содержание   ..  84  85  86   ..

Расчет технико-экономических показателей структурного подразделения Федеральное агентство по образованию Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б.Н. Ельцина Кафедра экономики и организации предприятий машиностроения Тема: «РАСЧЕТ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СТРУКТУРНОГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ» по дисциплине: «Организация производства и менеджмент» Руководитель ст. преподавательО.Г.Блинков Студент Группы: М – 56013К.Ю.Кравченко Екатеринбург 2010г. Содержание 1.Исходные данные 2.Расчетно-аналитическая часть 2.1. Расчет потребного количества оборудования 2.2. Расчет показателей по труду и заработной плате 2.3. Определение полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений 2.4. Расчет показателей по себестоимости продукции 2.5. Основные технико-экономические показатели работы подразделения Библиографический список Приложения 1. Исходные данные В основу расчетов положена производственная программа цеха, состоящая из изделий трех наименований, каждое из которых проходит обработку на шести технологических операциях. Годовая программа выпуска: · изделия № 5 – 40 тыс. шт., · изделия № 9 – 20 тыс. шт., · изделия № 30 – 30 тыс. шт. По каждому варианту задано: вид заготовки, марка материала, чистая масса (вес) изделия, норма расхода материала, маршрутная технология. Вид заготовки. Изделие №5 – прокат. Изделие №9 – прокат. Изделие №30 – поковка. Марка материала. Изделие №5 – сталь 40. Изделие №9 – сталь 45. Изделие №30 – сталь 45. Вес чистый изделия № 5 - 21 кг Вес чистый изделия № 9 - 2,2 кг Вес чистый изделия № 30 - 248 кг Норма расхода материала на изделие № 5 - 26 кг Норма расхода материала на изделие № 9 - 3 кг Норма расхода материала на изделие № 30 - 275 кг Таблица 1.1 Маршрутная технология № изделия Операция 1 Операция 2 Операция 3 Операция 4 Операция 5 Операция 6 Модель оборудования Штучно-калькуляционное время, мин Разряд работы Модель оборудования Штучно-калькуляционное время, мин Разряд работы Модель оборудования Штучно-калькуляционное время, мин Разряд работы Модель оборудования Штучно-калькуляционное время, мин Разряд работы Модель оборудования Штучно-калькуляционное время, мин Разряд работы Модель оборудования Штучно-калькуляционное время, мин Разряд работы 5 1 6 2 2 67 3 2 19 3 2 90 3 2 53 4 2 6 5 9 1 2 2 2 13 3 2 14 3 2 9 3 2 7 3 3 50 4 30 3 6 2 2 102 4 3 37 4 11 32 3 6 34 3 6 44 4 Таблица 1.2 Данные об оборудовании Шифр оборуд-я Наименование оборудования Модель Установ-ленная мощность, кВт Цена, руб./шт. без НДС Годовые затраты на неаморти-зируемые основные средства, руб. Категория ремонтной сложности, е.р.с. механич. части электрич. части 1 Отрезная пила 8642 3 3150 500 6,0 2,0 2 Токарно-винторезный станок 1610 10 58000 1400 7,0 2,5 3 Токарно-винторезный станок 165 22 58000 1300 18,0 11,5 6 Круглошлифо- вальный станок 3А161 3 76000 1500 13,5 25,5 11 Горизонтально- фрезерный станок 6М80 6 59000 1000 7,5 8,0 2. Расчетно-аналитическая часть 2.1. Расчет потребного количества оборудования Расчет потребного количества по j-ой группе оборудования (С j ) выполняем в табличной форме исходя из двухсменной работы. , (1) где Tij – норма времени на обработку i -го изделия на j -й группе оборудования, мин; Ni – годовая программа i -го изделия, штук; Фg – годовой действительный фонд времени, ч; К в – коэффициент выполнения норм времени. Принять равным 1,1. i = 1…30 – количество видов изделий; j = 1…6 – количество операций, выполняемых на j -м оборудовании. Рассчитаем потребное количество отрезных пил. Отклонения от расчетного количества станков должны быть обоснованы уровнем нормативной загрузки – 80-85%: . Дальнейшие расчеты потребного количества оборудования проводятся аналогично. Результаты расчетов представлены в приложении 1. 