Добровольное страхование от несчастных случаев на производстве как форма социального страхования - реферат

Добровольное страхование от несчастных случаев на производстве как форма социального страхования

Содержание

Введение. 3

1. Система социального страхования как средство защиты населения. 5

1.1. Социальное страхование: его роль и основные задачи. 5

1.2. Предмет, объекты и принципы социального страхования. 7

1.3. Современные формы и виды социального страхования. 9

2. Добровольное страхование от несчастных случаев на производстве как форма социального страхования. 12

2.1.Понятие и сущность добровольного страхования от несчастных случаев на производстве. 12

2.2. Страховой случай. 14

2.3. Договор страхования и страховая сумма. 16

2.4. Страховая выплата и определение ее размера. 17

Заключение. 20

Список используемой литературы.. 21

Введение

В настоящее время многих людей волнуют такие социальные проблемы, как получение достойного образования, обеспечение достойного уровня жизни при выходе на пенсию, получение пособий при потере работы и невозможности найти новую и т.п. С учётом всех этих проблем у нас в стране разработана программа социального страхования. Средства, из которых складывается фонд социального страхования, поступают из различных источников – это и государственные дотации, и страховые взносы, которые платят как работодатели, так и работающие граждане и т.п.

Социальное страхование – это один из важнейших механизмов регулирования социально – трудовой сферы. В последние годы резко понизился уровень социальной защиты населения, отчетливо обозначилась неготовность системы погасить и компенсировать неминуемые издержки структурной перестройки, резко ухудшается демографическая ситуация, растет заболеваемость. В этих условиях нет четкого понимания роли социального страхования не только у населения, но и у многих специалистов.

Актуальность этой темы заключается в том, что социальное страхование является неотъемлемой частью жизни каждого человека. Работая на предприятиях, пользуясь медицинскими услугами, отдыхая на курорте и т.д., каждый из нас сталкивается с этой формой социальной защиты, будь то обязательное социальное страхование или же добровольное. Любой человек должен быть уверен, что при наступлении страхового случая его жизнь и имущество защищены, и, что он или его семья смогут получить некую компенсацию.

Страхование от несчастных случаев — традиционный вид лич­ного страхования, содержание которого в последнее время изме­нилось за счет включения дополнительного страхового покрытия в виде страхования смертельно опасных заболеваний; таким об­разом, полное современное название этого вида - страхование от несчастных случаев и болезней. Его основная цель — возмещение ущерба, нанесенного здоровью и жизни застрахованного в результате несчастного случая или наступления заболевания. Соци­ально-экономическая значимость и актуальность такого страхо­вания делают его одним из самых распространенных видов сфере добровольного страхования.

Целью данной работы является изучение добровольного страхования от несчастных случаев на производстве как форма социального страхования. В соответствие с указанной целью был поставлен ряд задач:

- рассмотреть систему социального страхования как средство защиты населения;

- изучить главные аспекты добровольного страхования от несчастных случаев на производстве.

Объектом данной работы являются застрахованных лица, которые защищаются в связи я наступлением страховых случаев. Предметом работы являются страховой случай, договор, страхования, страховая выплата.

Работа состоит из введения, основной части, заключения, списка используемой литературы. Во введении обосновывается актуальность темы, определяются цель, задачи, предмет и объект работы. Основная часть состоит из двух глав. В первой главе выявлена роль и основные задачи социального страхования, его предмет, объекты, принципы, а также рассмотрены современные виды и формы социального страхования. Во второй главе раскрыты понятие и сущность социального страхования, рассмотрены такие понятия как страховой случай, договор страхования, страховая сумма и страховая выплата. В заключении сформулированы основные результаты работы.

.

1. Система социального страхования как средство защиты населения

1.1. Социальное страхование: его роль и основные задачи

Социальное страхование является основной формой социальной защиты населения в странах с рыночной экономикой. Государственное социальное страхование - система правовых, экономических и организационных мер, направленных на гарантированное государством материальное обеспечение граждан в случае утраты ими заработка вследствие болезни, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, беременности и родов, старости, безработицы, потери кормильца, а также на получение ими медицинской помощи.

Обоснованная система социального страхования - одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости, создания и поддержания политической стабильности.

