Главная              Рефераты - Разное

Учебное пособие: Методические указания к Кредитному регистру Общие положения

Методические указания к Кредитному регистру

1. Общие положения

Настоящие Методические указания определяют понятия, показатели, справочники для составления кредитной истории заемщиков, порядок представления банками и небанковскими организациями (далее – поставщики информации) информацию по кредитной истории заемщиков в автоматизированную информационную подсистему «Кредитный регистр» (далее – АИП «Кредитный регистр»).

АИП «Кредитный регистр» электронная база данных, которая содержит информацию по всем выданным и непогашенным займам (в том числе списанным с баланса) и условным и возможным обязательствам до момента прекращения требований к заемщику/созаемщику.

Единица измерения, используемая при составлении отчетов, устанавливается в целых числах и указывается в тенге, если не установлено иное. Сумма менее 0,5 округляется до нуля, а сумма, равная 0,5 и выше, округляется до единицы. Коэффициенты представляются с двумя знаками после запятой.

2. Термины и определения

2.1 Банк - юридическое лицо , являющееся коммерческой организацией , которое правомочно осуществлять банковскую деятельность в соответствии с лицензией уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций .

2.2 Небанковская организация – юридическое лицо, являющееся ипотечной организацией, дочерней организацией национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса.

2.3 Ипотечная организация – юридическое лицо, исключительным видом деятельности которой является предоставление ипотечного займа на основании лицензии уполномоченного органа на осуществление банковских заемных операций.

2.4 Дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса – юридическое лицо, основной целью которого в соответствии с требованиями законодательства является поддержка развития аграрного сектора республики путем обеспечения доступа сельскохозяйственных товаропроизводителей к финансовым средствам, а также к сельскохозяйственной технике и технологическому оборудованию на лизинговой основе. К видам деятельности юридического лица относятся:

- лизинговая деятельность в агропромышленном комплексе;

- кредитование и оказание финансовых и иных услуг субъектам агропромышленного комплекса;

- обеспечение доступа сельского предпринимательства и населения к кредитным ресурсам;

- участие в реализации республиканских бюджетных и иных программ, направленных на развитие агропромышленного комплекса.

2.5 Заем - банковская заемная операция, предоставленная банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности.

2.6 Условное и возможное обязательство – обязательство, признание которого возможно только при наступлении (ненаступлении) одного или более неопределенных будущих событий, принятое банком (небанковской организацией) за клиента в пользу третьих лиц и несущее кредитные риски клиента, вытекающие из условий договора.

2.7 Кредитная история - совокупность информации о субъекте кредитной истории, которая хранится в АИП «Кредитный регистр»;

2.8 Договор о предоставлении кредита - договор, в соответствии с которым банк или небанковская организация предоставляет кредит в рамках осуществления банковских заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых, учетных операций, а также договор, заключаемый исламским банком в рамках осуществления:

банковских заемных операций: предоставления кредитов в денежной форме на условиях срочности, возвратности и без взимания вознаграждения;

финансирования торговой деятельности в качестве торгового посредника с предоставлением коммерческого кредита;

инвестиционной деятельности на условиях лизинга (аренды).

2.9 Договор поручительства - письменное соглашение, по которому поручитель обязуется перед кредитором (банком или иной организацией выдающей кредит) за выполнение, полное либо частичное, заемщиком обязательства по кредитному договору. Непременной стороной договора поручительства является поручитель, другой кредитор вместе с заемщиком.

2.10 Банковская гарантия - это обязательство банка осуществить платеж определенной суммы получателю по гарантии при предъявлении им требования платежа в соответствии с условиями гарантии.

3. Структура АИП «Кредитный регистр»

3.1 Структура АИП «Кредитный регистр состоит из трех информационных частей.

3.1.1 Информация о субъекте кредитной истории:

- содержит идентификационные сведения о субъекте кредитной истории.

3.1.2 Информация о договоре:

- содержит дополнительные сведения о субъекте кредитной истории и сведения о договорных отношениях с кредитором (Часть 1);

- содержит информацию об обеспечении (Часть 2);

3.1.3 Информация об обслуживании кредита (условного обязательства):

- содержит сведения о текущих обязательствах заемщика и движении средств за отчетный период (Часть 1);

- сдержит информацию о провизиях, сформированных по требованиям международных стандартов финансовой отчетности на портфельной основе (Часть 2);

- содержит информацию о провизиях, сформированных по требованиям уполномоченного органа по однородным кредитам (Часть 3);

- содержит информацию по переоценки стоимости займов (Часть 4).

3.2 Субъект кредитной истории

Субъектом кредитной истории являются юридические и физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели), резиденты и нерезиденты Республики Казахстан, которые подразделяются на роли в зависимости от их статуса в кредитной истории.

Роль субъекта кредитной истории определяется соответствующим справочником.

А) По юридическим лицам отражается следующая информация:

Наименование

Тип данных

Справочник

Вид (роль) субъекта кредитной истории

текст

справочник

Полное наименование юридического лица

текст

Организационно-правовая форма

текст

справочник

Статус резидентства

текст

справочник

Документы субъекта

Вид идентификационных документов

текст

справочник

№ документа

текст/числ.

