
|
110
|
24
|
3,42
|
0,54
|
-0,84
|
| Текущие активы
|
7642,2
|
10058
|
132
|
56,51
|
49,04
|
0,87
|
| Валюта баланса
|
13522,9
|
20511
|
152
|
100,00
|
100,00
|
1,00
|
| Показатели
|
Условные обозначе-ния
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
| 1 Источники собственных средств
|
СИ
|
10600,03
|
10700,93
|
10687,67
|
| 2 Основные средства и вложения
|
ВА
|
6475,80
|
5880,73
|
10453,00
|
| 3 Наличие собственных оборотных средств
|
СОС
|
4124,20
|
4820,20
|
6234,70
|
| 4 Долгосрочные и среднесрочные кредиты и заемные средства
|
ДП
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
| 5 Наличие собственных, заемных источников формирования запасов и затрат
|
СД
|
3932,40
|
2822,00
|
3823,30
|
| 6 Краткосрочные кредиты и заемные средства
|
КЗС
|
0,00
|
0,00
|
6000,00
|
| 7 Общая величина источников формирования запасов и затрат
|
ОИ
|
3932,40
|
2822,00
|
9823,30
|
| 8 Общая величина запасов и затрат
|
З
|
851,00
|
761,00
|
1057,00
|
| 9 Избыток (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств
|
∆ СОС
|
3273,20
|
4059,20
|
5177,70
|
| 10 Избыток (+) или недостаток (-) собственных, долгосрочных и среднесрочных заемных источников формирования запасов и затрат
|
∆ СД
|
-851,00
|
-761,00
|
-1057,00
|
| 11 Избыток (+) или недостаток (-) общей величины источников формирования запасов и затрат
|
∆ ОИ
|
3081,40
|
2061,00
|
8766,30
|
| Трехкомпонентный показатель типа финансовой устойчивости
|
Нормальная финансовая устойчивость
|
содержание ..
132
133
134 ..
|
|
| |
|
|