Главная      Учебники - Экономика     Лекции по экономике - часть 9

 

поиск по сайту            

 

 

 

 

 

 

 

  

 

содержание   ..  714  715  716   ..

 

 

Экономический анализ деятельности полиграфического комбината "Полиграф-Н"

Экономический анализ деятельности полиграфического комбината "Полиграф-Н"

Федеральное агентство по образованию РФ


Содержание

Введение

1. Экономический анализ хозяйственной деятельности

1.1 Краткая характеристика полиграфического комбината «Полиграф-Н» и полиграфической отрасли

Сегмент рынка Объем, млн. дол Структура рынка, %
Упаковка 450 22,92
Журналы и каталоги 386 19,66
Реклама 375 19,11
Книги 294 15,00
Газеты 293 14,91
Этикетки 162 8,40
Всего: 1960 100
Крупнейшие ФГУПы Годовой объем оттиска, млн. листов
Чеховский полиграфкомбинат 1600 (журналы)
Санкт-Петербургский газетный комплекс 1420 (газеты)
Смоленский полиграфкомбинат 970 (книги)
Тверской полиграфкомбинат 875 (книги)
«Кострома» 700 (газеты, журналы, календари)
Показатель Пред. год Отчет. год Отклонение Темп роста, проц.
Объем произведенных услуг, тыс. листов оттиска 356 369 13 103,65
Объем произведенных услуг, млн.р. 572,18 560,19 -11,99 97,90
Объем оказанных услуг, млн. р. 572 560 -12 97,90
Себестоимость, млн.р. 416 422 6 101,44
Среднесписочная численность персонала, чел. 691 714 23 103,33
Фонд заработной платы, тыс. р. 99,84 97,06 -2,78 97,22
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. р. 32511,5 34918 2406,5 107,40
Прибыль от реализации, млн. р. 156 138 -18 88,46
Машины и оборудование для высокой печати, шт. Машины и оборудование для офсетной печати
До 5 лет 5-10 лет 10-15 лет Свы-ше 15 лет До 5 лет 5-10 лет 10-15 лет Свыше 15 лет
2 8 14 11 3 8 4 1
Возраст Количество машин и оборудования, шт. Возрастная структура машин и оборудования, проц.
для высокой печати для офсетной печати для высокой печати для офсетной печати
До 5 лет 2 3 5,71 18,75
5-10 лет 8 8 22,85 50
10-15 лет 14 4 40 25
Свыше 15 лет 11 1 31,43 6,25
Всего 35 16 100 100
Стоимость на начало года, тыс.р. Поступило, тыс.р. Выбыло, тыс.р. Стоимость на конец года, тыс.р. Коэффициент обновления, проц. Коэффициент скорости обновления, проц.
пред. год отч.год пред. год отч. год пред. год отч. год пред. год отч.год

пред.

отч.

пред.

 отч.год
31673 33350 2450 2405 773 731 33350 36486 7,35 6,59 316,95 329,00
Стоимость на начало года, тыс.р. Поступило, тыс.р. Выбыло, тыс.р. Стоимость на конец года, тыс.р. Среднегодовая стоимость ОФ, тыс.р.
пред. год отч.год пред. год отч. год пред. год отч. год пред. год отч.год пред.год отч.год
31673 33350 2450 2405 773 731 33350 36486 32511,5 34918
Показатель Пред.год Отч.год Темп роста, проц.
Отработано чел/час, на 1 раб., чел/час. 1910 1899 99,42
Среднегодовая численность основных рабочих, чел. 234 235 100,43
Объем выпущенной продукции, тыс.лист 356 369 103,65
Трудоемкость, час/лист 1,37 1,21 88,32
Рабочие Удельный вес в среднесписочной численности, проц. Абсолютное отклонение, проц.
пред.год отч.год
Основные 34 33 -1
Вспомогательные 24 26 2
Показатель Пред.год Отч.год Абсол.от-клонение Темп роста,проц
Объем оказанных услуг комбинатом, млн.р. 572 560 13 97,90
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.р. 32511,5 34918 2406,5 107,40
Среднегодовая численность производственного персонала, чел. 401 421 20 104,99
Среднегодовая численность работников управления и служащих, чел. 290 293 3 101,03
Среднесписочная численность, чел. 691 714 23 103,33
Заработная плата работников управления и служащих, млн.р 53,91 52,41 -1,50 97,22
Доля заработной платы работников управления в общем объеме затрат, проц. 7,68 7,82 0,14 -
Приходится на одного работника управления:
а) оказанных услуг, тыс.р. 1972,41 1911,26 -61,15 96,90
б) стоимости основных фондов, тыс.р. 112,11 119,17 7,07 106,30
в) производственных работников, чел. 1,38 1,44 0,06 104,35
Удельный вес руководителей и специалистов в общей численности, проц. 42 41 -1 -
Продукция Объем оказанных услуг, млн.р. Темп роста, проц.
пред.год отч.год
Газетная продукция 179,04 182,56 101,97
Книжная продукция 288,29 288,96 100,23
Прочая 104,67 88,48 84,53
Всего 572 560 –
Категория персонала