2.2 Расчет показателей по труду и заработной плате Расчет производится по следующим показателям: · численность работающих по категориям; · уровень производительности труда; · фонд оплаты труда (общий и по категориям работающих); · средняя заработная плата по категориям работающих. Расчеты этих показателей рекомендуется выполнять в следующей последовательности. 2.2.1. Численность основных рабочих (Ч pfq ) по профессиям и разрядам работ рассчитываем по формуле , (2) где Ч pfq – расчетное количество основных рабочих f -го разряда q -й профессии, чел.; Tiq – норма времени на обработку i -го изделия и q -й профессии рабочего, мин; F n – плановый (полезный) годовой фонд времени одного рабочего; K в – коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1); f = 1…6 – количество разрядов; q = 1…d – количество видов профессий рабочих. Рассчитаем численность токарей 3-го разряда. . Отклонение принятой численности от расчетной должно быть обосновано, так как возможны варианты совмещения работ разной квалификации, а также разных профессий. На предприятии имеются токари 2,3,4,5-ых разрядов, возможны варианты совмещения работ разной квалификации. Примем количество токарей 3-го разряда – 69 человек. Расчет численности основных рабочих по профессиям и разрядам работ выполняется в соответствии с приложением 2. 2.2.2. Рассчитаем численность вспомогательных рабочих, используя укрупненные нормативы численности и нормы обслуживания для уборщиков бытовых и производственных помещений, а также дежурного персонала ремонтной службы. Таблица 2.2.3 Численность вспомогательных рабочих № Профессия Кол-во основных рабочих в подразделении 100-200 человек 1 Наладчик оборудования 5 2 Кладовщик производственных кладовых 3 Транспортные рабочие 5 4 Кладовщики и раздатчики инструмента 3 5 Слесари и станочники по ремонту оборудования 4 6 Распределители работ 3 7 Всего 24 Расчету численности уборщиков предшествует определение площади производственных, бытовых и служебных помещений. 1) Площадь производственных помещений . Удельную производственную площадь на единицу установленного оборудования принимаем 8 м2 /ед., выпускаемая в подразделении продукция относиться к сложной. 2) Вспомогательные площади помещений принимаем 25% от производственной площади: 3) Полезная площадь для бытовых и административно-конторских помещений при закрытом хранении одежды составляет 2,6 м2 на одного человека. Общее количество основных и вспомогательных рабочих: 170+38+20=228 человек. Значит, 4) Площадь служебных помещений составляет 2,6 м2 на одного человека, тогда Число рабочих дней в году (явочное время) – 219. Всего смен в году - 219⋅2 = 438. Таблица 2.2.4 № изделия Количество изделий в смену Отходы на одно изделие, кг Количество отходов (кг/см) 5 40000/438=91 5 91⋅5=455 9 20000/438=46 0,8 46⋅0,8=36,8 30 30000/438=68 27 68⋅27=1836 Суммарные отходы 2327,8 Способ уборки – с посыпкой полов опилками. Вес собираемых отходов на 1м2 убираемой площади в смену: Убираемая площадь в смену на 1 уборщика – 670м2 . Количество уборщиков производственных помещений в смену: · расчетное - 728/670 = 1,08 · принятое - 1 человек. Общее количество – 2 уборщика. Таблица 2 .2.5 Расчет числа уборщиков служебных и бытовых помещений Вид помещений Число рабочих в цехе, чел. Размер убираемой площади для одного уборщика в смену, м2 Всего уборщиков в смену Служебные до 300 450 1 Бытовые до 300 250 2 Таблица 2.2.6 Нормы обслуживания для дежурных слесарей и смазчиков оборудования Профессия Количество единиц ремонтной сложности, обслуживаемых 1 человеком за смену 1. Дежурные слесари 1000 2. Смазчики 1200 Для расчета численности смазчиков учитываются единицы ремонтной сложности только по механической части оборудования. Количество слесарей = = Примем 2 дежурных слесаря в смену. Количество смазчиков = Возьмем 1 смазчика в смену. Для вспомогательных рабочих принять следующие разряды: второй разряд – уборщики бытовых и производственных помещений; третий, четвертый разряды – рабочие других профессий. Штатное расписание представлено в приложении 3. 