Главная              Рефераты - Коммерция

Экономическая эффективность производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО Олкон - реферат

Основные макроэкономические показатели
Параметры
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Параметры инфляции, %
12% 11% 10% 10% 9% 9% 8% 8%










Индексы-дефляторы цен производителей основных отраслей промышленности
Рост цен на тарифы естественных монополий 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Электроэнергетика
100% 118% 117% 116% 114% 113% 111% 110%
Ж.д. транспорт
100% 114% 110% 108% 108% 107% 107% 106%
Нефтеперерабатывающая
100% 110% 110% 108% 107% 107% 107% 107%
Химическая
100% 109% 108% 108% 107% 107% 107% 107%
Черная металлургия
100% 108% 107% 108% 108% 108% 107% 107%
Машиностроение и металлообработка
100% 112% 111% 110% 110% 109% 109% 108%










Налоговые ставки






Наименование
Ставка






НДС
20.0%






Налог на прибыль
24.0%






Налог на имущество
2.0%






Единый социальный налог
35.6%






Налог на доходы
13.0%
















Выручка от реализации продукции
Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Ферритовый стронциевый порошок т. 3,500 6,000 8,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000

тыс.руб./т. 14.336 15.483 16.567 17.892 19.323 20.869 22.330 23.893

тыс.руб. 50,176 92,897 132,533 178,920 193,234 208,692 223,301 238,932










Численность персонала и оплата труда
Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Численность персонала чел. 30 55 80 100 100 100 100 100
Заработная плата в месяц тыс.руб./мес. 6.000 7.160 8.376 9.714 11.088 12.586 14.093 15.720
Затраты на заработную плату в год тыс.руб. 2,160 4,726 8,041 11,656 13,305 15,103 16,911 18,864
Единый социальный налог тыс.руб. 769 1,682 2,863 4,150 4,737 5,377 6,020 6,716
Резерв на отпуска тыс.руб. 982 2,148 3,655 5,298 6,048 6,865 7,687 8,575
Итого:
3,911 8,556 14,559 21,104 24,090 27,344 30,618 34,154
Итого наростающим итогом:
3,911 12,467 27,025 48,130 72,220 99,564 130,182 164,336










Материальные затраты
Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Суперконцентрат тыс.руб./т. 0.691 0.747 0.799 0.863 0.932 1.006 1.077 1.152

т. 3,605 6,180 8,240 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300

тыс.руб. 2,492 4,615 6,584 8,888 9,599 10,367 11,092 11,869
Углекислый стронций тыс.руб./т. 10.400 11.336 12.243 13.222 14.148 15.138 16.198 17.332

т. 550 942 1,256 1,570 1,570 1,570 1,570 1,570

тыс.руб. 5,715 10,679 15,377 20,759 22,212 23,767 25,431 27,211
Стальные шары тыс.руб./т. 23.400 26.208 29.091 32.000 35.200 38.368 41.821 45.167

т. 21 36 48 60 60 60 60 60

тыс.руб. 491 943 1,396 1,920 2,112 2,302 2,509 2,710
Триэтаноламин тыс.руб./т. 10.100 11.009 11.890 12.841 13.740 14.702 15.731 16.832

т. 7 12 16 20 20 20 20 20

тыс.руб. 71 132 190 257 275 294 315 337
Электроэнергия тыс.руб./МВтч 0.483 0.570 0.667 0.774 0.883 0.997 1.107 1.218

т. 2,800 4,800 6,400 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000

тыс.руб. 1,354 2,738 4,271 6,193 7,060 7,978 8,856 9,741
Мазут тыс.руб./т. 1.750 1.925 2.118 2.287 2.447 2.618 2.802 2.998

т. 1,680 2,880 3,840 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800

тыс.руб. 2,940 5,544 8,131 10,977 11,746 12,568 13,447 14,389
Вода тыс.руб./м3 0.004 0.004 0.005 0.005 0.005 0.006 0.006 0.007

м3 12,250 21,000 28,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000

тыс.руб. 48 91 133 180 192 206 220 236
Амортизация тыс.руб. 1,281 4,850 4,850 4,850 4,850 4,850 4,850 4,850
Текущее содержание ОС тыс.руб. 1,908 3,250 4,260 4,260 4,260 4,260 4,260 4,260
Текущий ремонт тыс.руб. 2,873 4,800 7,830 7,830 7,830 7,830 7,830 7,830
Услуги транспортных цехов тыс.руб. 84 243 243 243 243 243 243 243
Прочие расходы тыс.руб. 42 112 112 112 112 112 112 112
Охрана труда тыс.руб. 63 180 180 180 180 180 180 180
Проценты за кредит тыс.руб. 6,696 6,696 4,464 2,232 0 0 0 0