дата выдачи документа

дата

дата окончания срока действия документа

дата

Адрес

тип адреса (регистрации/ фактический)

справочник

область

текст

справочник

район

текст

справочник

город/населенный пункт

текст

справочник

адрес (город/населенный пункт, улица/микрорайон, №дома/ квартиры)

текст

вид связи

текст

справочник

номер телефона

текст

Страна субъекта кредитной истории

текст

справочник

Оффшорная зона

текст

справочник

Вид экономической деятельности

текст

справочник

Сектор экономики

текст

справочник

Признак связанности с банком/НО особыми отношениями

текст

справочник

Руководитель юридического лица

текст

Акционер (долевой участник) юридического лица

наименование

текст

доля

процент

Решения юридического лица определяются иным лицом, зарегистрированным в оффшорных зонах, в силу договора или иным образом

текст

1-да, 0 -нет

Код субъекта частного предпринимательства

текст

справочник

Б) По физическим лицам отражается следующая информация:

Наименование

Тип данных

Справочник

Роль субъекта кредитной истории

текст

справочник

Фамилия, имя, отчество

текст

Дата рождения

дата

Пол

текст

1-мужской

2 -женский

Документы субъекта

Вид идентификационных документов

текст

справочник

№ документа

текст/числ.

дата выдачи документа

дата

дата окончания срока действия документа

дата

Адрес

тип адреса (регистрации/ фактический)

справочник

область

текст

справочник

район

текст

справочник

город/населенный пункт

текст

справочник

адрес (город/населенный пункт, улица/микрорайон, №дома/ квартиры)

текст

вид связи

текст

справочник

номер телефона

текст

Статус резидентства

текст

справочник

Страна субъекта кредитной истории

текст

справочник

Оффшорная зона

текст

справочник

Код субъекта частного предпринимательства

текст

справочник

Вид экономической деятельности

текст

справочник

Сектор экономики

текст

справочник

Признак связанности с банком/НО особыми отношениями

текст

справочник

Социальный статус

текст

справочник

Уровень образования

текст

справочник

Семейное положение

текст

справочник

Количество членов семьи

число

Количество иждивенцев заемщика до 15 лет

число

3.3 Договор

В данной части содержатся сведения обо всех договорных отношениях субъекта кредитной истории с банками и небанковскими организациями.

По Договору отражается следующая информация:

Часть 1

Наименование

Тип данных

Справочник

Вид займа, условного обязательства

текст

справочник

Номер договора

текст/число

Дата договора

дата

Номер дополнительного соглашения

текст

Дата дополнительного соглашения

дата

Номер договора кредитной линии (признак принадлежности к кредитной линии)

текст

Дата договора кредитной линии (признак принадлежности к кредитной линии)

дата

Обстоятельства (события), при наступлении которого прекращается обязательство банка, выдавшего банковскую гарантию или поручительство

текст

Номер выпуска банковской гарантии/поручительства

текст

Дата выпуска банковской гарантии/поручительства

дата

Фактическая дата выдачи

дата

Дата погашения по условиям договора

дата

Вид валюты по договору

текст

справочник

Сумма займа/УО в валюте договора

число

Годовая ставка вознаграждения по договору

фиксированная ставка/фиксированный спрэд плавающей ставки

процент

плавающий индекс

процент

Вид ставки вознаграждения

процент

1-фиксированная,

2-плавающая

Эффективная годовая ставка вознаграждения

процент

Ставка штрафа по договору

процент

Ставка пени по договору

процент

График периодичности платежей

основного долга

текст

справочник

вознаграждения

Метод погашения

текст

справочник

Цель кредитования

текст

справочник

Объект кредитования

текст

справочник

Источник финансирования банка (организации), выдавшей заем

текст

справочник

Наличие валютной выручки у заемщика и/или инструментов хеджирования у заемщика

текст

1- да, 0 - нет

Валютный риск по тенговым займам

текст

1- да, 0 - нет

Уполномоченный орган организации, принявший решение о выдаче займа, условного обязательства (в том числе кредитной линии)

наименование органа управления банка (небанковской организации)

текст

справочник

дата протокола принятия решения

дата

номер протокола

число

Код филиала банка, выдавшего заем, условное обязательство

текст

справочник

Обеспечение

номер договор залога

текст

дата договора залога

дата

Лимит кредитной линии, кредитной карты

число

Наименование однородного портфеля

по требованиям уполномоченного органа

текст

справочник банка (небанковской организации)

по требованиям МСФО

текст

справочник банка (небанковской организации)

Льготный период по основному долгу

начало периода

дата

конец периода

дата

Льготный период по вознаграждению

начало периода

дата

конец периода

дата

Льготный период по штрафу

начало периода

дата

конец периода

дата

Льготный период по пени

начало периода

дата

конец периода

дата

Сумма ежемесячных доходов

число

Сумма ежемесячных обязательств

число

Часть 2

Наименование

Тип данных

Справочник

Обеспечение

Наименование залогодателя/Ф.И.О.