2.2.3. Составим схему управления и определим численность руководителей, специалистов и служащих. Схема управления Численность сменных мастеров примем 6 человек (из расчета 25-30 основных рабочих на одного мастера). Оклад старшего мастера – 2400 руб. + 720 руб. (премия) = 3120 руб. Оклад сменного мастера – 2160 руб. + 648 руб. (премия) = 2808 руб. При расчете фонда заработной платы предусмотреть премию в размере 40% для руководителя и 30% для специалистов и служащих. Общая численность руководителей, специалистов и служащих не должна превышать 15% от численности основных рабочих: 170*0,15=25,5>20 Оклад зам.начальника устанавливается на 10-15% ниже, чем у начальника, а сменного мастера - на 10-15% ниже, чем у старшего мастера. 2.2.4. Примем сдельно-премиальную систему оплаты труда для основных рабочих и повременно-премиальную для вспомогательных рабочих. Рассчитаем их годовые фонды оплаты труда. Тарифный (прямой) фонд заработной платы рабочих-сдельщиков (З с ) (приложение 5) определяется по формуле , (3) где f = 1…6 – количество разрядов; j = 1…6 – число операций по изготовлению изделия; i – 1…30 – количество наименований изделий, изготовленных в цехе; С ч f – часовая тарифная ставка f -го разряда рабочего-сдельщика, руб.; Т ijf – норма штучно-калькуляционного f -го разряда времени на j -й операции по i -му наименованию изделия, мин; Ni – годовая программа выпуска i -го изделия. Прямой (тарифный) фонд заработной платы рабочих повременщиков (З пов ) определяется по формуле , (4) где F n – годовой полезный (эффективный) фонд времени рабочего; Сrf – часовая тарифная ставка f -го разряда рабочего-повременщика, руб./ч; Ч f – число рабочих повременщиков f -го разряда, чел.; f = 1…6 – количество разрядов. Доплата до часового фонда рабочим-сдельщикам и повременщикам за работу в ночное время рассчитывается по формуле , (5) где З п – прямая заработная плата, соответственно для рабочих-сдельщиков или для рабочих-повременщиков; У н – удельный вес времени ночной работы, %. Ночным для начисления доплат считается время с 22 часов до 6 часов. При двухсменном режиме работы ночное время составляет не более двух часов в сутки У н = 2 · 100 / 16 = 12,5%; К н – коэффициент, учитывающий размер доплаты к тарифу за работу в ночное время (принято в размере – 0,2 от тарифной ставки повременщика соответствующего разряда). Рассчитаем доплату за работу в ночное время рабочим-сдельщикам: Рассчитаем доплату за работу в ночное время рабочим-повременщикам: Сумма доплат неосвобожденным бригадирам за руководство бригадой (З бр ) определяется по формуле , (6) где З пбр – прямая средняя заработная плата одного неосвобожденного бригадира в плановом периоде, руб.; Н д – установленный норматив доплаты неосвобожденному бригадиру (принять в размере 15 – 25% от средней тарифной ставки); Ч ср – среднесписочная численность неосвобожденных бригадиров в планируемом периоде. Для сдельщиков. Количество членов в бригаде принять 20 человек. Бригадиров – 9 человек. Следовательно, 2 человека – бригадиры 5-го разряда, 7 человек – бригадиры 4-го разряда. Проведем расчет для бригадиров 5-го разряда: Проведем расчет для бригадиров 4-го