Пред

Отчет

 Абс.от-клонение Структура пред.года,проц. Структура отч.года, проц. Откло-нение струк-туры Темп роста, проц
Среднесписочная численность, чел. 691 714 23 100 100 - 103,33
в том числе по категориям:
1. Руководители и специалисты 193 221 28 28 31 3 114,51
2. Рабочие, 401 421 20 58 59 1 100,24
в том числе:
Основные 235 236 1 34 33 -1 100,43
Вспомогательные 166 185 19 24 26 2 111,45
3. Служащие 97 72 -25 14 10 -4 74,23
Показатели Пред. год, чел. Отчет. год, чел. Абсолют.отклонение, чел.
Среднесписочная численность 691 714 23
Принято рабочих 29 28 -1
Выбыло рабочих: 26 24 -2
- по собственному желанию 22 15 -7
- за прогулы и прочее 0 4 4
- в связи с другими причинами 4 5 1
Коэффициент оборота рабочей силы по приему, проц. 4,20 3,92 - 0,28
Коэффициент оборота рабочей силы по выбытию, проц. 3,76 3,36 -0,40
Коэффициент текучести кадров, проц. 3,18 2,66 - 0,52
Показатель

Пред.

Отчет.

 Абс. отклонение Темп роста, проц
Среднесписочная численность основных рабочих, чел. 235 236 1 100,43
Время отработанное одним основным рабочим, ч 1910 1899 -11 99,42
Кол-во дней, отработанных одним основным рабочим, дн. 234 232 -2 99,15
Средняя продолжительность рабочего дня, ч. 8,16 8,19 0,03 100,37
Показатель Д, дн. t, ч. Вчас , тыс.р./чел.-час В, тыс.р. ∆В, тыс.р.
Значение предыдущего года 234 8,16 1,27 2404,26 -
∆Д 232 8,16 1,27 2424,99 20,73
∆t 232 8,19 1,27 2433,90 8,91
∆Вчас 232 8,19 1,25 2395,58 -38,32
Показатель Пред.год, дн. Отч.год, дн. Индекс динамики, проц. Удельный вес, проц

Абс.
пред.год. отч.год
Неявки всего 8983 10710 119,23 100 100 0

в том числе:

808

536

66,34

9

5

-4
Очередные отпуска 4402 5355 121,65 49 50 1
Отпуска по учебе 359 428 119,22 4 4 0
Отпуска по беременности и родам 180 428 237,78 2 4 2
Прочие неявки, разрешенные законом 2874 3321 115,55 32 31 -1
Дополнительные отпуска с разрешения администрации 270 428 158,52 3 4 1
Прогулы 90 214 237,78 1 2 1
Показатель Пред. г. Отчет. г. Абсолютное отклонение
Объем произведенных услуг, млн.руб. 572,18 560,19 -11,99
Среднесписочная численность основных рабочих, чел. 235 236 1
Время отработанное одним основным рабочим, ч 1910 1899 -11
Кол-во дней, отработанных одним основным рабочим, дн. 234 232 -2
Средняя продолжительность рабочего дня, ч. 8,16 8,19 0,03
Среднегодовая выработка на 1 рабочего, тыс.руб. 2437,91 2373,69 -64,22
Среднечасовая выработка на 1 рабочего, тыс.руб. 1,27 1,25 -0,02
Показатели

Пред.

Отч.

 Абс.отклонение

Темп

 Структура, проц.

Пред.