текст

номер договора залога

текст

дата договора залога

дата

вид обеспечения

текст

справочник

местонахождение (регистрация) - страна

текст

справочник

Сумма обеспечения

залоговая сумма

число

рыночная стоимость

число

Оценка обеспечения

дата оценки

дата

сумма оценки

число

признак высоколиквидного обеспечения

текст

1- да, 0 - нет

3.4 Изменения за период

Банки и небанковские организации направляют в АИП «Кредитный регистр» 1 раз в месяц информацию об изменениях показателей по субъектам кредитной истории.

По Изменениям за период отражается следующая информация:

Часть 1

Наименование

Тип данных

Справочник

Начислено за

отчетный

период

Вознаграждения (в тенге, в валюте договора)

число

Штрафов (в тенге)

число

Пени (в тенге)

число

Выдано за отчетный период (в тенге, в валюте договора)

число

Количество транзакций за период по

кредитным картам

число

Погашено за период (в тенге, в валюте договора)

непросроченный основной долг

число

просроченный основной долг

число

непросроченное вознаграждение

число

просроченное вознаграждение

число

штраф

число

пеня

число

Другие изменения в объеме займов по основному долгу (в тенге)

Списание кредиторами безнадежных долгов

число

Изменения в классификации секторов

число

Изменения в классификации займа

число

Прочие изменения в объеме займов

число

Другие изменения в объеме займов по вознаграждению (в тенге)

Списание кредиторами безнадежных долгов

число

Изменения в классификации секторов

число

Изменения в классификации займа

число

Прочие изменения в объеме займов

число

Остаток основного долга (в тенге, в валюте договора)

Непросроченная задолженность

число

Просроченная задолженность

число

Списанная с баланса задолженность

число

Остаток начисленного вознаграждения (в тенге, в валюте договора)

Непогашенного

число

Просроченного

число

Списанного с

баланса

число

Номер балансового счета по основному долгу

Непросроченная задолженность

число

справочник

Просроченная задолженность

число

справочник

Списанная с баланса задолженность

число

справочник

Номер балансового счета по вознаграждению

Непросроченная задолженность

число

справочник

Просроченная задолженность

число

справочник

Списанная с баланса задолженность

число

справочник

Номер балансового счета, на котором отражена разница по провизиям (резервам), сформированным по требованиям международных стандартов финансовой отчетности и требованиям уполномоченного органа по неоднородным кредитам

число

справочник

Номер балансового счета по провизиям (резервам), сформированным по требованиям международных стандартов финансовой отчетности по неоднородным кредитам

число

справочник

Номер балансового счета по положительной/отрицательной корректировке

число

справочник

Номер балансового счета по дисконту/премии

число

справочник

Дата вынесения на счет просроченной задолженности

Основного долга

дата

Вознаграждения

дата

Дата погашения просроченной задолженности

Основного долга

дата

Вознаграждения

дата

Дата списания с баланса

Основного долга

дата

Вознаграждения

дата

Дата фактического погашения

дата

Дата окончания пролонгации займа (условного обязательства)

дата

Максимальный размер риска на одного заемщика

текст

справочник

Классификационная категория

текст

справочник

Фактически сформированная сумма провизий (резервов) по неоднородным кредитам

по требованиям уполномоченного органа

число

по требованиям МСФО

число

Дисконтированная стоимость будущих денежных потоков/стоимость, ожидаемая к получению по неоднородным кредитам

число

Положительная/отрицательная корректировка (в тенге, в валюте договора)

число

Дисконт/премия (в тенге, в валюте договора)

число

Баллы по критериям оценки займа и условного обязательства

Финансовое состояние

текст

справочник

Просрочка погашения платежей

текст

справочник

Качество обеспечения

текст

справочник

Доля нецелевого использования

процент

справочник

Наличие рейтинга заемщика

текст

справочник

Дата последней оценки

дата

справочник

Признак реорганизации (реструктуризации)

текст

справочник

Взыскание по обеспечению

Тип взыскания

текст

1 - судебное,

2 -внесудебное

Номер договора залога

текст

Дата договора залога

текст

Дата реализации (погашения)

дата

Сумма возврата

число

Прекращение требований

к заемщику

Уполномоченный орган организации, вынесший решение о прекращении требований по займу/УО

текст

справочник

Дата прекращения требований

дата

непросроченный основной долг

число

просроченный основной долг

число

непросроченное вознаграждение

число

просроченное вознаграждение

число

штраф

число

пеня

число

Сумма предстоящего платежа

по основному долгу

число

по вознаграждению

число

Тип организации, которой передаются права требования по займу, условному обязательству

текст

справочник

Наименование организации, которой передаются права требования по займу, условному обязательству и поставщик первоначального договора

текст

справочник/текст

Дата продажи/передачи требования по займу, условному обязательству

дата

Тип организации, от которой приняты права требования по займу, условному обязательству

текст

справочник

Наименование организации, от которой приняты права требования по займу, условному обязательству и поставщик первоначального договора

текст

справочник/текст

Дата покупки/принятия требования по займу, условному обязательству

дата

Учетная дата

дата

Часть 2

Наименование

Тип данных

Справочник

Наименование однородного портфеля по требованиям МСФО

текст

справочник

Фактически сформированная сумма провизий (резервов) по требованиям МСФО, сформированных на портфельной основе