разряда: Всего за неосвобожденное бригадирство: Для повременщиков. Количество членов в бригаде принять 15 человек. Количество бригадиров – 3 рабочих 4-го разряда. Оплата основных и дополнительных отпусков рассчитывается по формуле , (7) где З осн – основная заработная плата, руб.; П от – средняя продолжительность основного и дополнительного отпуска одного рабочего, дн. (прил. 6); N ном – номинальный фонд рабочего времени, дн. 2.2.5. Рассчитаем среднюю заработную плату и удельный вес категорий промышленно-производственного персонала (приложение 7). 2.2.6. Рассчитаем годовой фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих (ФОТ рсс ). , (8) где К р – районный коэффициент (1,15); К пр – коэффициент, учитывающий размер премий; О i – размер месячного оклада; Ч i – численность руководителей, специалистов, служащих с i -м размером оклада; i = 1…m – количество разновидностей окладов. Годовой фонд оплаты труда руководителей: Годовой фонд оплаты труда специалистов: Годовой фонд оплаты труда служащих: 2.3. Определение полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений К основным средствам относятся здания, технологическое и подъемно-транспортное оборудование, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь. Расчет основных средств производственного назначения выполняем по отдельным составляющим. 2.3.1. Определим полную первоначальную стоимость промышленного здания подразделения и бытовых помещений исходя из того, что затраты на 1 м2 промышленных зданий, имеющих высоту от пола до фермы 8 м и более (с крановой нагрузкой), составляют: · для зданий из сборных железобетонных конструкций · стоимость 1 м2 зданий бытовых помещений – 7000 руб.; – 7500 руб. В указанные величины входят стоимость санитарно-технических устройств; сооружений и сети промышленных проводок. 2.3.2. Определим первоначальную стоимость технологического металлорежущего оборудования. Затраты на транспортировку и монтаж оборудования составляют 10% его цены. Отрезная пила - Токарно-винторезный станок 1610 - Токарно-винторезный станок 165 - Круглошлифовальный станок - Горизонтально-фрезерный - Всего: 7+3955,6+701,8+919,6+324,5=5905,5тыс.руб. 2.3.3. Полную первоначальную стоимость подъемно-транспортных средств примем в размере 3% от полной первоначальной стоимости технологического оборудования. 2.3.4 . Примем полную первоначальную стоимость амортизируемых приспособлений и инструмента в размере 1,5 % от полной первоначальной стоимости оборудования. 2.3.5. Примем полную первоначальную стоимость производственного и хозяйственного инвентаря (стеллажи, верстаки и прочее) в размере 2 % от полной первоначальной стоимости технологического оборудования. Все результаты сводятся в приложение 8. Нормы амортизационных отчислений устанавливаем исходя из нормативных сроков полезного использования основных средств: · здания – свыше 30 лет; · металлорежущее оборудование (шифр 4,5,6) – свыше 7 лет до 10 лет включительно; · подъемно-транспортное оборудование – свыше 5 лет до 7 лет включительно; · инструмент и приспособления — свыше 1 года до 2 лет включительно; · инвентарь — свыше 3 лет до 5 лет включительно. 2.3.6. Определим величину неамортизируемых основных средств на основании таблицы 1.2 и приложения 1. 2.4. Расчет показателей по себестоимости продукции Выполним следующие расчеты. 2.4.1. Определим величину общепроизводственных расходов (порядок расчета и данные для его выполнения приведены в приложении 7). Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования (РСЭО) 1) Амортизационные отчисления оборудования, транспортных средств, инструментов и приспособлений: 2) Затраты на ремонт оборудования. Примем в размере 3% от полной стоимости металлорежущего оборудования: 3) Эксплуатация оборудования. Энергия для производственных целей: а) затраты на силовую энергию. , (9) где S ээ – тариф за 1 кВт/ч электроэнергии – 60 коп; W – годовой расход электроэнергии, кВт/ч. , (10) где Ф g – годовой действительный фонд времени работы оборудования; К N – средний коэффициент использования мощности электродвигателя оборудования (принять К N = 0,80); К n - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сетях завода (принять Кn = 1,03); С j – количество единиц оборудования j -й модели; j = 1…14 – порядковый номер модели оборудования; Р уст. j – установленная мощность двигателя на j -й модели оборудования, кВт; К з j – коэффициент загрузки по времени j -й модели оборудования; ŋ – коэффициент полезного действия электродвигателя на j -й модели оборудования (принять ŋ = 0,75). Отрезная пила – 2 шт. Р уст = 3 кВт, К з = 0,55 Токарно-винторезный станок 1610 – 62 шт. Р уст = 10 кВт, К з = 0,84 Токарно-винторезный станок 165 – 11 шт. Р уст = 22 кВт, К з = 0,8 Круглошлифовальный станок – 11 шт. Р уст = 3 кВт, К з = 0,82 Горизонтально-фрезерный – 5 шт. Р уст = 6 кВт, К з = 0,74 Установленная мощность электродвигателей Р : б) затраты на сжатый воздух, воду, пар для производственных целей (принять 10% от затрат на электроэнергию для производственных целей) в) затраты на вспомогательные материалы, необходимые для ухода за оборудованием и содержанием его в работоспособном состоянии представлены в приложении 9. г) основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (наладчиков, смазчиков, слесарей и др.) с единым социальным налогом в 26%. Имеется 15 человек 4-го разряда. Тарифный (прямой) фонд оплаты труда составляет: Рассчитаем доплаты до часового фонда: а) за работу в ночные часы – 6,05 тыс. руб. б) за неосвобожденное бригадирство – 3,23 тыс. руб. в) за обучение учеников – 0,24 тыс. руб. г) премии из фонда мастера – 7,263 тыс. руб. Премии по положению – 60,525 тыс. руб. Итого часовой фонд – 313,36 тыс. руб. Районный коэффициент (15% от часового фонда) – 47 тыс. руб. Основная заработная плата – 360,36 тыс. руб. Рассчитаем доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата): а) кормящим матерям – 0,726 тыс. руб. б) подросткам за сокращенный рабочий день – 0,726 тыс. руб. в) оплата отпусков – 35 тыс. руб. г) за выполнение гособязанностей – 0,9684 тыс. руб. д) прочие доплаты – 0,726 тыс. руб. Итого годовой фонд – 398,5 тыс. руб. Единый социальный налог – 103,61 тыс. руб. Итого: 502,11 тыс. руб. Прочие (цеховые) расходы 1) Основная и дополнительная заработная плата с единым социальным налогом персонала управления цеха, специалистов, служащих и вспомогательных рабочих, не связанных с обслуживанием оборудования: 716,3+37,674+568,7=1322,674 тыс. руб. + (1322,674*0,26) =1666,6 тыс. руб. 2) При расчете расходов на отопление учитываются следующие нормативы: · для помещений высотой до 3 м (административные и бытовые здания) расход тепла за отопительный сезон – 0,21 Гкал на 1 м2 Расход тепла составляет - · для помещений высотой свыше 3 м расход тепла за отопительный сезон на 1 м3 от 0,084 до 0,085 Гкал (высоту принимаем 5м) Расход тепла составляет - · Тариф на тепловую энергию – 450 руб./Гкал. Итого: 2.4.2. Калькулирование себестоимости Составление калькуляции себестоимости отдельных изделий и определение их оптовой цены (ориентировочной). Ниже приводится порядок расчета по статьям калькуляции. На статью «Материалы» относят затраты на материалы, определяемые прямым путем на основе себестоимости запасов материалов и норм расхода по видам материалов. Расчет затрат на основные материалы за вычетом отходов производится в табличной форме (приложение 