Станция технического обслуживания 2

Федеральное агентство по образованию

ФГУ ВПО «Восточно-Сибирский государственный

технологический университет»

Машиностроительный факультет

Кафедра «Автомобили»

по дисциплине: «Эффективность, экономика сервисных услуг

и основы предпринимательства»

на тему: «Бизнес-план станции технического обслуживания»

Выполнил: ст. гр.

Проверил:

Улан-Удэ 2009

Содержание

1. Резюме

2. Описание отрасли

3. Описание станции технического обслуживания

4. Описание услуг станции технического обслуживания

5. Производственный план

6. Организационный план

7. Юридический план

8. Финансовый план

9. Оценка проекта

10. Риски и их страхование

11. Определение рыночной стоимости предприятия

12. Системный анализ оценки эффективности деятельности СТО

1. Резюме

Данный бизнес-план предназначен для предприятия, занимающегося оказанием всех видов услуг по ремонту автомобилей.

Данное направление деятельности было выбрано, исходя из того, что в настоящее время большая часть населения имеет личный автотранспорт, предлагаемые виды услуг будут пользоваться спросом и, исходя из качества предоставляемых услуг, более совершенных технологий, квалифицированного персонала, будет являться прибыльным. Кроме данных факторов, влияющих на выбор данного вида услуг, есть ещё и косвенные факторы, такие как: состояние дорожного покрытия, время года, загруженность дорог, которые так же играют роль в количестве клиентов, обращающихся в автомастерские за услугами по ремонту автомобилей.

Стратегия предприятия заключается в следующем: за счет широкой специализации производства добиться высокого качества предоставляемых услуг. Что в свою очередь сказывается на конкурентоспособности фирмы, на данном виде рынка услуг, увеличения количества клиентов.

Разработка новой станции технического обслуживания направлена на улучшение деловой активности и мобильности населения. Завоевание части рынка города Улан-Удэ будет основываться на улучшении качества выполняемых услуг, использование новейшего современного оборудования позволит сократить время по обслуживанию автомобилей, а также предоставить полный перечень выполняемых работ.

2. Описание отрасли

Данный сегмент рынка в городе Улан-Удэ занят такими станциями, как: Монро-Сервис, Автовизард, Завгаравто, Сервис Авто, Жидовецкий и К, Калибри, Феникс Авто, Движение, Доктор Авто, Восточный, Изумруд, За Рулем, Зил-Сервис, Данал, Два Кита, Мотом.

Не смотря на такой объем СТО в городе, некоторые услуги выполняются лишь на некоторых станциях. В большинстве своем станции специализируются на нескольких специфических услугах, связанных одним или несколькими близкими технологическими процессами. Наиболее же полный спектр оказываемых услуг, схожих с проектируемой СТО, имеют станции Монро-Сервис, Жидовецкий, Мотом. Все станции различаются своей оснасткой, уровнем квалификации персонала, выгодой места расположения, качеством обслуживания клиента и автомобиля, ориентацией на сегмент рынка.

Проанализировав уровень и качество работы станций, наиболее близкой станцией по оказанию услуг является «Монро-Сервис», так как она обладает квалифицированным персоналом, новейшим оборудованием и т. д. Это предприятие будет одним из главных наших конкурентов, поэтому для успешной конкуренции с данным предприятием необходим более широкий спектр услуг (данной услугой мы выбрали творческую работу по аэрографии), более выгодное место расположения. Выполняя проектирование бизнес-плана, мы ориентируемся именно на эту станцию, ввиду ее большой схожести с проектируемой станцией.

3. Описание станции технического обслуживания

Организационно-правовая форма предприятия – общество с ограниченной ответственностью (ООО). Наименование предприятия ООО СТО «Мегаполис». Штат сотрудников состоит из двадцати пяти человек. Учредителем предприятия является директор.

Уставной капитал предприятия составляет: 22681080 руб.

Из них:

-9200000 руб. являются в имущественной форме – стоимость здания;

-13481080 руб. денежная форма.

Предприятие имеет свой расчетный счет в «Сбербанке»:

Л/С 450694310076563810044;

Основной деятельностью предприятия является оказание услуг в сфере технического сервиса автомобилей.

С каждым работником данного предприятия заключается трудовой договор, в котором оговариваются следующие положения:

1. права и обязанности работника;

2. права и обязанности работодателя;

3. время работы;

4. вид и форма оплаты труда.