Социальное страхование занимает ведущее место в системе защиты населения. На его долю в развитых странах приходится 60-70% всех расходов, приходящихся на социальную защиту и 15-20% ВВП. В России. По данным В. Д. Роика,[1] доля обязательного социального страхования, осуществляемого через внебюджетные фонды, составляет около 45% затрат на социальную защиту и 8% ВВП. Это обусловлено тем, что обязательное социальное страхование охватывает все население (обязательное медицинское страхование) или большие по численности категории граждан.

В Законе от 16.07.1999 г. № 165-ФЗ (в ред. от 05.03.04 г. № 10-ФЗ) «Об основах обязательного социального страхования» дано определение социального страхования: «Обязательное социальное страхование представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и социального положения работающих граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством РФ, иных категорий граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных установленных законодательством РФ социальных страховых рисков, подлежащих обязательному страхованию».[2]

К задачам социального страхования относятся:

- формирование денежных фондов, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участвующих в трудовом процессе;

- сокращение разрыва в уровне материального обеспечения неработающих и работающих членов общества.

Учитывая особую важность социального страхования, его влияние на общественные процессы, государство во многих странах создает системы обязательного государственного социального страхования, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в единых фондах и тем самым обеспечивающие надежной социальной защитой население страны.

Переход к рыночной экономике сопровождался модернизацией всей финансовой системы Российской Федерации. В наибольшей степени это относится к её центральному звену – бюджету. Из бюджета постепенно выделились внебюджетные фонды, среди которых основное место заняли социальные фонды.

В России государственное обязательное социальное страхование представлено четырьмя фондами:

• пенсионным;

• обязательного медицинского страхования;

• социального страхования;

• занятости (до 2001 г.).

В формировании и использовании этих фондов есть свои особенности. Задуманные как страховые, они не всегда соответствуют принципам формирования и использования страховых фондов. В их деятельности очевидны черты бюджетного подхода: обязательность и нормативность отчислений, плановое расходование средств, отсутствие персонификации накоплений и др. По экономической сущности эти фонды не являются страховыми, по форме они относятся к внебюджетным фондам.

1.2. Предмет, объекты и принципы социального страхования

Социальное страхование представляет собой совокупность регулируемых законодательством и договорами страхования отношений между гражданами – застрахованными лицами (выгодоприобретателями), страхователями (физическими и юридическими лицами РФ, субъектами РФ, муниципальными образованиями) и страховщиками (государственными организациями, коммерческими страховыми компаниями, обществами взаимного страхования) по поводу страховой защиты имущественных интересов застрахованных лиц, сохранения, восстановления или улучшения их материального и социального положения, которые могут ухудшаться в связи с наступлением определенных законом и / или договором страхования событий (страховых случаев) за счет фондов денежных средств, формируемых страховщиками из уплачиваемых страхователями страховых взносов (страховых премий).

Предметом социального страхования является социальное положение, материальный уровень и качество жизни граждан. Предмет социального страхования включает комплекс трудовых и социальных отно­шений по поводу социальной защиты работников и членов их семей в случае наступле­ния для них массовых социальных рисков утраты трудоспособности и/или места работы. Являясь наукой, социальное страхование разрабатывает категории (понятийный аппа­рат) и принципы построения своих экономических, социальных и правовых механизмов.

Целью социального страхования является защита имущественных интересов, сохранение, восстановление или улучшение социального положения и / или материального уровня и качества жизни граждан, ухудшающихся вследствие страховых случаев как проявившихся в действительности социальных рисков.

Объектами социального страхования являются имущественные интересы граждан – застрахованных лиц, которые защищаются в связи я наступлением страховых случаев, в том числе путем возмещения или компенсации им причиненного таким случаем вреда либо оплаты или предоставления разного рода услуг в натуральной форме, обеспечивающих сохранение, восстановление или улучшение социального положения, материального уровня и качества жизни [3] .

