Таблица 1.5 Тарифные коэффициенты для локомотивных бригад
Наименование
Работы
Тарифный коэффициент
Машинист локомотива
Помощник
машиниста локомотива
При работе с пассажирскими поездами
3,34
2,51
При работе со сквозными, участковыми и сборными поездами в грузовом движении
3,34
2,51
При работе с передаточными и вывозными поездами, на подталкивании поездов, с хозяйственными, восстановительными, снегоуборочными и другими поездами, вагонами специального назначения, на одиночно следующем локомотиве.
2,95
2,23
На маневровых работах
2,77
2,08
Таблица 1.6 Нормативы затрат рабочей силы на техническое обслуживание и текущий ремонт локомотивов и моторвагонного подвижного состава, чел.-час
Серия локомотива
Единица ремонта
Вид технического обслуживания и текущего ремонта
ТО-3
ТР-1
ТР-2
ТР-1
ВЛ80
Электровоз
-
320
1100
3400
2М62
Электровоз
-
230
900
2500
ТЭМ-2
Тепловоз
60
140
500
1300
Таблица 1.7 Нормы простоя локомотивов в ремонте
Наименование
Техническое обслуживание и текущий ремонт
ТО-3, ч
ТР-1, ч
ТР-2, сут
ТР-3,сут
Поездной электровоз
6
15
1,5
3,8
Маневровый тепловоз
5
20
4
6
Таблица 1.8 Восстановительная стоимость локомотива, тыс. руб.
Электровоз
Серия локомотива
Цена локомотива
ВЛ80
1034
ВЛ60
1011
ТЭМ2
794
Таблица 1.9 Нормы амортизации на полное восстановление
2. Формирование производственной программы и качественных показателей локомотивного депо
В локомотивном депо показателями производственной программы являются: по эксплуатационной работе – тонно-километры брутто, пробеги локомотивов, локомотиво-часы; по ремонту локомотивов – программа деповского ремонта.
Все показатели рассчитываются по роду тяги, видам движения, сериям локомотивов.
2.1 Эксплуатационная работа
В грузовом движении объём работы в тонно-километрах брутто (∑Plбр)
в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами задаётся в таблице 1.1.
Основанием для установления тонно-километров брутто в пассажирском движении является расписание движения пассажирских поездов, расчёт производится по формуле:
паспас
∑Plбр
=
2Lбр
*
2Nпас
* Qбр
*
365, (2.1)
где Lбр
–
длина участка работы локомотивных бригад, км (приводится в табл. 1.1);
Nпас
–
число пар пассажирских поездов на участке за сутки (приводится в табл. 1.1);
пас
Qбр
–
масса поезда брутто, принять равную 950 т.
Общий пробег локомотивов складывается из линейного и условного пробега.
В линейный пробег локомотивов включается пробег во главе поездов и вспомогательный линейный пробег.
К вспомогательному линейному пробегу относится пробег локомотивов в одиночном следовании, при двойной тяге и подталкивании.
К условному пробегу относится простой локомотивов и маневровая работа в пределах стании и депо.
В депо определяется общий вспомогательный пробег, который включает вспомогательный линейный и условный пробеги.
Локомотиво–километры общего пробега в границах работы локомотивных бригад в грузовом и пассажирском движении определяются по формуле:
∑МSобщ
= ∑MSгол
(
1 + βобщ
)
, (2.2)
где ∑MSгол
-
локомотиво-километры во главе поезда;
βобщ
–
коэффициент общего вспомогательного пробега локомотивов
βобщ
=
βлин
+
βусл
,
(2.3)
где βлин
–
коэффициент вспомогательного линейного пробега (приводится в таблице 1.1);
βусл
– коэффициент условного пробега (приводится в таблице 1.1).
Локомотиво-километры во главе поезда в пассажирском движении рассчитываются по формуле:
бр
∑MSгол
=
2Lбр
*
2N *
365, (2.4)
в грузовом движении:
бр ∑Plбргр
∑MSгол
=---------,
(2.5)
Qбргр
где Qбргр
–
масса поезда брутто в грузовом движении (приводится в таблице 1.1)
Линейный пробег в грузовом движении определяется по формуле:
бр бр гр
∑MSлин
= ∑MSгол
(
1 + βлин)
.
(2.6)
В пассажирском движении линейный пробег равен пробегу локомотивов во главе поезда.
Пробеги локомотивов для локомотивного депо также устанавливаются в границах работы локомотивов, для этого следует рассчитанные пробеги в границах работы локомотивных бригад в пассажирском и грузовом движении увеличить в 2,5 раза.
