Проект бизнес-плана по модернизации оборудования печатного цеха УП МФЦП
Проект бизнес-плана по модернизации оборудования печатного цеха УП МФЦП
Учреждение образования
1. Введение
4
2. Резюме
6
3. Характеристика полиграфического предприятия и стратегия его развития
8
4. Описание продукции (услуги)
13
5. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
17
6. Организационный план
22
7. Производственный план
29
7.1. Расчет производственной мощности
29
7.2. Расчет программы производства и реализации продукции (услуг)
31
7.3. Расчет стоимости (издержек) производства и сбыта продукции (услуг)
33
8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
37
9. Инвестиционный план
40
9.1. Оценка экономической эффективности мероприятий.
41
10. Оценка рисков и страхование
45
11. Заключение
46
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
47
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
48
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
49
ЛИТЕРАТУРА
50
При подготовке бизнес-плана следует учитывать особенности применяемой (осваиваемой) техники и технологии, выпускаемой продукции, ее конкурентоспособность и новизну, степень проработки тех или иных вопросов (например, касающихся рынка, финансирования, кредитования и т. д.).
Наименование показателя
Отчет
План
Объем выпускаемой продукции в натуральном выражении, тыс. л./отт.
20000
24000
Коэффициент использования производственной мощности
0,31
0,37
Объем выпускаемой продукции в стоимостном выражении, млн. руб.
756,420
907704
Численность работающих, чел.
38
38
Производительность труда одного работающего, млн. руб.
19,90579
23886,95
Полная себестоимость единицы продукции, руб.
31517
31517
Материалоемкость продукции, руб./ руб.
0,069
0,069
Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб./ руб.
0,833
0,833
Прибыль от реализации продукции, млн. руб.
126,080
151296
Прибыль чистая, млн. руб.
79,128
98,875
Рентабельность продукции, %
12,5
13,1
Суммарная годовая экономия, млн. руб.
+25111,7
Срок окупаемости инвестиций, лет
3,65
№/п
Показатели
Ед.изм.
Ожидаемое выполнение
Прогноз 2006г.
2006г. в % 2005г.
1
2
3
4
5
6
1
Продукция промышленности: в действующих ценах в сопоставимых ценах 2003г.
тыс.руб.
2005г. 7880
8520
108,1
-«-
13560
14645
108,0 If,
2
Среднесписочная численность ППП
-«-
525
525
100,0
3
Производительность в действую-
-«-
15010
16229
108,1
Производительность в сопоставимых ценах 2004 года
-«-
25828
27916
108,1
Объемы производства промышленной продукции в натуральном выражении, в т.ч. всего в т.ч.
млн.пр.кр/от ф.60x90
390
391,2
100,3
млн.пр.л.отт. ф.60x90
154
154,2
100,1
Книжно-журнальная
млн.пр.кр/от ф.60х90
371,7
372
100,1
млн.л.отт.пр. к ф.60х90
143,1
143,2
100,1
Красочно-изобразительная
млн.пр.кр/о. пр.к ф.60х90
4,3
4,8
111,6
млн.л.отт.пр. к ф.60х90
1,7
1,7
100,0
1
2
3
4
5
6
4
Прочая
млн.пр.кр/от пр.к ф.60x90
14
14,4
102,9
млн.л.отт.пр. к ф.60х90
9,2
9,3
101,1
ЭКСПОРТ
тыс.$ США
436,1
482
110,5
из него в страны СНГ
тыс.$ США
402
482
в т.ч. Россия
тыс.$ США
170
в страны дальнего зарубежья
-«-
34,1
Производство потребительских товаров в сопоставимых ценах 2004г., всего:
млн.руб.
1043 109
105,9
Товарные группы
Ед. изм.
2004г.
2005г
Тетради ученические
тыс.экз.
2060
2200
Тетради общие
тыс.экз.
98
100
Для рисования
тыс.экз.
105
105
Тетради для нот
тыс.экз.
10
10
Показатель
Значение
Календарный фонд времени, дн
365
Нерабочие дни, всего
113
Номинальный фонд времени, дн
252
Планируемые неявки, всего,
35
Эффективное число дней в году
217
Номинальная продолжительность рабочего дня, ч
8
Планируемые внутрисменные потери, ч
0,1
Продолжительность рабочего дня с учетом планируемых потерь, ч
7,9
Эффективный фонд времени, ч
1714.3
Профессия
Тариф-ный
Явочное число рабочих в смену
Сменность
Явочное число рабочих в сутки
Коэффициент перехода
Списочное число рабочих
Основные производствен-ные рабочие:
4
3
2
6
1,161
7
Вспомогательные рабочие основного производства:
4
3
2
6
1,161
7
Всего:
16
26
30
Категории
Разряд
Списочная численность
Эффективный фонд времени одного рабочего, ч
Часовая тарифная ставка, р
Тарифный фонд,. р
Доплаты к тарифному фонду,. р
Премия,. р
Всего, р
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Основные производственные рабочие:
4
7
3,43
2730
65520
1939,4
19656
871154
Вспомо-гательные рабочие основного производства:
4
7
3,43
2360
56640
1676,6
16992
753086
3631404
Должность
Категория работников
Кол-во штатных единиц
Месячный должностной оклад, тыс. р.