число

Номер балансового счета по провизиям (резервам), сформированного по требованиям МСФО на портфельной основе

текст

справочник

Дисконтированная стоимость будущих денежных потоков/стоимость, ожидаемая к получению на портфельной основе

число

Часть 3

Наименование

Тип данных

Справочник

Наименование однородного портфеля по требованиям уполномоченного органа

текст

справочник

Фактически сформированная сумма провизий (резервов) по требованиям уполномоченного органа по однородным кредитам

число

Номер балансового счета, на котором отражена разница по провизиям (резервам), сформированным по требованиям МСФО и требованиям уполномоченного органа по однородным кредитам

текст

справочник

Часть 4

Наименование показателя

Тип данных

Справочник

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных юридическим лицам (краткосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных юридическим лицам (долгосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных физическим лицам (краткосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных физическим лицам (долгосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных юридическим лицам - субъектам малого предпринимательства (краткосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных юридическим лицам - субъектам малого предпринимательства (долгосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных физическим лицам - субъектам малого предпринимательства (краткосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

Переоценка стоимости займов, номинированных в иностранной валюте, выданных физическим лицам - субъектам малого предпринимательства (долгосрочные)

СКВ

число

ДВВ

число

СКВ – свободно-конвертируемые валюты

ДВВ – другие виды валют

4. Справочники АИП «Кредитный регистр»

Справочники АИП «Кредитный регистр» представляют собой детализированный перечень информации по субъектам кредитной истории, их договорных отношений с банками и небанковскими организациями. Данные справочники являются едиными как для банков, так и для небанковских организаций, и используются исключительно для ведения АИП «Кредитный регистр».

Справочники ведутся централизованно уполномоченным органом и обновляются по мере изменения законодательных и нормативных документов, на основе которых составлены справочники.

4.1. Справочник – Вид (роль) субъекта кредитной истории.

4.1.1.Область применения

Настоящий справочник определяет вид (роль) субъекта в кредитной истории.

4.1.2. Нормативные ссылки.

В настоящем справочнике использованы ссылки на следующие законодательные и нормативные документы:

- Гражданский кодекс Республики Казахстан,

- Закон Республики Казахстан «Об акционерных обществах»,

- Закон Республики Казахстан «Об ипотеке недвижимого имущества»,

- Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденные постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года №296,

- Правила ведения документации по кредитованию, утвержденные постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 23 февраля 2007 года №49,

- Методические рекомендации по применению международного стандарта бухгалтерского учета (IAS) 18 «Доход».

4.1.3 Термины и определения

В настоящем справочнике используются следующие термины с соответствующими определениями.

Заемщик – лицо, подписывающее договор займа (кредита), получившее заем (кредит) и принимающее на себя обязательства по возврату полученных денег и полную оплату полученного займа (кредита), в том числе вознаграждения и других платежей по кредиту.

Созаемщик – лицо, подписывающее договор займа (кредита) вместе с заемщиком и выступающее по договору займа (кредита) в качестве солидарного ответственного за выполнение обязательств по возврату полученных денег и полную оплату полученного займа (кредита), в том числе вознаграждения и других платежей по займу (кредиту).

Акционер – лицо, являющееся собственником акции в размере десяти и более процентов простых акций заемщика (созаемщика).

Долевой участник – лицо, владеющее долей участия в уставном капитале юридического лица. Для целей АИП «Кредитный регистр», владеющий долей участия в уставном капитале юридического лица 10 и более процентами.

Гарант – лицо, которое обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично солидарно с должником.

Залогодатель – лицо, чье имущество или доля в нем являются предметом залога, в соответствии с договором залога.

Руководитель – физическое лицо, которое в соот­ветствии с законом или учредительными документами осуществляет руководство юридическим лицом или является индивидуальным предпринимателем.

Бенефициар – лицо, которое в соответствии с договором гарантии либо поручения является получателем выгоды (в его пользу заключается договор).

Принципал – лицо, которое в соответствии с договором гарантии либо поручения является основным должником в обязательстве.

4.1.4. Общие положения

Объектами настоящего справочника (субъектами кредитной истории) являются юридические и физические лица (в том числе индивидуальный предприниматель), резиденты и нерезиденты Республики Казахстан.

Вид (роль) субъекта кредитной истории соответствует определенному справочником статусу.

Каждый субъект может иметь одну или несколько ролей в кредитной истории, в зависимости от договорных отношений с банком или небанковской организацией. Например, заемщик может быть одновременно созаемщиком, залогодателем, гарантом, поручителем, акционером, долевым участником, руководителем, бенефициаром и принципалом.

В данном справочнике указываются те Акционеры либо Долевые участники, которые являются собственниками акции либо владеющие долями участия в уставном капитале юридического лица в размере десяти и более процента простых акций либо долей участия заемщика (созаемщика).

Заемщик, созаемщик, гарант, залогодатель непосредственно завязываются к договору кредита, путем определения соответствующей роли.

В случае, если у одного и того же субъекта кредитной истории есть две и более роли (заемщик-залогодатель, созаемщик-залогодатель, гарант-залогодатель) на один договор необходимо придерживаться следующей схемы.