11). Транспортно-заготовительные расходы составляют 5% от цены материалов: По статье «Основная заработная плата основных рабочих» включается оплата труда рабочих на основании прямой заработной платы и среднего коэффициента доплат до основной заработной платы (k осн ). , (11) На одно изделие: На годовую программу: На статью «Дополнительная заработная плата» все виды доплат за неотработанное время (приложение 5). Дополнительную заработную плату основных рабочих относят на себестоимость отдельных изделий в соответствии с коэффициентом дополнительной заработной платы (k доп ), определенным по данным приложения 5. , (12) , (13) На одно изделие: На годовую программу: Единый социальный налог начисляется от суммы основной и дополнительной заработной платы основных рабочих по установленным ставкам (рекомендуется принять их величину в размере 26,0%). На одно изделие №5: На отдельные виды изделий РСЭО распределяются пропорционально основной заработной плате производственных (основных) рабочих, а цеховые – пропорционально сумме основной заработной платы основных рабочих и РСЭО. С этой целью определяются коэффициенты покрытия РСЭО и цеховых расходов (соответственно К РСЭО и К ЦР ). Коэффициент РСЭО (К РСЭО ) Коэффициент цеховых расходов (К ЦР ) Общепроизводственные расходы. На годовую программу. Расчет РСЭО на весь объем изделий №5: Прочие (цеховые) расходы: Общехозяйственные расходы распределяются пропорционально основной заработной плате основных производственных рабочих, коэффициент покрытия общехозяйственных расходов – 2,00. Общехозяйственные расходы на 1 изделие №5: Производственная себестоимость определяется как сумма цеховой себестоимости и общехозяйственных расходов. На 1 изделие №5: Коммерческие расходы распределяются пропорционально производственной себестоимости, коэффициент их покрытия составляет 0,025: Полная себестоимость: Норма рентабельности продукции – 25%. Прибыль на 1 изделие №5: Плановая цена составляет 372,5+93,1 = 465,6 рублей Результаты представлены в табличной форме (приложение 12). 2.5 Основные технико-экономические показатели работы подразделения Заключительным разделом проекта является расчет технико-экономических показателей работы подразделения, которые представлены в приложении 13. Расчет годовой выработки: · на одного работающего: · на одного рабочего: · на одного основного рабочего: Библиографический список 1. Налоговый кодекс Российской Федерации. 2. Положение по бухгалтерскому учету основных средств. ПБУ 6/01. 3. Планирование деятельности фирмы: учебно-методическое пособие / М.М.Алексеева. М.: Финансы и статистика, 1997. 248 с. 4. Планирование на машиностроительных предприятиях: учеб. пособие / И.В.Ершова. Екатеринбург: УГТУ – УПИ, 1997. 5. Планирование на предприятии: учебник / А.И.Ильин. М.: Новые знания, 2001. 635 с. 6. Планирование на предприятиях (объединенных) машиностроительной промышленности: учебник для вузов / Г.А.Краюхин. М.: Высшая школа, 1989. 312 с. 7. Общемашиностроительные типовые нормы, нормативы численности и нормативы времени обслуживания для вспомогательных рабочих цехов основного и вспомогательного производства / ГК СССР по труду и социальным вопросам. М., 1987. 