Годовой фонд оплаты труда, тыс. р.
по окладу
премия
всего
Начальник цеха
ИТР
1
750
8108
2432
10540
Зам. начальника цеха
ИТР
1
680
7351
2205,3
9556,3
Мастер
ИТР
4
510
5513,5
1654,1
7167,6
Механик
ИТР
2
530
5729,7
1718,9
7448,6
Всего
34712,5
Показатели
Значение
Численность работающих, в т. ч.:
38
Годовой фонд оплаты труда, тыс. р
216282,7
Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс. р
5691,65
Наименование оборудования
Год выпуска
Часовая производительность,
Количество единиц однотипного оборудования
Четырехкрасочная листовая офсетная ПМ RA 104-4
1998
9000
1
Двухкрасочная листовая офсетная ПМ Р-24-5 sw
1992
5000
2
Двухкрасочная листовая офсетная ПМ Р-24-3
1990
6000
1
Четырехкрасочная листовая офсетная ПМ P-44-5
1989
5000
2
Показатели
Дни
Часы
Календарный фонд времени
365
2920
Выходные и праздничные дни
113
904
Режимный фонд времени
252
2016
Планируемые остановки цеха:
30
240
Эффективный фонд времени
199
1592
Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования
0,55
Наименование продукции
Выпуск в натуральном выражении
Цена за единицу продукции, тыс. руб./уч. ед.
Объем производства в стоимостном выражении, тыс. руб.
уч. ед.
тыс. л.-отт.
Альбом “История белорусской железной дороги”
500
7.5
46008.68
18910348
Наименование материалов и энергоресурсов
Удельная норма расхода на 1000 л/отт.
Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. л/отт.
Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции
Стоимость материалов и энергетических ресурсов, тыс. р.
Потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выражении, тыс. р.
Бумага
1.03 тыс. лист
7,5
7,725тыс. лист.
0,08
0,618
Краска
4,52 кг
33,898 кг
23,17
785,417
Вода
0.2 м3
1,5 м3
0,3
0,45
Электроэнер-гия
140,17 кВТч
1051,28 кВтч
0,18
189,23
Тепловая энергия
5 Гкал
37,5 Гкал
0,4
15
Всего
990,715
Элементы ОПФ
Амортизационные отчисления
Норма, %
сумма, тыс. р
1. Здание
4.55
604,939
2. Машины и оборудование
5.88
781,575
Наименование статей расходов
Сумма
1. Амортизация оборудования и транспортных средств
54096тыс. руб.
Наименование калькуляционных статей расходов
Затраты на годовой выпуск, тыс. руб.
Затраты на единицу продукции,
Пояснения к расчету
1. Материалы
1665,960
3,331
Табл. 7.4
2. Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия
---------------
--------------
3. Возвратные отходы (вычитаются)
---------------
--------------
4. Топливо и энергия на технологические цели
812,784
1,626
Табл. 7.4
5. Расходы на оплату труда
4781,082
9,562
Приложение 2
6. Договор подряда
1643
3,286
Приложение 2
7. Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды от средств на оплату труда
2248,429
4,497
На соц. Страхование.
8. Расходы на подготовку и освоение производства
382,487
0,765
5–10% от ст. 5
9. Амортизационные расходы
1386,514
2,773
29% от расходов на оплату труда
10. Прочие производственные расходы
2629,595
5,25919
55% от расходов на оплату труда
11. Производственная себестоимость
15758,623
31,517
Σ п. 1–10
14. Рентабельность
20%
15. Оптовая цена
18910,348
37,821
Показатели
Значение, тыс. руб.
1
2
1. Объем производства в стоимостном выражении
18910,348
2. Полная себестоимость продукции
15758,623
3. Прибыль от реализации продукции
3151,725
4. Налог на недвижимость
411,7385
5. Льготируемая прибыль
6. Налогооблагаемая прибыль
2739,986
7. Налог на прибыль
657,597
8. Налог в местный бюджет
104,119
9. Чистая прибыль
1978,27
Наименование оборудования
Год выпуска
Часовая производительность,
Количество единиц однотипного оборудования
Четырехкрасочная листовая офсетная ПМ RA 104-4
1998
9500
1
Двухкрасочная листовая офсетная ПМ Р-24-5 sw
1992
6000
2
Двухкрасочная листовая офсетная ПМ Р-24-3
1990
6500
1
Четырехкрасочная листовая офсетная ПМ P-44-5
1989
6000
2
Наименование материалов и энергоресурсов
Удельная норма расхода на 1000 л/отт.
Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. л/отт.
Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции
Стоимость материалов и энергетических ресурсов, тыс. р.
Потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выражении, тыс. р.