Локомотиво-часы на маневрах рассчитываются по формуле:
∑Мtман
= (tм
+ tтех
)
365, (2.7)
где Мман
–
парк маневровых локомотивов (приводится в задании);
tм
–
время работы локомотивов на маневрах в течение суток = 23 часа;
tтех
– время на технические операции локомотивов =1 час.
Локомотиво-километры маневровых локомотивов определяются по формуле:
∑МSман = Мман
(tм
К1
+ tтех
К2
) 365,
(2.8)
где К1
– коэффициент перевода локомотиво-часов маневровых в локомотиво-километры (1ч. работы = 5 км);
К2
– коэффициент перевода локомотиво-часов простоя на технических операциях в локомотиво-километры (1 час простоя = 1 км).
Расчёт производственной программы локомотивного депо производится в таблице 2.1.
Таблица 2.1 Расчет производственной программы по эксплуатационной работе
Показатель
Расчетная формула
Расчет по формуле
Величина показателя
Грузовое движение
Локомотиво-километры во главе поездов (поездо –км), на участке обслуживания бригад, тыс
10006,09
Локомотиво-километры линейного пробега на участке обслуживания бригад, тыс.
11306,88
Общий пробег локомотивов на участке обслуживания бригад, тыс. лок.-км
βобщ
= βлин
+βусл
11707,13
Локомотиво-километры линейного пробега на участке обращения локомотивов,тыс.
28267,20
Общий пробег локомотивов на участке обращения локомотивов, тыс. лок.-км
29267,83
Пассажирское движение
Тоннокилометры брутто на участке обслуживания бригад, млн.
8538,38
Поездо-километры (локомотиво-километры во главе поездов), тыс.
8987,76
Линейный пробег локомотивов на участке обслуживания бригад, тыс.
---
8987,76
Общий пробег локомотивов на участке обслуживания бригад, тыс. лок.-км
9437,15
Окончание таблицы 2.1
Линейный пробег локомотивов на участке обращения локомотивов, тыс. лок.-км
22469,4
Общий пробег локомотивов на участке обращения локомотивов, тыс. лок.-км
23592,88
Маневровое движение
Локомотиво – часы маневровых локомотивов,тыс.
183,96
Локомотиво – километры маневровые, тыс.
889,14
2.2 Ремонт локомотивов
Основанием для расчёта программы ремонта поездных локомотивов являются общий пробег локомотивов в границах их работы и установленная периодичность технического обслуживания и ремонта между соответствующими их видами по каждой серии локомотива. А для непоездных локомотивов – парк работающих локомотивов и установленные межремонтные сроки.
Расчёт программы текущих ремонтов и технического обслуживания поездных локомотивов производится по следующим формулам:
В плане по труду устанавливается: контингент, фонд заработной платы, среднемесячная заработная плата.
Основными категориями работников депо являются: локомотивные бригады, рабочие по текущему ремонту, техническому обслуживанию и экипировке локомотивов. Контингент рассчитывается по профессиям, разрядам квалификации и должностям.
В плане по труду устанавливается списочный контингент, который рассчитывается по формуле:
Чсп
= Чя
(
1 + Кз
),
(3.1)
где Чя
–
явочная численность;
Кз
– коэффициент земещения работников на период отпуска, болезни, выполнения государственных обязанностей, который определяется по формуле:
Кз
= Котп
+ Кб
+ Кг
,
(3.2)
Кз
= 0,174+0,03+0,005=0,209
где Котп
– коэффициент замещения работников, которые находятся в отпуске;
Кб
–
коэффициент замещения работников, которые отсутствуют по болезни (принять 0,03);
Кг
– коэффициент замещения работников, которые выполняют государственные обязанности, принять 0,005.
Коэффициент замещения работников, которые находятся в отпуске определчется по формуле:
tотп
Котп
= ----------------,
(3.3)
Тпл
– tотп
где tотп
–
средняя продолжительность отпуска, дни;
Тпл
– количество робочих дней в планируемом периоде сучётом субботних дней.
45
Котп
=---------------- =
0,174
303 – 45
Расчётное число смен при непрерывной круглосуточной работе определяется по формуле:
30,4*24
Ссм
= --------------,
(3.4)
Тм
где 30,4 – среднее количество дней в месяц;
24 – количество часов в сутки;
Тм
–
среднее количество рабочих часов в месяц.