Итого затрат:
26,058 44,873 58,022 68,881 70,671 74,957 79,346 83,967










Себестоимость ФСП
Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Затраты на производство тыс.руб. 29,969 53,428 72,580 89,985 94,761 102,301 109,964 118,121
Общехозяйственные расходы тыс.руб. 2,373 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900
Внепроизводственные расходы тыс.руб. 5.600 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600










Итого себестоимость: тыс.руб. 32,347 58,338 77,490 94,895 99,671 107,211 114,873 123,031
Себестоимость 1 т. ФСП тыс.руб./т. 9.242 9.723 9.686 9.489 9.967 10.721 11.487 12.303










Расчет дохода
Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Чистая выручка (с учетом инфляции) тыс.руб. 44,800 83,691 120,485 162,655 177,279 191,461 206,760 221,233
Полная себестоимость ФСП тыс.руб. 32,347 58,338 77,490 94,895 99,671 107,211 114,873 123,031
Налог на прибыль тыс.руб. 4,279 8,294 13,210 20,166 22,455 24,356 26,023 27,816
Чистая прибыль тыс.руб. 8,174 17,059 29,785 47,594 55,153 59,895 65,864 70,386
Доход (ЧП+А) тыс.руб. 9,455 21,909 34,635 52,444 60,003 64,745 70,714 75,236










Рентабельность производства
55% 59% 71% 89% 94% 95% 94% 94%










Структура капитальных вложений




Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Приобретение оборудования
20,097 31,262 12,441




Строительно-монтажные работы
23,360 3,387 2,453




Итого капитальных вложений: 93,000 43,457 34,649 14,894 0 0 0 0 0










Расчет источников финансирования




Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Потребность в инвестициях
43,457 34,649 14,894 0 0 0 0 0
Источники финансирования








Собственные средства:








- прибыль 36,000 12,000 12,000 12,000




- амортизация 15,600 5,200 5,200 5,200




Заемные средства: 37,200 12,400 12,400 12,400














Выплата кредита и процентов по кредиту
Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Кредит 37,200







Выплата кредита

12,400 12,400 12,400



Выплата процентов по кредиту 18% в год 18% 6,696 6,696 4,464 2,232























Расчет показателей экономической эффективности
Наименование
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Норма дисконта
18% 18% 17% 17% 16% 16% 15% 15%
Коэффициент дисконтирования
1.00 1.18 1.37 1.60 1.81 2.10 2.31 2.66










Капитальные вложения
43,457 34,649 14,894 0 0 0 0 0
Дисконтированные кап. вложения
43,457 29,364 10,880 0 0 0 0 0









83,701
Доход
9,455 21,909 34,635 52,444 60,003 64,745 70,714 75,236
Дисконтированный доход
9,455 18,567 25,301 32,744 33,139 30,826 30,572 28,284









208,888
ЧДД
-34,002 -10,797 14,421 32,744 33,139 30,826 30,572 28,284
Абсолютная экономическая эффективность







125,187










Кумулятивное возмещение инвестиций
-34,002 -44,799 -30,378 2,366 35,505 66,331 96,903 125,187










Индекс доходности 2.25







Срок окупаемости инвестиций, лет 3.2








Таблица 2.5

Выручка от реализации продукции


Наименование

Ед.изм.

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Ферритовый стронциевый порошок

т.

3500

6000

8000

10000

10000

10000

10000

10000


тыс.руб./т.

14,336

15,483

16,567

17,892

19,323

20,869

22,330

23,893


тыс.руб.

50176

92897

132533

178920

193234

208692

223301

238932


Таблица 2.9

Численность персонала и оплата труда

Наименование


2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Численность персонала

чел.

30

55

80

100

100

100

100

100

Заработная плата в месяц

тыс.руб./мес.

6,000

7,160

8,376

9,714

11,088

12,586

14,093

15,720

Затраты на заработную плату

тыс.руб.

2 160

4 726

8 041

11 656

13 305

15 103

16 911

18 864

Единый социальный налог

тыс.руб.

769

1 682

2 863

4 150

4 737

5 377

6 020

6 716

Резерв на отпуска

тыс.руб.

982

2 148

3 655

5 298

6 048

6 865

7 687

8 575

Итого:


3 911

8 556

14 559

21 104

24 090

27 344

30 618

34 154

Итого нарастающим итогом:


3 911

12 467

27 025

48 130

72 220

99 564

130 182

164 336

Таблица 2.10.1

Материальные затраты

Наименование


2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Суперконцентрат

тыс.руб./т.