Бумага
1.03 тыс. лист
7,5
7,725тыс. лист.
0,08
0,618
Краска
4,02 кг
30,15 кг
23,17
698,576
Вода
0.15 м3
1,125 м3
0,3
0,338
Электроэнер-гия
110,17 кВТч
826,275 кВтч
0,18
148,73
Тепловая энергия
4,9 Гкал
36,75 Гкал
0,4
14,7
Всего
862,962
Наименование материалов и энергоресурсов
Удельная норма расхода на 1000 л/отт.
Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. л/отт.
Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции
Стоимость материалов и энергетических ресурсов, тыс. р.
Потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выражении, тыс. р.
Бумага
1.03 тыс. лист
20000
20600тыс. лист.
0,08
1648
Краска
4,52 кг
90400 кг
23,17
2094568
Вода
0.2 м3
4000 м3
0,3
1200
Электроэнер-гия
140,17 кВТч
2803400 кВтч
0,18
504612
Тепловая энергия
5 Гкал
100000 Гкал
0,4
40000
Всего
2642028
Наименование материалов и энергоресурсов
Удельная норма расхода на 1000 л/отт.
Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. л/отт.
Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции
Стоимость материалов и энергетических ресурсов, тыс. р.
Потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выражении, тыс. р.
Деятельность фабрики связана с рядом хозяйственных рисков, для предотвращения которых приняты соответствующие меры.
На снижение производственного риска направлена программа по своевременному ремонту, профилактике и обновлению производственного оборудования. Проведено страхование автотранспорта фабрики.
Для предотвращения нежелательных последствий коммерческого риска на фабрике проведены маркетинговые исследования рынка материально-технического обеспечения полиграфического производства и рынка сбыта для продукции фабрики; с целью привлечения заказчиков приняты меры по совершенствованию ценообразования и снижению производственных затрат.
На фабрике накоплен большой опыт работы по заключению коммерческих договоров, имеется банк данных поставщиков, заказчиков, покупателей.
В качестве гарантий соблюдения партнерами договорных обязательств используется право судебной защиты имущественных прав фабрики в соответствии с законодательством РБ и международными соглашениями.
Для страхования экспортных контрактов фабрика может применить механизм их страхования с использованием фонда поддержания экспорта в установленном порядке.
Гарантией снижения социально-психологического риска является своевременное и полное перечисление средств в фонды системы государственного социального страхования, из которых производится выплата пенсий, пособий, расходов на санаторно-курортное лечение и иные выплаты.
Проведена регистрация фабрики в качестве страхователя работников от несчастных случаев на производстве с перечислением соответствующих взносов страховщику РУП «Белгосстрах».
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выполнения курсового проекта был разработан бизнес-план печатного цеха книжно-журнального участка Минской Фабрики Цветной Печати. Были разработаны основные маркетинговые мероприятия, направленные на привлечение дополнительного числа заказчиков, составлен и обоснован производственной мощностью план производства продукции цеха, рассчитана численность промышленно-производственного персонала и фонд оплаты труда, составлена калькуляция себестоимости продукции, определены основные финансовые показатели работы цеха, а также возможные препятствия на пути их достижения и меры по их предотвращению. Были предложены некоторые мероприятия по усовершенствованию и модернизации оборудования, что привело к снижению себестоимости продукции, а, следовательно, увеличение прибыли. Была подсчитана эффективность проведенных мероприятий и срок окупаемости вложенных инвестиций.
Таблица 21
Основные технико-экономические показатели бизнес-плана
Наименование показателя
Отчет
План
Объем выпускаемой продукции в натуральном выражении, тыс. л./отт.
20000
24000
Коэффициент использования производственной мощности
0,31
0,37
Объем выпускаемой продукции в стоимостном выражении, млн. руб.
756,420
907704
Численность работающих, чел.
В т. ч. рабочих
38
30
38
30
Производительность труда одного работающего, млн. руб.
19,90579
23886,95
Полная себестоимость единицы продукции, руб.
31517
31517
Материалоемкость продукции, руб./ руб.
0,069
0,069
Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб./ руб.
0,833
0,833
Прибыль от реализации продукции, млн. руб.
126,080
151296
Прибыль чистая, млн. руб.
79,128
98,875
Рентабельность продукции, %
12,5
13,1
Суммарная годовая экономия, млн. руб.
+25111,7
Срок окупаемости инвестиций, лет
3,65
ЛИТЕРАТУРА
1. Бизнес-план: порядок составления для получения кредита, инвестиций и создания совместного предприятия/ Под. ред. В. Г. Гавриленко. Мн.: Право и экономика, 1994.
2. Буров В. П., Морошкин О. К., Новиков О. К. Бизнес-план. Методика составления. Реальный пример. М.: Изд-во ЦИПКК, 1995.
3. Акулич И.Л., Демченко Е.В. "Основы маркетинга" – учеб. пос. для экономических специальностей, Мн, "Высшая школа", 1999.
4. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента. — Мн.: БГЭУ, 1996.