Согласно трудовому договору, у работников двенадцати часовой рабочий день, шестидневная рабочая неделя. Кроме основной заработной платы, работники предприятия получают надбавки, в сумме 37,5 % от фонда заработной платы, что так же оговорено в трудовом договоре. По нашему мнению, данный ход так же будет влиять на качество работы, потому что работники предприятия будут заинтересованы в привлечении клиентов, а так же качестве предоставляемых ими услуг.

4. Описание услуг станции технического обслуживания

Станция технического обслуживания оказывает восемнадцать видов услуг:

1. Ремонт ходовой части

2. Мойка автомобиля

3. Кузовной ремонт

4. Ремонт топливной системы

5. Ремонт КПП

6. Ремонт главной передачи

7. Ремонт и замена стекол

8. Установка и ремонт сигнализаций

9. Шиномонтаж

10. Замена масла

11. Аэрография

12. Установка акустических систем

13. Ремонт ДВС

14. Ремонт электрооборудования

Основные производственные фонды СТО:

1) Строительство здания, размер которого составляет 40х20 (общая площадь 800 кв. м).

Цена за 1 кв. м. – 10 тыс. руб. Общая смета составляет 8000тыс. руб.

2) Доведение до эксплуатации здания. 5% от стоимости строительства здания. Итого составляет 400 тыс. руб.

3) Транспортные расходы. 10% от стоимости строительства здания. Итого 800 тыс. руб.

4) Итого инвестирование составляет 9200 тыс. руб.

Перечень оборудования, необходимого для ремонта КПП.

Итого: 460 тыс. руб.

Перечень МБИ для ремонта КПП

Итого: 23 тыс. руб.

Перечень запасных частей и расходных материалов для ремонта КПП.

Итого: 1950 руб.

Перечень оборудования, необходимого для ремонта ГП.

Итого: 120 тыс. руб.

Перечень МБИ для ремонта ГП.

Итого: 23 тыс. руб.

Перечень запасных частей и расходных материалов для ремонта ГП.

Итого: 1250 руб.

Перечень офисной техники

Итого: 81000 руб.

Полная стоимость оборудования: 580 тыс. руб.

Полная стоимость МБИ: 46 тыс. руб.

Полная стоимость запасных частей и расходных материалов: 3200 руб.

Полная стоимость офисной техники: 81 тыс. руб.

Фонд рабочего времени рассчитываем по формуле:

Ф_р.в. =(Д_к -Д_пр -Д_в -Д_о. -Д_б )· t _раб ,

где Д_к =365 – дни календарные;

Д_пр =5 – дни праздников;

Д_в =54 – дни выходные;

Д_о =20 – дни отпуска;

Д_б. =2 – дни больничные;

t _раб =12 – время рабочего дня;

Ф_р.в. =(365-5-54-2-20)· 12=3408 ч.

Фонд рабочего времени составляет 3408 ч.

Общая стоимость запчастей и расходных материалов за квартал при ремонте КПП составляет 333,7 тыс. руб.

Общая стоимость запчастей и расходных материалов за квартал при ремонте ГП составляет 330,15 тыс. руб.

Расчет амортизационных отчислений по формулам:

АО= N _а ·С_перв. ,

где

N _а – норма амортизации;

С_перв. – первоначальная стоимость оборудования

N _а =(1/Т)·100% , где Т – срок службы оборудования.

Офисная техника

Итого: 30,6 тыс. руб.

При ремонте КПП

Итого: 101388 руб.

При ремонте ГП

Итого: 52836 руб.

Режим работы СТО – 6-дневная рабочая неделя по12 часов в день, количество рабочих дней в месяц – 26.

Количество работающих: на ремонте КПП – 2 человека (7 и 8 разряд).

на ремонте ГП – 1 человек (7 разряд).

Расчет заработной платы.

МРОТ составляет 2100 руб. в месяц.

Значение заработной платы работающего за 1 час составляет 6,73 руб.

2100/26=80,77 руб.

80,77/12=6,73 руб.

Расчет тарифной сетки

Основная заработная плата за отработанное время за год находится по формуле:

ОЗП=α· t _{0 i} · N_i , где α – часовая тарифная ставка (выбирается в соответствии с разрядом квалификации работающего), руб.;

t _{0 i} – время на выполнение 1 услуги, ч;

N_i – количество услуг, выполненных за год.