Например, если заемщик является залогодателем, то соответственно, повторно заемщик не заводится в качестве роли «Залогодатель», а в подблоке «Обеспечение» выбирается/заполняется его Наименование/Ф.И.О..

Аналогично, в случае если созаемщик или гарант выступает залогодателем.

4.1.5. Структура справочника.

№п/п

Справочник вид субъекта

1

Заемщик

2

Созаемщик

3

Гарант

4

Залогодатель

5

Бенефициар

6

Принципал

4.2. Справочник – Организационно-правовая форма.

4.2.1.Область применения

Настоящий справочник определяет организационно-правовую форму субъекта кредитной истории.

Требования справочника обязательны для всех видов субъектов, являющихся юридическими лицами, зарегистрированных на территории Республики Казахстан для осуществления экономической деятельности.

4.2.2. Нормативные ссылки.

В настоящем справочнике использованы нормы Гражданского кодекса Республики Казахстан и формы хозяйствования субъектов кредитного регистра соответствуют ведомственному «Классификатору организационно-правовых форм хозяйствования» Агентства Республики Казахстан по статистике.

4.2.3 Термины и определения

В настоящем справочнике используются следующие термины с соответствующими определениями.

Под организационно-правовой формой понимается такой вид юридического лица, который отличается от другого вида способом создания, объемом правоспособности, порядком управления, характером и содержанием прав и обязанностей учредителей (участни­ков) в отношении друг друга и юридического лица.

Юридическим лицом признается организация, которая имеет на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления обособленное имущество и отвечает этим имуществом по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Необходимой предпосылкой для возникновения юридического лица является подготовка его учредителями учредительных документов, в которых определяется правовой статус юридического лица (наименование юридического лица, содержащее указание на организационно-правовую форму, местонахождение, порядок управления деятельностью, права и ответственность и др.).

К государственным относятся предприятия, основанные на праве:

1) хозяйственного ведения;

2) оперативного управления (казенное предприятие).

К негосударственным относятся предприятия:

Полные товарищество – товарищество, участники которого при недостаточности имущества полного товарищества несут солидарную ответственность по его обязательствам всем принадлежащим им имуществом.

Коммандитное товарищество – товарищество, которое включает наряду с одним или более участниками, несущими дополнительную ответственность по обязательствам товарищества всем своим имуществом (полными товарищами), также одного или более участников, ответственность которых ограничивается суммой внесенного ими вклада в имущество товарищества (вкладчиков) и которые не принимают участия в осуществлении товариществом предпринимательской деятельности.

Товарищество с ограниченной ответственностью – товарищество, учрежденное одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники товарищества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью товарищества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Исключения из этого правила могут быть предусмотрены настоящим Кодексом и законодательными актами.

Товарищество с дополнительной ответственностью - товарищество, участники которого отвечают по его обязательствам своими вкладами в уставный капитал, а при недостаточности этих сумм дополнительно принадлежащим им имуществом в размере, кратном внесенным ими вкладам.

Акционерное общество - юридическое лицо, выпускающее акции с целью привлечения средств для осуществления своей деятельности. Акционеры акционерного общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Производственный кооператив - добровольное объединение граждан на основе членства для совместной предпринимательской деятельности, основанной на их личном трудовом участии и объединении его членами имущественных взносов.

Учреждение - организация, созданная и финансируемая его учредителем для осуществления управленческих, социально-культурных или иных функций некоммерческого характера.

Общественные объединения в Республике Казахстан - политические партии, профессиональные союзы и другие объединения граждан, созданные на добровольной основе для достижения ими общих целей, не противоречащих законодательству.

Общественный фонд - некоммерческая организация, учрежденная гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов, преследующая социальные, благотворительные, культурные, образовательные и иные общественно-полезные цели.

Потребительский кооператив - добровольное объединение граждан на основе членства для удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемое путем объединения его членами имущественных (паевых) взносов.

Религиозное объединение - добровольное объединение граждан, в установленном законодательными актами порядке объединившихся на основе общности их интересов для удовлетворения духовных потребностей.

Юридические лица в целях координации их предпринимательской деятельности, а также представления и защиты общих интересов могут создавать ассоциации (союзы).

4.2.4. Общие положения

Справочник обеспечивает классификацию и кодирование организационно-правовых форм юридических лиц, зарегистрированных на территории Республики Казахстан для осуществления экономической деятельности.


4.2.5. Структура справочника

Справочник состоит из двух частей:

- полное наименование;

- краткое наименование.

Краткое наименование соответствует коду организационно-правовой формы Министерства юстиции Республики Казахстан (ОПФ МЮ РК).

№п/п

Полное наименование

Краткое наименование

1

Полное товарищество

ПТ

2

Коммандитное товарищество

КТ

3

Товарищество с ограниченной ответственностью

ТОО

4

Товарищество с дополнительной ответственностью

ТДО

5

Акционерное общество

АО

6

Производственный кооператив

ПК

7

Государственные предприятия на праве хозяйственного ведения и на праве оперативного управления (казенные)

ГПХВ и ГПОУ

8

Учреждение

У

9

Общественное объединение

ОО

10

Общественный фонд

ОФ

11

Потребительский кооператив

ПК

12

Религиозное объединение

РО

13

Объединение юридических лиц в форме ассоциации (союза)

ОЮЛ

4.3. Справочник – Страна субъекта кредитной истории

4.3.1.Область применения

Настоящий справочник устанавливает порядок классификации и кодирования стран и их административно-территориальных подразделений.