В основе социального страхования лежат следующие принципы, которые определяют его эффективность, возможность адаптации к экономическим изменениям и подконтрольность:

1. социальное страхование является обязательным для всех граждан и регулируется государством;

2. обязанность по уплате взносов на социальное страхование несут совместно работники и работодатели с привлечением при необходимости финансовых средств государства;

3. размер фондов социального страхования соответствует той степени защиты, которая необходима населению, исходя из установленных общественных стандартов уровня и качества жизни;

4. социальные выплаты определяются размерами, сроками и другими условиями уплаты страховых взносов;

5. право на получение социальных выплат определяется фактами уплаты взносов и наступления социального риска без дополнительной проверки нуждаемости в доходе.

1.3. Современные формы и виды социального страхования

Зарубежный и российский опыт применения и развития различных форм социального страхования, результативные исследования наших ученых позволяют выделить его основные организационно-правовые формы, которые можно осуществить по следующим основным признакам:

- установление и реализация социально-страховых отношений в силу предписаний закона или свободного волеизъявления страхователя и страховщика;

- степень централизации процессов организации, осуществления и контроля социального страхования;

- уровни хозяйствования и управления, субъекты которых являются носителями социально-страхового интереса.[4]

С учетом этих признаков выделяются обязательное и добровольное социальное страхование, состав форм и видов первого из них представлен на рис. 1.

Рис. 1. Состав форм и видов обязательного социального страхования

Обязательное социальное страхование включает:

-централизованно организованную, осуществляемую и контролируемую государством форму обязательного социального страхования;

- децентрализованную форму обязательного социального страхования, организованную и осуществляемую в соответствии с федеральными законами указанными в них в качестве страхователей лицами.

На рис. 2 представлен состав форм и видов добровольного социального страхования, состоящего из:

- корпоративно-коллективной формы личного социального страхования;

- индивидуальной формы личного социального страхования.

Рис. 2. Состав форм и видов добровольного социального страхования

Указанные на рис. 2 организационно-правовые формы социального страхования имеют немало общего:

- цель социального страхования;

принципы: наличие социально-страхового интереса у потенциальных страхователей; экономической эквивалентности сумм социально-страховых выплат и получаемых страховщиком страховых взносов; солидарного участия всех страхователей в осуществлении социально-страхового обеспечения наступления страховых случаев; гарантированность социально-страхового обеспечения застрахованных лиц при наступлении страховых случаев;

- страховые случаи (как проявление социальных рисков), причиняющие вред жизни и здоровью застрахованных лиц;

- объекты социального страхования.

Таким образом, в добровольном личном страховании можно увидеть отдельную организационно-правовую форму социального страхования. Рассматриваемые организационно-правовые формы социального страхования имеют не только общие свойства, но и свои особенности. Наиболее существенные отличия от централизованно организованной и осуществляемой государством формы социального страхования имеют децентрализованная форма обязательного страхования жизни и здоровья различных категорий граждан и добровольное личное страхование.

2. Добровольное страхование от несчастных случаев на производстве как форма социального страхования

2.1. Понятие и сущность добровольного страхования от несчастных случаев на производстве

Добровольное страхование от несчастных случаев заключает­ся с физическими или юридическими лицами на случай причи­нения вреда жизни или здоровью самого страхователя или заст­рахованного лица в результате наступления несчастного случая. В договоре также может быть указан выгодоприобретатель как по­лучатель страховой суммы в случае смерти застрахованного лица.

Cегодня в России существует большое количество страховых компаний, предлагающих свои услуги по добровольному страхованию работников. Как правило, данные страховые компании работают напрямую с определенным медицинским центром, который обеспечивает медицинское обслуживание застрахованного. Схема страхования практически аналогична схеме обязательного социального страхования: наниматель заключает договор со страховой компанией на страхование своих работников и уплачивает за них необходимые страховые взносы. Разница заключается лишь в том, что в данном случае работодатель делает это добровольно и может, к тому же, самостоятельно выбирать компанию-страховщика. Вторым отличающимся моментом является форма страхового обеспечения: при добровольном страховании в качестве страхового обеспечения зачастую выступает бесплатное медицинское обслуживание пострадавшего, а не денежные выплаты.[5]

Несчастный случай — одномоментное внезапное воздействие различных внешних факторов (физических, химических, техни­ческих и т.п.), характер, время и место которого могут быть однозначно определены, произошедшее помимо воли застрахованного лица и приведшее к телесным повреждениям, нарушениям функций организма этого лица или его смерти.