При ремонте КПП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

1 – ая тарифная схема

ОЗП=38,692·6·568=131862,336 руб.

2 – ая тарифная схема

ОЗП=41,692·6·568=142086,336 руб.

3 – ая тарифная схема

ОЗП=44,692·6·568=152310,336 руб.

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

1 – ая тарифная схема

ОЗП=44,019·6·568=150016,752 руб.

2 – ая тарифная схема

ОЗП=47,519·6·568=161944,752 руб.

3 – ая тарифная схема

ОЗП=51,019·6·568=173872,752 руб.

При ремонте ГП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

1 – ая тарифная схема

ОЗП=38,692·4·852=131862,336 руб.

2 – ая тарифная схема

ОЗП=41,692·4·852=142086,336 руб.

3 – ая тарифная схема

ОЗП=44,692·4·852=152310,336 руб.

Годовые издержки СТО (переменные издержки)

1. Фонд заработной платы работающего.

ФЗП_раб. =ОЗП+ДЗП+Нб+РК ,

где ОЗП – основная заработная плата;

ДЗП – дополнительная заработная плата;

Нб – надбавка к заработной плате;

РК – районный коэффициент.

При ремонте КПП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ОЗП=38,692·6·568=131862,336 руб.

ДЗП=7%·ОЗП=0,07·131862,336=9230,36 руб.

R _пер. =1+((Д_отп. +Д_б +Д_г.о )/Д_р ) – коэффициент пересчета

R _пер. = 1+((20+2+0)/284)=1,077

Нб – 37,5% за первые 3,5 часа от тарифной ставки

Нб=0,375·131862,336=49448,37 руб.

ФЗП_год. =1,5·(ОЗП+ДЗП+Нб) =1,5·(131862,336+9230,36+49448,37)=285811,6 руб.

ФЗП_мес. = ФЗП_год. /К_м = 285811,6/12=23817,63 руб.

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

ОЗП=44,019·6·568=150016,752 руб.

ДЗП=7%·ОЗП=0,07·150016,752=10501,17 руб.

ФЗП_год. =1,5·(ОЗП+ДЗП)= 1,5(150016,752+10501,17)=240776,88 руб.

ФЗП_мес. = ФЗП_год. /К_м = 240776,88/12=20064,74 руб.

При ремонте ГП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ОЗП=38,692·4·852=131862,336 руб.

ДЗП=7%·ОЗП=0,07·131862,336=9230,36 руб.

ФЗП_год. =1,5·(ОЗП+ДЗП)= 1,5·(131862,336+9230,36)=211639,04 руб.

ФЗП_мес. = ФЗП_год. /К_м = 211639,04/12=17636,58 руб.

2. Отчисления на социальные нужды

ЕСН в размере 14% от ФЗП.

При ремонте КПП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ЕСН=14%·ФЗП_г =0,14·285811,6=40013,62 руб.

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

ЕСН=14%·ФЗП_г =0,14·240776,88=33708,76 руб.

При ремонте ГП.

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

ЕСН=14%·ФЗП_г =0,14·211639,04=29626,46 руб.

Расчет НДФЛ

НДФЛ=13% от ФЗП_м , взимается из заработной платы работника, в издержки СТО не входит.

Услуга – ремонт КПП

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

НДФЛ=0,13∙23817,63=3096,29 руб. в месяц

2 - ый работающий (8 разряд квалификации)

НДФЛ=0,13∙20064,74=2608,41 руб. в месяц

Услуга – ремонт ГП

1 – ый работающий (7 разряд квалификации)

НДФЛ=0,13∙17636,58=2292,75 руб. в месяц.

3. Амортизация оборудования

АО= N _а ·С_перв. – амортизационные отчисления, где

N _а – норма амортизации;

С_перв. – первоначальная стоимость оборудования

N _а =(1/Т)·100%, где Т = 5 – 7 лет – срок службы оборудования.

При ремонте КПП

Общий итог амортизационных отчислений составляет 656888 руб.

При ремонте ГП

Общий итог амортизационных отчислений составляет 17136 руб.

4. Затраты на электроэнергию

З_э/э =Ц_э/э ·Р_э/э ,

где

Ц_э/э – тариф за электроэнергию;

Р_э/э – количество потраченной электроэнергии.