Требования справочника являются обязательными для всех ролей субъектов кредитной истории, являющихся как юридическими, так и физическими лицами.

4.3.2. Нормативные ссылки.

Настоящий справочник соответствует государственному классификатору – Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран (ГК РК ИСО 3166.1-2001).

4.3.3. Общие положения

Объектом классификации является страна и административно-территориальное подразделение.

Показатель «Страна субъекта кредитной истории» определяется в соответствии со статусом резидентства из Справочника резидентства и заполняется следующим образом.

Для заемщика – юридического лица:

· если заемщик – казахстанская компания, указывается «Казахстан»;

· если заемщик – иностранная компания, указывается страна ее местонахождения;

· если заемщик – филиал/представительство казахстанской компании за рубежом, указывается страна местонахождения такого филиала/представительства;

· если заемщик – филиал/представительство иностранной компании в Казахстане, указывается страна местонахождения головной компании заемщика;

· если заемщик – международная организация, указывается страна местонахождения заемщика;

· если заемщик – дипломатическое или иное официальное представительство, указывается представляемая им страна.

Для заемщика - физического лица:

· если заемщик - гражданин РК, имеющий документ на право постоянного проживания в иностранном государстве, указывается страна, в соответствии с законодательством которой выдан такой документ;

· если заемщик – прочий гражданин РК, указывается «Казахстан»;

· если заемщик – гражданин иностранного государства или лицо без гражданства, имеющий документ на право постоянного проживания в РК, указывается «Казахстан»;

· если заемщик – прочий гражданин иностранного государства, указывается страна гражданства заемщика;

· если заемщик – прочее лицо без гражданства, указывается страна местонахождения заемщика.

4.3.4. Структура справочника

Справочник состоит из трех частей:

- цифровой код страны;

- наименование страны на русском и английском языках;

- буквенные коды.

Цифровой код страны

Краткое название стран

Код ИСО

на русском языке

на английском языке (12-значное сокращение)

АЛЬФА-2

АЛЬФА-3

036

Австралия

Australia (AUSTRALIA)

AU

AUS

040

Австрия

Austria (AUSTRIA)

AT

AUT

031

Азербайджан

Azerbaijan (AZERBAIJAN)

AZ

AZE

248

Аландские Острова

Aland Islands (ALAND ISLANDS)

AX

ALA

008

Албания

Albania (ALBANIA)

AL

ALB

012

Алжир

Algeria (ALGERIA)

DZ

DZA

016

Американское (Восточное) Самоа

American Samoa (AMER SAMOA)

AS

ASM

660

Ангилья (Брит.)

Anguilla (ANGUILLA)

AI

AIA

024

Ангола

Angola (ANGOLA)

AO

AGO

020

Андорра

Andorra (ANDORRA)

AD

AND

028

Антигуа и Барбуда

Antigua and Barbuda

(ANTIGUA, BARB)

AG

ATG

530

Антильские Острова (Нид.)

Netherlands Antilles

(NETH. ANTILES)

AN

ANT

032

Аргентина

Argentina (ARGENTINA)

AR

ARG

051

Армения

Armenia (ARMENIA)

AM

ARM

533

Аруба

Aruba (ARUBA)

AW

ABW

004

Афганистан

Afghanistan (AFGANISTAN)

AF

AFG

044

Багамские Острова

Bahamas (BAHAMAS)

BS

BHS

050

Бангладеш

Bangladesh (BANGLADESH)

BD

BGD

052

Барбадос

Barbados (BARBADOS)

BB

BRB

048

Бахрейн

Bahrain (BAHRAIN)

BH

BHR

112

Беларусь

Belarus (BELARUS)

BY

BLR

084

Белиз

Belize (BELIZE)

BZ

BLZ

056

Бельгия

Belgium (BELGIUM)

BE

BEL

204

Бенин

Benin (BENIN)

BJ

BEN

060

Бермудские Острова

(Брит.)

Bermuda (BERMUDA)

BM

BMU

100

Болгария

Bulgaria (BULGARIA)

BG

BGR

068

Боливия, Многонациональное Государство

Bolivia (Plurinational State of)

(BOLIVIA)

BO

BOL

070

Босния и Герцеговина

Bosnia and Herzego-vina

(BOSNIA HERZG)

BA

BIH

072

Ботсвана

Botswana (BOTSWANA)

BW

BWA

076

Бразилия

Brazil (BRAZIL)

BR

BRA

096

Бруней-Даруссалам

Brunei Darussalam

(BRUNEI DARSM)

BN

BRN

854

Буркина-Фасо

Burkina Faso (BURKINA FASO)

BF

BFA

108

Бурунди

Burundi (BURUNDI)

BI

BDI

064

Бутан

Bhutan (BHUTAN)

BT

BTN

548

Вануату

Vanuatu (VANUATY)

VU

VUT

336

Ватикан, Государство-Город

Holy See (HOLY SEE)

VA

VAT

348

Венгрия

Hungary (HUNGARY)

HU

HUN

862

Венесуэла, Боливарианская Республика

Venezuela (Bolivarian Republic of)

(VENEZUELA)

VE

VEN

092

Виргинские Острова

(Брит.)