54 с. Приложение 1 Потребное количество оборудования и его загрузка № п/п Наименование изделия Трудоемкость по группам оборудования Отрезная пила Токарно-винторезный станок Круглошли-фовальный станок Горизонтально-фрезерный станок Итого 8642 1610 165 3А161 6М80 1 2 3 6 11 1 Трудоемкость на одно изделие, нормо-мин: · изделие 5 · изделие 9 · изделие 30 6 2 - 235 43 102 - 50 43 - - 78 - - 32 241 95 255 2 Трудоемкость на программу, нормо-час: · изделие 5 – 40000 шт. · изделие 9 – 20000 шт. · изделие 30 – 30000 шт. 4000 667 - 156667 14333 51000 - 16667 21500 - - 39000 - - 16000 160667 31667 127500 3 Итого нормо-часов на программу 4667 222000 38167 39000 16000 319834 4 Коэффициент выполнения норм 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 5 Количество станко-часов на программу (п.3 / п.4) 4243 201818 34697 35455 14545 290758 6 Годовой действительный фонд времени работы оборудования 3880 3880 3880 3880 3880 3880 7 Количество станков: а) расчетное 1,1 52 8,9 9,1 3,7 74,8 б) принятое 2 62 11 11 5 91 8 Коэффициент загрузки оборудования (п.7а/п.7б) 0,55 0,84 0,8 0,82 0,74 0,82 Приложение 2 Расчет численности основных рабочих № п/п Показатели Трудоемкость по видам и разрядам работ на программу Отрезные работы 2-го разряда Токарные работы 2-го разряда Токарные работы 3-го разряда Токарные работы 4-го разряда Токарные работы 5-го разряда Шлифовальные работы 3-го разряда Шлифовальные работы 4-го разряда Фрезерные работы 3-го разряда Итого 1 Трудоемкость на одно изделие, нормо-мин: · изделие 5 · изделие 9 · изделие 30 6 2 - - - 6 176 43 - 53 50 139 6 - - - - 34 - - 44 - - 32 241 95 255 2 Трудоемкость на программу, нормо-час: · изделие 5 – 40000 шт. · изделие 9 – 20000 шт. · изделие 30 – 30000 шт. 4000 667 - - - 3000 117333 14333 - 35333 16667 69500 4000 - - - - 17000 - - 22000 - - 16000 160666 31667 127500 3 Итого нормо-часов на годовую программу 4667 3000 131666 121500 4000 17000 22000 16000 319833 4 Коэффициент выполнения норм 1,1 5 Итого чел/часов на годовую программу (п.3 / п.4) 4243 2727 119696 110455 3636 15455 20000 14545 290757 6 Годовой фонд времени одного рабочего 1730 7 Численность рабочих: а) расчетная (п.5 / п.6) б) принятая 2,45 3 1,57 2 69,18 69 63,85 64 2,1 2 8,93 9 11,56 12 8,4 9 168,04 170 Приложение 3 Штатное расписание Профессия Количество человек Разряд Наладчики оборудования 5 4 Кладовщики производственных кладовых 4 3 Транспортные рабочие 5 3 Кладовщики и раздатчики инструмента 3 4 Слесари и станочники по ремонту оборудования 4 4 Распределители работ 3 4 Уборщики 8 2 Дежурные слесари 4 4 Смазчики 2 4 ИТОГО 38 - Приложение 4 Численность руководителей, специалистов и служащих, чел. Подразделение Должность Количество Месячный оклад, руб. С учетом премии, руб. Руководство Начальник 1 3200 4480 ПДБ Старший диспетчер 1 1800 2340 Диспетчер 2 1600 2080 Технологическое бюро Инженер-технолог 2-ой категории 1 2400 3120 Инженер-технолог 2 2600 3380 Бюро по труду и заработной плате Начальник БТЗ 1 2400 3120 Инженер по нормированию труда 1 1800 2340 Экономическое бюро Инженер-экономист 1 1800 2340 Механик 1 2200 3080 Энергетик 1 2200 3080 Секретарь 1 1100 1430 Табельщик 1 1000 1300 Сменный мастер 6 2160 2808 Всего 20 - 34898 Приложение 5 Структура фонда заработной платы рабочих-сдельщиков № п/п Элементы расчета Кол-во нормо-часов Тарифная ставка Сумма, тыс.руб. Доля прямой заработной платы, % 1 Прямая сдельная заработная плата, по разрядам категории Б: 2-й разряд 3-й разряд 4-й разряд 5-й разряд 7667 164666 143500 4000 7,85 8,74 9,83 11,13 60,19 1439,18 1410,61 44,52 2 48,7 47,7 1,5 2 Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу) 2954,5 100,0 3 Доплаты до часового фонда: а) за работу в ночные часы б) за неосвобожденное бригадирство в) за обучение учеников г) премии из фонда мастера 73,86 31,5 2,95 88,64 2,5 1,1 0,1 3,0 4 Премии по положению 738,62 25,0 5 Итого часовой фонд (п.2 + п.3 + п.4) 3890 132 6 Районный коэффициент (15% от часового фонда) 583,5 20 7 Основная заработная плата (п.5 + п.6) 4473,5 151 8 Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата): а) кормящим матерям б) подросткам за сокращенный рабочий день в) оплата отпусков г) за выполнение гособязанностей д) прочие доплаты 8,86 8,86 434,7 11,82 8,86 0,3 0,3 14,7 0,4 0,3 9 Итого годовой фонд (п.7 + п.8) 4946,6 167 Приложение 6 Структура фонда оплаты труда рабочих-повременщиков № п/п Элементы расчета Кол-во рабочих, чел. Фонд времени рабочего, ч Кол-во чел.