содержание   ..  156  157  158   ..

Управление финансово хозяйственной деятельностью предприятия на примере ООО Тиара СОДЕРЖАНИЕ 2.2 Анализ основных технико-экономических показателей Значение показателя "Z" Вероятность банкротства до 1,80 Очень высокая 1,81 – 2,70 Высокая 2,71 – 2,99 Возможная 3,00 и выше Очень низкая Показатели 2004 г. 2005 г. 2006 г. Отклонение 2006/2004 Реализованная продукция, тыс. руб. 22061 19510 9345 10716 Соответствующая профилю предприятия, 17009 14340 7728 -9281 удельный вес в объеме товарной продукции, % 77,1 73,5 82,7 +5,6 Не соответствующая профилю предприятия, тыс. руб. 5052 5170 1617 -3435 удельный вес в объеме товарной продукции, % 22,9 26,5 17,3 -5,6 Год Объем, Базисные Цепные Темп роста, Абсол. Темп роста, Абсол. 2004 17009 100 - 100 - 2005 14340 84,3 -2669 84,3 -2669 2006 7728 45,4 -9281 53,9 -6612 Наименование 2004 год 2005 год 2006 год Отклонение, Чел. Уд. вес, % Чел. Уд. вес, % Чел. Уд. вес, % Абсол., чел. Относ. Среднесписочная численность, всего 137 100 133 100 98 100 -39 71,5 рабочие 119 86,9 115 86,5 82 83,7 -15 68,9 служащие 18 13,1 18 13,5 16 16,3 -2 88,9 Наименование показателя 2004 год 2005 год 2006 год Изменение за период 2004-2005 гг. 2005-2006 гг. Средняя заработная плата, в целом, р. 4938,6 5536,4 6797,7 597,8 1261,3 рабочие 3415,6 4037,0 5284,9 621,4 1247,9 служащие 6461,5 7035,7 8310,5 574,2 1274,8 2004 год 2005 год 2006 год 161,0 146,7 95,4 Наименова­ние 2004 год 2005 год 2006 год Изменение, 2006/2004 тыс. руб. уд. вес, % тыс. руб. уд. вес, % тыс. руб. уд. вес, % тыс. руб. уд. вес, % Здания 2263 27,5 2263 27,3 2263 42,0 - +14,5 Сооружения 643 7,8 643 7,8 643 11,9 - +4,1 Машины и оборудова­ние 527 6,4 542 6,5 576 10,7 +49 +4,3 Транспорт­ные средст­ва 648 7,9 719 8,7 773 14,4 +125 +6,5 Другие виды основных средств 4158 50,5 4115 49,7 1131 21,0 -3027 -29,5 Итого 8239 100 8282 100 5386 100 -2853 - Наименование Год Коэффициенты выбытия обновления износа годности Основные средства предприятия 2004 0 0,024 0,57 0,43 здания 2004 0 0 0,46 0,54 машины, обору­дование и инст­румент 2004 0 0,012 0,77 0,23 транспортные средства 2004 0 0,17 0,64 0,36 Показатели 2004 г. 2005 г. 2006 г. Откло-нение 2006/2004 Темп роста, % Объем реализован­ной продукции за минусом НДС, тыс. руб. 22061 19510 9345 10716 42,4 Среднегодовая стои­мость средств, тыс. руб. 8239 8282 5386 -2853 65,4 Среднегодовая численность, чел. 137 133 98 -39 71,5 Фондоотдача, руб./руб. 2,68 2,36 1,74 -0,94 65,0 Фондоемкость, руб./руб. 0,37 0,42 0,57 0,20 154,1 Фондовооруженность, тыс. руб./чел. 60,1 62,3 55,0 -5,1 91,5 Элемен­ты затрат 2004 год 2005 год 2006 год тыс. руб. уд. вес, % тыс. руб. уд. вес, % тыс. руб. уд. вес, % Матери­альные затраты 8 450 50,23 5 360 44,13 4973 53,12 Расходы на оплату труда 4 883 29,03 4 073 33,54 3122 33,35 Социаль­ные от­числения 1 789 10,64 1 487 12,24 811 8,66 Аморти­зация 373 2,22 285 2,35 409 4,37 Прочие затраты 1 326 7,88 940 7,74 46 0,49 Итого за­трат на произ­водство 16 821 100,0 12145 100,0 9361 100,0 Показатели 2004 год 2005 год 2006 год Объем реализованной продукции, работ, услуг, тыс. руб. 22061 19510 9345 Себестоимость проданных товаров, продукции, 20004 19474 9352 Затраты на 1 рубль реализованной продукции, руб. 0,907 0,998 1,001 Показатели 2004 г. 2005 г. 2006 г. 1.Выручка от реализации 22061 19510 9345 2. Себестоимость продажных товаров, продукции, работ, услуг 20004 19474 9352 3. Валовая прибыль 2057 36 -7 4. Коммерческие расходы - - - 5. Прибыль (убыток) от реализации 2057 36 -7 6. Операционные доходы - - 25 7. Операционные расходы - - 27 8. Внереализационные доходы 11 25 - 9. Внереализационные расходы 36 41 - 10. Балансовая прибыль (убыток) 2032 20 -9 11. Чистая прибыль (убыток) 1557 4 -11 Показатели Расчет 2004 г. 2005г. 2006 г. Исходные данные, тыс. р. 1.Выручка от реализации товаров, работ, услуг (Вр) ф..№2, 22061 19510 9345 2. Средняя стоимость собственных средств (КРср) ф..№1, 2974 3518,5 3268 3. Средняя стоимость имущества (Аср) ф..№1, 7556 7622 6951 4. Балансовая прибыль (БП) ф..№2, 2032 20 -9 5. Полная себестоимость (С) ф..№2, стр. 020+030+040