British Virgin Islands (BR. VIRGIN IS)

VG

VGB

850

Виргинские Острова

(США)

United States Virgin

Islands (US. VIRGIN IS)

VI

VIR

704

Вьетнам

Viet Nam (VIET NAM)

VN

VNM

266

Габон

Gabon (GABON)

GA

GAB

332

Гаити

Haiti (HAITI)

HT

HTI

328

Гайана

Guyana (GUYANA)

GY

GUY

270

Гамбия

Gambia (GAMBIA)

GM

GMB

288

Гана

Ghana (GHANA)

GH

GHA

312

Гваделупа (Фр.)

Guadeloupe (GUADELOUPE)

GP

GLP

320

Гватемала

Guatemala (GUATEMALA)

GT

GTM

324

Гвинея

Guinea (GUINEA)

GN

GIN

624

Гвинея-Бисау

Guinea – Bissau (GUINEABISSAU)

GW

GNB

276

Германия

Germany (GERMANY)

DE

DEU

831

Гернси

Guernsey (GUTRNSEY)

GG

GGY

292

Гибралтар (Брит.)

Gibraltar (GIBRALTAR)

GI

GIB

340

Гондурас

Honduras (HONDURAS)

HN

HND

344

Гонконг, Специальный административный район Китая

Hong Kong Special

Administrative Region of China

(HONGKONG SAR)

HK

HKG

308

Гренада

Grenada (GRENADA)

GD

GRD

304

Гренландия

Greenland (GREENLAND)

GL

GRL

300

Греция

Greece (GREECE)

GR

GRC

268

Грузия

Georgia (GEORGIA)

GE

GEO

316

Гуам (США)

Guam (GUAM)

GU

GUM

208

Дания

Denmark (DENMARK)

DK

DNK

180

Демократическая Респуб-лика Конго

Democratic Republic of the Congo

(D. RP. CONGO)

CD

COD

832

Джерси

Jersey

(JERSEY)

JE

JEY

262

Джибути

Djibouti

(DJIBOUTI)

DJ

DJI

212

Доминика

Dominica

(DOMINICA)

DM

DMA

214

Доминиканская Республика

Dominican Republic

(DOMINICAN RP)

DO

DOM

818

Египет

Egypt

(EGYPT)

EG

EGY

894

Замбия

Zambia

(ZAMBIA)

ZM

ZMB

732

Западная Сахара

Western Sahara

(WESTN. SAHARA)

EH

ESH

716

Зимбабве

Zimbabwe

(ZIMBABWE)

ZW

ZWE

376

Израиль

Israel

(ISRAEL)

IL

ISR

356

Индия

India

(INDIA)

IN

IND

360

Индонезия

Indonesia

(INDONESIA)

ID

IDN

400

Иордания

Jordan

(JORDAN)

JO

JOR

368

Ирак

Iraq

(IRAQ)

IQ

IRQ

364

Иран, Исламская Республика

Iran (Islamic Republic of) (IRAN)

IR

IRN

372

Ирландия

Ireland

(IRELAND)

IE

IRL

352

Исландия

Iceland

(ISLAND)

IS

ISL

724

Испания

Spain

(SPAIN)

ES

ESP

380

Италия

Italy

(ITALY)

IT

ITA

887

Йемен

Yemen

(YEMEN)

YE

YEM

132

Кабо-Верде

Cape Verde

(CAPE VERDE)

CV

CPV

398

Казахстан

Kazakhstan

(KAZAKHSTAN)

KZ

KAZ

136

Каймановы Острова (Брит.)

Cayman Islands

(CAYMAN IS)

KY

CYM

116

Камбоджа

Cambodia

(CAMBODIA)

KH

KHM

120

Камерун

Cameroon

(CAMEROON)

CM

CMR

124

Канада

Canada

(CANADA)

CA

CAN

634

Катар

Qatar

(QATAR)

QA

QAT

404

Кения

Kenya

(KENYA)

KE

KEN

196

Кипр

Cyprus

(CYPRUS)

CY

CYP

296

Кирибати

Kiribati

(KIRIBATI)

KI

KIR

156

Китай

China

(CHINA)

CN

CHN

170

Колумбия

Colombia

(COLOMBIA)

CO

COL

174

Коморские Острова

Comoros

(COMOROS)

KM

COM

408

Корейская Народно-Демократическая Республика

Democratic People’s

Republic of Korea

(KOREA D P RP)

KP

PRK

188

Коста-Pика

Costa Rica

(COSTA RICA)

CR

CRI

384

Кот-д’Ивуар

Cote d’Ivoire

(COTE DIVOIRE)

CI

CIV

192

Куба

Cuba

(CUBA)

CU

CUB

414

Кувейт

Kuwait

(KUWAIT)

KW

KWT

417

Кыргызстан

Kyrgyzstan

(KYRGYZSTAN)

KG

KGZ

418

Лаосская Народно-

Демократическая Республика

Lao People’s

Democratic Republic

(LAO P. DEM. R.)