-часов Часовая тарифная ставка, руб. Сумма, тыс. руб. Доля прямой зараб. платы, руб. 1 Прямая повременная заработная плата по разрядам: 2-й разряд 3-й разряд 4-й разряд 8 9 21 1730 1730 1730 13840 15570 36330 7,59 8,35 9,33 105 130 340 18,26 22,6 59,14 2 Итого тарифный (прямой) фонд оплаты труда 575 100,0 3 Доплаты до часового фонда: а) за работу в ночные часы б) за неосвобожденное бригадирство в) за обучение учеников г) премии из фонда мастера 14,375 9,7 0,6 17,25 2,5 1,7 0,1 3,0 4 Премии по положению 143,75 25,0 5 Итого часовой фонд (п.2 + п.3 + п.4) 760,7 132,3 6 Районный коэффициент (15% от часового фонда) 114 19,8 7 Основная заработная плата (п.5 + п.6) 874,7 152 8 Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата): а) кормящим матерям б) подросткам за сокращенный рабочий день в) оплата отпусков г) за выполнение гособязанностей д) прочие доплаты 1,725 1,725 85 2,3 1,725 0,3 0,3 14,7 0,4 0,3 9 Итого годовой фонд (п.7 + п.8) 967,2 168,2 Приложение 7 Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям Категория промышленно-производственного персонала (ППП) Кол-во человек Доля от основных рабочих, % Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. Среднегодовая заработная плата, тыс. руб./чел. Средне-месячная заработная плата, руб./чел. Основные рабочие Вспомогательные рабочие Руководители и специалисты, служащие 170 38 20 100,00 22,35 11,70 4946,6 967,2 754,0 29,0 25,5 58,8 2417 2125 4884 ИТОГО 228 - 6667,8 29,2 2437 Приложение 8 Расчет полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений № п/п Наименование основных средств Кол-во единиц или м2 Оптовая цена за единицу, тыс. руб. Коэффициент, учитывающий транспортировку и монтаж оборудования Полная стоимость единицы оборудования, тыс. руб. Полная стоимость группы основных средств, тыс. руб. Норма годовых отчислений, % Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб. 1 Здания, всего, в том числе: · производственные; · бытовые и административные 910 582 7,0 7,5 6370 4365 5 5 318,5 218,3 2 Металлорежущее оборудование, всего, в том числе по моделям: 1 – отрезная пила 2 – токарно-винторезный 3 – токарно-винторезный 6 – круглошлифовальный 11 – гориз.-фрезерный 91 2 62 11 11 5 3,15 58 58 76 59 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 3,5 63,8 63,8 83,6 64,9 5905,5 7 3955,6 701,8 916,6 324,5 8,3 8,3 8,3 12,5 8,3 0,6 328,3 58,2 114,6 26,9 3 Подъемно-транспортное оборудование 177,2 16,7 29,6 4 Приспособления, амортизируемый инструмент 88,6 66,7 59,1 5 Инвентарь амортизируемый 118,1 25 29,5 6 Неамортизируемые основные средства 123,6 - - ИТОГО: 17148 - 1183,6 Приложение 9 Примерные нормы годового расхода и цены на вспомогательные материалы (при работе в две смены)               содержание   ..  84  85  86   ..   Материалы Ед. измер. Расчетная единица Норма расхода на расчетную единицу Примерная цена за 1 кг, руб. Кол-во Стоимость, руб. Отборочные материалы (концы) кг станок 15 3,6 91 4914 То же кг слесарь производственный 10 5,6 4 224 То же кг слесарь по ремонту 10 5,6 4 224 Керосин л станок 18 6,8 91 11138,4 Бензин л станок 7 7,0 91 4459 Солидол кг станок 12 8,0 91 8736 Масло машинное кг станок 12 9,0 91 9828 Масло веретенное кг шлифовальный станок 100 9,0 1 900 Эмульсол кг станок 13 9,6 91 11356,8 Сульфофрезол кг станок 90 9,6 91 78624 Технический вазелин кг станок 5 10,0 91 4550 Кальценированная сода кг станок 10 5,0 91 4550 Мыло