0,691

0,747

0,799

0,863

0,932

1,006

1,077

1,152


т.

3 605

6 180

8 240

10 300

10 300

10 300

10 300

10 300


тыс.руб.

2 492

4 615

6 584

8 888

9 599

10 367

11 092

11 869

Углекислый стронций

тыс.руб./т.

10,400

11,336

12,243

13,222

14,148

15,138

16,198

17,332


т.

550

942

1 256

1 570

1 570

1 570

1 570

1 570


тыс.руб.

5 715

10 679

15 377

20 759

22 212

23 767

25 431

27 211

Стальные шары

тыс.руб./т.

23,400

26,208

29,091

32,000

35,200

38,368

41,821

45,167


т.

21

36

48

60

60

60

60

60


тыс.руб.

491

943

1 396

1 920

2 112

2 302

2 509

2 710

Триэтаноламин

тыс.руб./т.

10,100

11,009

11,890

12,841

13,740

14,702

15,731

16,832


т.

7

12

16

20

20

20

20

20


тыс.руб.

71

132

190

257

275

294

315

337


Таблица 2.10.2

Материальные затраты

Электроэнергия

тыс.руб./МВтч

0,483

0,570

0,667

0,774

0,883

0,997

1,107

1,218


т.

2 800

4 800

6 400

8 000

8 000

8 000

8 000

8 000


тыс.руб.

1 354

2 738

4 271

6 193

7 060

7 978

8 856

9 741

Мазут

тыс.руб./т.

1,750

1,925

2,118

2,287

2,447

2,618

2,802

2,998


т.

1 680

2 880

3 840

4 800

4 800

4 800

4 800

4 800


тыс.руб.

2 940

5 544

8 131

10 977

11 746

12 568

13 447

14 389

Вода

тыс.руб./м3

0,004

0,004

0,005

0,005

0,005

0,006

0,006

0,007


м3

12 250

21 000

28 000

35 000

35 000

35 000

35 000

35 000


тыс.руб.

48

91

133

180

192

206

220

236

Амортизация

тыс.руб.

1 281

4 850

4 850

4 850

4 850

4 850

4 850

4 850

Текущее содержание ОС

тыс.руб.

1 908

3 250

4 260

4 260

4 260

4 260

4 260

4 260

Текущий ремонт

тыс.руб.

2 873

4 800

7 830

7 830

7 830

7 830

7 830

7 830

Услуги транспортных цехов

тыс.руб.

84

243

243

243

243

243

243

243

Прочие расходы

тыс.руб.

42

112

112

112

112

112

112

112

Охрана труда

тыс.руб.

63

180

180

180

180

180

180

180

Проценты за кредит

тыс.руб.

6 696

6 696

4 464

2 232

0

0

0

0

Итого затрат:


26 058

44 873

58 022

68 881

70 671

74 957

79 346

83 967

Таблица 2.11

Себестоимость ферритовых стронциевых порошков

Наименование


2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Затраты на производство

тыс.руб.

29 969

53 428

72 580

89 985

94 761

102 301

109 964

118 121

Общехозяйственные расходы

тыс.руб.

2 373

4 900

4 900

4 900

4 900

4 900

4 900

4 900

Внепроизводственные расходы

тыс.руб.

5,600

9,600

9,600

9,600

9,600

9,600

9,600

9,600

Итого себестоимость:

тыс.руб.

32 347

58 338

77 490

94 895

99 671

107 211

114 873

123 031

Себестоимость 1 т. ФСП

тыс.руб./т.

9,242

9,723

9,686

9,489

9,967

10,721

11,487

12,303


Таблица 2.12

Показатели экономической эффективности инвестиционного проекта

Наименование

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Норма дисконта

18%

18%

17%

17%

16%

16%

15%

15%

Коэффициент приведения

1,00

1,18

1,37

1,60

1,81

2,10

2,31

2,66










Капитальные вложения

43 457

34 649

14 894

0

0

0

0

0

Дисконтированные кап. вложения

43 457

29 364

10 880

0

0

0

0

0









83 701

Доход

9 455

21 909

34 635

52 444

60 003

64 745

70 714

75 236

Дисконтированный доход

9 455

18 567

25 301

32 744

33 139

30 826

30 572

28 284









208 888

ЧДД

-34 002

-10 797

14 421

32 744

33 139

30 826

30 572

28 284

Абсолютная экономическая эффективность








125 187

Кумулятивное возмещение инвестиций

-34 002

-44 799

-30 378

2 366

35 505

66 331

96 903

125 187



Оглавление