LA

LAO

428

Латвия

Latvia

(LATVIA)

LV

LVA

426

Лесото

Lesotho

(LESOTHO)

LS

LSO

430

Либерия

Liberia

(LIBERIA)

LR

LBR

422

Ливан

Lebanon

(LEBANON)

LB

LBN

434

Ливийская Арабская

Джамахирия

Libyan Arab Jamahiriya

(LIBYA)

LY

LBY

440

Литва

Lithuania

(LITHUANIA)

LT

LTU

438

Лихтенштейн

Liechtenstein

(LIECHTENSTEN)

LI

LIE

442

Люксембург

Luxembourg

(LUXEMBOURG)

LU

LUX

480

Маврикий

Mauritius

(MAURITIUS)

MU

MUS

478

Мавритания

Mauritania

(MAURITANIA)

MR

MRT

450

Мадагаскар

Madagascar

(MADAGASCAR)

MG

MDG

175

Майотта

Mayotte

(MAYOTTE)

YT

MYT

446

Макао, Специальный административный район Китая

Macao Special

Administrative Region

of China (MACAO SAR)

MO

MAC

454

Малави

Malawi

(MALAWI)

MW

MWI

458

Малайзия

Malaysia

(MALAYSIA)

MY

MYS

466

Мали

Mali

(MALI)

ML

MLI

462

Мальдивы

Maldives

(MALDIVES)

MV

MDV

470

Мальта

Malta

(MALTA)

MT

MLT

504

Марокко

Morocco

(MOROCCO)

MA

MAR

474

Мартиника (Фр.)

Martinique

(MARTINIQUE)

MQ

MTQ

584

Маршалловы Острова

Marshall Islands

(MARSHALL IS)

MH

MHL

484

Мексика

Mexico

(MEXICO)

MX

MEX

583

Микронезия, Федеративные Штаты

Micronesia (Federated

States of)

(MICRONESIA)

FM

FSM

508

Мозамбик

Mozambique

(MOZAMBIQUE)

MZ

MOZ

498

Молдова, Республика

Republic of Moldova

(REP MOLDOVA)

MD

MDA

492

Монако

Monaco

(MONACO)

MC

MCO

496

Монголия

Mongolia

(MONGOLIA)

MN

MNG

499

Монтенегро

Montenegro

(MONTENEGRO)

ME

MNE

500

Монтсеррат (Брит.)

Montserrat

(MONTSERRAT)

MS

MSR

104

Мьянма

Myanmar

(MYANMAR)

MM

MMR

516

Намибия

Namibia

(NAMIBIA)

NA

NAM

520

Науру

Nauru

(NAURU)

NR

NRU

524

Непал

Nepal

(NEPAL)

NP

NPL

562

Нигер

Niger

(NIGER)

NE

NER

566

Нигерия

Nigeria

(NIGERIA)

NG

NGA

528

Нидерланды

Netherlands

(NETHERLANDS)

NL

NLD

558

Никарагуа

Nicaragua

(NICARAGUA)

NI

NIC

570

Ниуэ (Н. Зел.)

Niue

(NIUE)

NU

NIU

554

Новая Зеландия

New Zealand

(NEW ZEALAND)

NZ

NZL

540

Новая Каледония (Фр.)

New Caledonia

(NEW CALEDNIA)

NC

NCL

578

Норвегия

Norway

(NORWAY)

NO

NOR

830

Нормандские Острова

Channel Islands

(CHANNEL IS)

574

Норфолк (Австрал.)

Norfolk Island

(NORFOLK IS)

NF

NFK

784

Объединенные Арабские

Эмираты

United Arab Emirates

(UNTD ARAB EM)

AE

ARE

512

Оман

Oman

(OMAN)

OM

OMN

184

Острова Кука (Н. Зел.)

Cook Islands

(COOK IS)

CK

COK

833

Остров Мэн

Isle of Man

(ISLE OF MAN)

IM

IMY

654

Остров Святой Елены

(Брит.)

Saint Helena (ST. HELENA)

SH

SHN

663

Остров Святого Мартина (Фр.)

Saint-Martin (French part)

(ST/ MARTIN)

MF

MAF

586

Пакистан

Pakistan (PAKISTAN)

PK

PAK

585

Палау

Palau (PALAU)

PW

PLW

275

Палестинская автономия

Occupied Palestinian

Territory (OCC. PAL. TERR)

PS

PSE

591

Панама

Panama (PANAMA)

PA

PAN

598

Папуа-Новая Гвинея

Papua New Guinea (PAPUA N. GUIN)

PG

PNG

600

Парагвай

Paraguay (PARAGUAY)

PY

PRY

604

Перу

Peru (PERU)

PE

PER

612

Питкэрн (Брит.)

Pitcairn (PITCAIRN)

PN

PCN

616

Польша

Poland (POLAND)

PL

POL

620

Португалия

Portugal (PORTUGAL)

PT

PRT

630

Пуэрто-Рико (США)

Puerto Rico (PUERTO RICO)