К несчастным случаям относится воздействие следующие внешних факторов: стихийное явление природы, взрыв, ожог, об морожение, утопление, действие электрического тока, удар молнии, солнечный удар, нападение злоумышленников или живот­ных, падение какого-либо предмета или самого застрахованной лица, внезапное удушение, случайное попадание в дыхательные пути инородного тела, случайное острое отравление ядовитыми растениями, химическими веществами (промышленными или бытовыми), лекарствами, недоброкачественными пищевыми продуктами, а также травмы, полученные при движении средств транспорта (автомобиля, поезда, трамвая и др.) или при их кру­шении, при пользовании машинами, механизмами, оружием и всякого рода инструментами.

Если иное не установлено Правилами и/или договором страхования, то к несчастным случаям не относятся: любые формы острых, хронических и наследственных заболеваний (в том числе инфаркт, инсульт и прочие внезапные поражения органов, вызванные наследственной патологией или патологией в результате развития заболевания), анафилактический шок, а также инфекционные заболевания, пищевая токсикоинфекция (сальмонеллез, дизентерия и др.).

Иногда страховщики включают ограничения для застрахованных лиц по возрасту, например могут не приниматься на данное страхование лица моложе 14 и старше 75 лет. Страхование детей от несчастных случаев проводится, как правило, по отдельным Правилам. Страховщики также ограничивают стра хование в отношении инвалидов I, II группы, лиц, употребляющих наркотики или токсичные вещества, страдающих алкоголизмом, со стойкими нервными или психическим расстройствами.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству имущественные интересы застрахованного лица или страхователя, связанные с его жизнью, здоровьем и трудоспособностью. Как и в остальных видах личного страхования, страхователь должен иметь интерес в сохранении здоровья и трудоспособности застрахованного.

2.2. Страховой случай

Страховые случаи — несчастные случаи, на которые заключен договор страхования, происшедшие в период его действия и приведшие к:

· травматическому повреждению застрахованного лица;

· временной утрате застрахованным лицом общей трудоспо­собности;

· постоянной утрате (снижению) застрахованным лицом об­щей трудоспособности с установлением инвалидности;

· смерти застрахованного лица, в том числе происшедшей не позднее года со дня наступления несчастного случая.

Страхователь вправе выбрать любой страховой случай и/или их комбинацию из вышеперечисленных рисков. Однако указан­ные события не будут относиться к страховым случаям, если они произошли в результате:

· воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

· военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий;

· гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок;

· совершения или попытки совершения умышленного пре­ступления с участием застрахованного лица, страхователя или выгодоприобретателя;

· умышленного действия застрахованного лица, страхователя или выгодоприобретателя, за исключением самоубийства застра­хованного лица, произошедшего по прошествии первых двух лет действия договора страхования;

· нахождения застрахованного лица в момент несчастного слу­чая в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения, управления средством транспорта в состоянии опья­нения, а также в результате передачи управления транспортным средством лицу в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

· самоубийства застрахованного лица или попытки соверше­ния самоубийства в течение первых двух лет действия договора страхования;

· несчастного случая, наступившего с застрахованным лицом в тюремном заключении;

· смерти застрахованного лица, прямо или косвенно вызван­ной психическим заболеванием, если несчастный случай, приведший к смерти, произошел с застрахованным лицом, которое было психически больным и находилось в невменяемом состоя­ли в момент несчастного случая.

Отдельно стоит заметить, что страховые компании, предоставляющие услуги по добровольному страхованию работников, очень серьезно подходят к определению страховых случаев. В связи с этим в заключаемом договоре или отдельно устанавливаемых правилах обычно существует большое количество неочевидных исключений, при наличии которых любое происшествие не признается страховым случаем, и страховое обеспечение по нему не назначается. Поэтому нанимателю необходимо тщательно знакомиться с текстом заключаемого договора на добровольное страхование своих работников, а также с другими регулирующими документами.[6]

2.3. Договор страхования и страховая сумма

Договор страхования заключается в письменной форме на ос­новании устного или письменного заявления страхователя, где указываются:

· предполагаемые страховые риски и страховые суммы по ним;

· данные о застрахованном лице; возраст, пол, профессия, его участие в спортивных соревнованиях, занятия спортом и др.;

· предполагаемый период страхования;

· другие сведения и обстоятельства, имеющие существенное значение для определения степени риска в отношении застрахо­ванного лица.