Отч.
ФОТ всего 99,84 97,84 -2,78 97,22 100 100
в том числе по категориям:
ФОТ руководителей и специалистов 31,95 33,27 1,32 104,13 32,00 34,00
ФОТ рабочих 45,93 45,01 -0,92 98,00 46,00 46,00

В том числе:

31,95

29,35

-2,60

91,86

32,00

30,00
Вспомогательных 13,98 15,65 1,67 111,95 14,00 16,00
ФОТ служащих 21,96 19,57 -2,39 89,12 22,00 20,00
Стоимось на начало года, тыс.р. Поступило, тыс.р. Выбыло тыс.р. Стоимость на конец года, тыс.р.
пред. год отч.год пред. год отч. год пред. год отч. год пред. год отч.год
31673 33350 2450 2405 773 731 33350 36486
Показатель Пред.год, проц. Отч.год, проц. Абсолютное отклонение, проц.
Коэффициент ввода ОФ 7,35 6,59 -0,76
Коэффициент выбытия ОФ 2,44 2,19 -0,25
Коэффициент годности ОФ 54,58 53,55 - 1,03
Группа ОФ Пред. Год, проц. Отчет. Год, проц. Абсолютное отклонение, проц.
Здания и сооружения 17 19 2
Машины и оборудование 61 62 1
Транспортные средства 4 8 4
Инструмент, инвентарь 5 4 -1
Прочее 13 7 -6
Итого 100 100 0
Показатель Пред.год Отч.год Абс.отклонение Темп роста,проц.
Материальные затраты, млн.р. 212,16 219,44 7,28 103,43
Удельный вес материальных затрат в издержках, проц. 51 52 1 Х
Вид материала Пред.год Отч.год Абс.отклонение Индекс физического объема, проц.
Бумага, т 6362 6459 97 101,52
Краска, т 418 515 97 123,21
Показатель Пред.год Отч.год Абс. отклонение Индекс динамики, проц.
Объем произведенных услуг, млн.р. 572,18 560,19 -11,99 97,90

Объем брака, млн.р.

 0,18 0,19 +0,01 105,56
газетная продукция 0,095 0,096 +0,001 101,05
книги 0,071 0,073 +0,002 102,81
прочая продукция 0,014 0,021 0,007 150,00
Удельный вес брака в общем объеме произведенных услуг, проц. 0,0315 0,0339 0,0024 X
Вид услуги Пред.год, Отч.год, Абс.откл. Темп роста, проц.
млн.р. проц. млн.р. проц. млн.р. проц.
Газетная продукция 179,04 31,30 182,56 32,60 +3,52 +1,3 101,97
Книжная продукция 288,29 50,40 288,96 51,60 +0,67 +1,2 100,23
Прочая продукция 104,68 18,30 88,48 15,80 -16,2 -2,5 84,52
Всего услуг 572 100 560 100 -12 0 97,90
Вид услуги Пред.год, Отч.год, Абс.откл. Темп роста, проц.
тыс.лист. проц. тыс.лист. проц. тыс.лист. проц.
Газетная продукция 187,97 52,8 185,98 50,4 -1,99 -2,4 98,94
Книжная продукция 140,98 39,6 140,96 38,2 -0,02 -1,4 99,96
Прочая продукция 27,06 7,6 42,07 11,4 15,01 -3,8 155,47
Всего услуг 356 100 369 100 13 0 103,65
Вид услуг Пред год, тыс.лист. Отч.год, тыс. лист. Расценки, пред год, руб. Расценки, отч.год, руб.
Газетная продукция 187,97 185,98 952,49 981,61
Книжная продукция 140,98 140,96 2044,90 2049,95
Прочая продукция 27,06 42,07 3868,44 2103,16
Показатель Пред.год Отч.год Абс. отклонение Индекс динамики, проц.
Объем произведенных услуг, млн.р. 572,18 560,19 -11,99 97,90

Объем брака, млн.р.

 0,18 0,19 +0,01 105,56
газетная продукция 0,095 0,096 +0,001 101,05
книги 0,071 0,073 +0,002 102,81
прочая продукция 0,014 0,021 0,007 150,00
Удельный вес брака в общем объеме произведенных услуг, проц. 0,0315 0,0339 0,0024 X

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  714  715  716   ..

 

Показатель Пред.год, млн.р. Отч.год, млн.р. Абс.откл., млн.р. Темп роста,проц. Структура затрат, пред.год, проц. Структура затрат, отч.год, проц. Абс. откл, проц.
Общие затраты 416 431,19 15,19 103,65 100 100 0

В том числе:

212,16

224,22

12,06

105,68

51

52

+1
Затраты на оплату труда 99,84 99,17 -0,67 99,33 24 23 -1
Отчисления на социальные нужды 37,44