Р_э/э = N _уст. · R _н ·Т_Г , где

N _уст. – установленная мощность по паспорту;

R _н – коэффициент неравномерности (R _н =0,3-0,6 );

Т_Г – время за год.

При ремонте КПП

Пресс гидравлический

Р_э/э =1,5 ·0,6·3408=3067,2 кВт

З_э/э = 3067,2·2,8=8588,16 руб.

1) Подъемник двухстоечный

Р_э/э = 2,2·0,6·3408=4498,56 кВт

З_э/э = 4498,56·2,8=12595,97 руб.

2) Аппарат для мойки «KДRCHER»

Р_э/э = 6,7·0,6·3408=13700,16 кВт

З_э/э = 13700,16·2,8=38360,45 руб.

Общий итог затрат на электроэнергию при ремонте КПП составляет 59544,58 руб.

При ремонте ГП

1) Пресс гидравлический

Р_э/э =1,5 ·0,6·3408=3067,2 кВт

З_э/э = 3067,2·2,8=8588,16 руб.

2) Подъемник двухстоечный

Р_э/э = 2,2·0,6·3408=4498,56 кВт

З_э/э = 4498,56·2,8=12595,97 руб.

Общий итог затрат на электроэнергию при ремонте ГП составляет 21184,13 руб.

5. МБИ

В соответствии с принятой на СТО учетной политикой принимаем 50% перенесенной стоимости МБИ на стоимость готовой продукции.

При ремонте КПП стоимость МБИ составляет 23 тыс. руб.

50%·23=11,5 тыс. руб.

При ремонте ГП стоимость МБИ составляет 23 тыс. руб.

50%·23=11,5 тыс. руб.

6. Затраты на ТО и ТР оборудования

15 – 20% от стоимости оборудования

З_{ТО и Р} =15%·Ц_об. , где Ц_об. – цена за единицу оборудования

При ремонте КПП

Стенд для разборки-сборки КПП

З_{ТО и Р} = 0,15·100000=15000 руб.

Пресс гидравлический

З_{ТО и Р} = 0,15·120000=18000 руб.

Подъемник двухстоечный

З_{ТО и Р} = 0,15·250000=37500 руб.

Домкрат подкатной монтажно-демонтажный

З_{ТО и Р} = 0,15·40000=6000 руб.

Аппарат для мойки «KДRCHER»

З_{ТО и Р} = 0,15·100000=15000 руб.

Итого затраты на ТО и ТР оборудования при ремонте КПП составляют 91,5 тыс. руб.

При ремонте ГП

Пресс гидравлический

З_{ТО и Р} = 0,15·120000=18000 руб.

Подъемник двухстоечный

З_{ТО и Р} = 0,15·250000=37500 руб.

Итого затраты на ТО и ТР оборудования при ремонте ГП составляют 55,5 тыс. руб.

Общий итог затрат на ТО и ТР оборудования составляет 147 тыс. руб.

7. Затраты на запасные части и расходные материалы

При ремонте КПП

Запасная часть – сальник.

Количество сальников за квартал составляет 568/4=142 шт.

Цена за единицу составляет 800 руб., отсюда найдем общую стоимость за квартал 800·142=113600 руб. От этой стоимости найдем НДС в том числе 113600·15,25%=17324 руб.

Цена с торговой надбавкой составляет 1600 руб., отсюда общая стоимость с торговой надбавкой 1600·142=227200 руб.

НДС 18% составляет 800·18%·142=20448 руб., а НДС к расчету составит 17324-20448=-3124 руб., т. е. 3124 руб. нужно перечислить на расчетный счет государства.

Общая стоимость с НДС за квартал составит 227200+20448=248648 руб.

Общая стоимость за год составляет 247648·4=990592 руб.

Показатели по остальным запасным частям и расходным материалам рассчитаны аналогично.

Затраты на запасные части и расходные материалы при ремонте КПП составляют 2909864 руб.

При ремонте ГП расчеты аналогичны расчетам при ремонте КПП.

Затраты на запасные части и расходные материалы при ремонте ГП составляют 2878908 руб.

8. Затраты на спецодежду работающим

З_с/о = N ·К_р , где N – стоимость одежды;

К_р – количество работающих.

При ремонте КПП

З_с/о =1500·2=3000 руб.