Действие договора страхования ограничивается установленным сроком страхования и территорией, на которой оно проводится. Так, страховое покрытие может распространяться только на стра­ховые случаи, происшедшие с застрахованным лицом на рабо­те и/или в быту, в пределах определенной территории, периода времени.

Перед заключением договора страховщик вправе провести предварительное медицинское обследование принимаемого на страхование лица для оценки состояния его здоровья. Если проводится коллективное страхование, то списки за­страхованных лиц прикладываются к договору, при этом мо­жет быть выдан как индивидуальный страховой полис каждому застрахованному, так и коллективный полис на предъявителя.

Страховая сумма определяется по согласованию между стра­ховщиком и страхователем в одинаковых или разных размерах по каждому виду страхового случая и каждому застрахованному ли­цу. Общая страховая сумма определяется путем умножения стра­ховой суммы, установленной для одного застрахованного лица на количество лиц, названных в договоре, если страховые суммы равны, или сложением страховых сумм по каждому застрахован­ному лицу, если страховые суммы разные.

Страховая премия по каждому виду страховых случаев уста­навливается исходя из страховой суммы и базового страхового та­рифа, к которому могут применяться повышающие и понижаю­щие коэффициенты, экспертно определяемые в зависимости от факторов, влияющих на вероятность наступления страхового случая: профессии, условий труда, наличия рисков, связанных с состоянием здоровья и деятельностью застрахованного лица. Страховая премия, общий размер которой определяется как сум­ма страховых премий по каждому виду указанных в договоре страховых случаев, уплачивается, как правило, единовременно реже - в два раза или более.

При наступлении страхового случая застрахованный должен сообщить об этом страховщику (или его представителю), а также обратиться в соответствующие компетентные службы (скорую медицинскую помощь, зал регистрации актов гражданского со­стояния и др.).

2.4. Страховая выплата и определение ее размера

Страховая выплата осуществляется страховщиком на основа­нии заявления страхователя с приложением подтверждающих до­кументов и страхового акта, составленного страховщиком. К за­явлению прилагаются следующие документы (подлинники или удостоверенные их копии): страховой полис, справка лечебного учреждения, заключение учреждения медико-социальной экс­пертизы, заключение судебно-медицинской экспертизы, боль­ничный лист, свидетельство о смерти, а при необходимости и другие документы, подтверждающие факт и обстоятельства нес­частного случая. Для составления страхового акта страховщик при необходимости может запрашивать сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов и других уч­реждений и организаций, располагающих информацией об об­стоятельствах такого случая, а также вправе самостоятельно вы­яснять его причины и обстоятельства.

Размер страховой выплаты в связи с наступлением травмы застрахованного лица определяется в процентах от страховой суммы в соответствии с «Таблицей страховых выплат при утрате застрахованным лицом общей трудоспособности в результате несчастного случая» (таблица 1), фрагмент которой приводится ниже, на ос­новании справки лечебно-профилактического учреждения, как правило, без освидетельствования застрахованного лица.

Страховая выплата в связи с наступлением временной утраты трудоспособности производится в определенном размере, напри­мер 0,1%, 0,5% или 1% страховой суммы по данному виду страхо­вого случая за каждый день нетрудоспособности. Как правило, срок выплаты ограничивается 60—90 днями за год.

При наступлении постоянной утраты трудоспособности, стра­ховая выплата осуществляется застрахованному лицу в следую­щих общепринятых размерах: при установлении первой группы инвалидности — 100% страховой суммы, указанной в договоре по данному виду страховых случаев; второй группы инвалидности - 75% страховой суммы; третьей группы инвалидности — 50% стра­ховой суммы (если иное не оговорено Правилами (договором) страхования).

Таблица 1

Таблица страховых выплат при утрате застрахованным лицом общей трудоспособности в результате несчастного случая (в % от страховой уммы) (фрагмент)

Страховая выплата в связи с наступлением смерти застрахо­ванного производится в размере 100% страховой суммы по дан­ному виду страховых случаев выгодоприобретателю, названно­му в договоре страхования, или наследникам застрахованного лица.

Страховая выплата при наступлении какого-либо страхового случая, предусмотренного договором, производится независимо от более ранних выплат по другим видам страховых случаев, пре­дусмотренных им.

Общая сумма страховых выплат, производимых по страхово­му случаю, предусмотренному договором страхования, не может превышать размера страховой суммы, установленного в договоре для данного вида страховых случаев. Иногда денежная компенсация страховых выплат может быть заменена оплатой оказанной медицинской или медико-транспорт­ной помощи, расходов на репатриацию и др.

При страховании работников предприятия от несчастного случая в качестве выгоприобретателя могут быть установлены их работодатели для последующей компенсации его потерь в случае временной или постоянной утраты ценного работника.

Заключение

Личное страхование представляет собой совокупность таких видов страхования, которые предусматривают обязательства страховщика в обмен на уплату страховых премий выплатить страховую сумму (или ренту), согласованную со страхователем, указанному в договоре лицу в случае смерти застрахованного, его дожития до определенного договором страхования срока, полу­чения вреда жизни, здоровью или трудоспособности, получения медицинской помощи.

Страхование от несчастных случаев — наиболее распростра­ненный вид страхования во всех странах мира, представляющий собой защиту материальных интересов человека, связанных с ут­ратой трудоспособности или смертью вследствие несчастного случая, - относится к иным видам страхования, чем страхование жизни, и действует на принципах страхования ущерба.

Социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний способствует повышению эффективности социальной защиты работников в условиях существующих профессиональных рисков. Не секрет, что уровень производственного травматизма во многих отраслях народного хозяйства остается высоким, несмотря на постоянное ужесточение мер, направленных на обеспечение безопасных условий труда. В связи с этим добровольное социальное страхование работников позволяет решать такие актуальные задачи, как обеспечение социальной защиты застрахованных, повышение экономической заинтересованности нанимателей в снижении профессионального риска, возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью застрахованного при исполнении им трудовых обязанностей.

Список используемой литературы

1. Закон РФ от 16.07 99 г. N 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»

2. Березин С. Социальное страхование в России: проблемы и пути становления // Страховое дело. – №5, 2008.

3. Дегтярев Г.П., Аверчело Е.С., Трубин В.В. Развитие социального страхования в России и роль социального страхования в социальной защите граждан. - М.: Владос , 2001.

4. Кричевский Н.А. Социальное страхование. – М.: Дашков и К, 2008.

5. Павлюченко В.Г. Социальное страхование. Учебное пособие. – М.: Изд. «ИТК Дашков и К». 2007.

6. Реформирование социальной сферы в условиях перехода к рыночной экономике. // Под общ. ред. Н.С. Слепцова. – М.: Издательство РАГС, 2002.

7. Роик, В. Д. Профессиональные риски. — М.: Анкил, 2004.

8. Роик В.Д. Социальное страхование - составляющая социальной политики // Человек и труд, - №2, 2007.

9. Скамай Л. Г. Страхование. – М.: ИНФРА-М. 2006.

10. Шихов, А. К. Страхование. Учебное пособие / А. К. Шихов.— М.: Юнити, 2000.

11. Яшин С.Н. Особенности современных форм социального страхования// Безопасность и охрана труда, - №4, 2007.

[1] Роик В.Д. Социальное страхование - составляющая социальной политики // Человек и труд, - №2 , 2007. – с. 52

[2] Закон РФ от 16.07 99 г. N 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», ч. 3, ст. 1

[3] Дегтярев Г.П., Аверчело Е.С., Трубин В.В. Развитие социального страхования в России и роль социального страхования в социальной защите граждан. - М.: Владос , 2001. – с. 69.

[4] Яшин С.Н. Особенности современных форм социального страхования// Безопасность и охрана труда, - №4, 2007. – с. 19

[5] Березин С. Социальное страхование в России: проблемы и пути становления // Страховое дело. – №5, 2008. – с. 33

[6]