30,4*24
Ссм
= --------------
= 5 (3.4)
168
3.1 Определение контингента и фонда заработной платы локомотивных бригад
Контингент локомотивных бригад рассчитывается по видам движения и роду тяги.
Контингент локомотивных бригад в грузовом движении зависит от объёма работы и установленной нормы выработки на одну бригаду. В пассажирском движении контингент зависит от времени работы и количества пассажирских поездов, на маневровой работе – от числа маневровых локомотивов и сменности их работы.
После расчёта явочного контингента определяется контингент списочный и коэффициент на замещение. Средняя продолжительность отпуска у локомотивных бригад составляет 45 дней.
Расчёт контингента локомотивных бригад производится в таблице 3.1.
Линейный пробег на участке обращения локомотивных бригад, тыс. км
---
11306,88
Время работы локомотивной бригады
16,75
Количество поездок
9,97
Среднемесячная выработка локомотивной бригады, км
6460,56
Явочная численность локомотивных бригад, чел.
342
Списочная численность локомотивных бригад, чел
413
Пассажирское движение
Количество пар пассажирских поездов, пар
---
19
Число дней курсирования в году
Д
---
365
Окончание таблицы 3.1
Время работы локомотивных бригад, час
13,89
Номинальный фонд рабочего времени, час.
12*167
2004
Явочная численность локомотивных бригад, чел.
116
Списочная численность локомотивных бригад, чел
141
Маневровое движение
Количество маневровых локомотивов
Из таб. 1.1
21
В том числе обслуживаемых «в одно лицо»
Из таб. 1.1
18
То же, обслуживаемых «в два лица»
М”=
-
19-17
3
Количество смен (явочное)
4
Численность локомотивных бригад «в одно лицо» (явочная), чел.
Ч’=
18*4
72
Численность локомотивных бригад «в два лица» (явочная), чел
Ч”=М”
3*2*4
24
Списочная численность локомотивных бригад, чел.
Ч’сп
=Ч’яв
(1+Кз
)
Ч”сп
=Ч”яв
(1+Кз
)
72*(1+0,209)
24*(1+0,209)
87
30
Условные обозначения в таблице 3.1: tдоп
, tдоп
–
дополнительное время работы локомотивной бригады соотвнтственно в грузовом и пассажирском движении, принять 1,5 час.
Труд локомотивных бригад в грузовом движении оплачивается по сдельно-премиальной системе, а в пассажирском движении и на маневровой работе – по повременно-премиальной системе.
Фонд заработной платы, тыс. руб., определяется по видам движения по формуле:
Чяв
Змес
* 12
ЕФЗП
= -------------------,
(3.5)
1000
где Змес
–
месячная заработная плата, руб.
В состав месячной заработной платы, руб., включаются: месячная тарифная ставка, премии, доплаты, надбавки:
где Ктар
–
тарифный коэффициент для локомотивных брига (приводится в табл. 1.5);
С1
–
тарифная ставка первого разряда. Принимаем равной 4330 руб.
Дн
–
доплата за работу в ночное время составляет 13,3% от месячной тарифной ставки;
Дкл
–
доплата за класс квалификации машинистов, 15%;
Дпу
–
доплата за право управления локомотивом помощникам машиниста, 5% от месячной тарифной ставки;
Дпр
–
доплата за работу в праздничные дни составляет 2,7% от месячной тарифной ставки;
В –
вознаграждение за выслугу лет принять 15% от месячной тарифной ставки;
П –
премия определяется установленным процентом
от месячной тарифной ставки с учётом доплат за работу в ночное время, доплаты за класс квалификации или право управления локомотивом:
Рп
П = (Смес
+ Дн
+ Дкл
+ Дпу
) --------.
(3.8)
100
Размер премии (Рп
) для локомотивных бригад в пассажирском движении принять 25%, а в грузовом движении и маневровой работе – 20%.
Нв
–
надбавка за непрерывный стаж работы определяется по формуле:
10. Надбавка за работу в суровых климатических условиях
Стр.1*20/100
2892,44
2173,66
2892,44
2173,66
2398,82
1801,28
2615,32
11. месячная заработная плата
Стр.1+…+ Стр.10
44098,04
30965,97
42613,65
29937,39
35341,49
24808,65
38531
12. контингент явочный
Чя
421
421
171
171
72
72
87
13. годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
Стр.11* Стр.12*12/1000
222785,32
156440,08
87443,35
61431,48
28980,51
21434,69
40226,36
3.2 Расчёт контингента и фонда заработной платы по текущему ремонту, техническому обслуживанию и экипировке локомотивов
Контингент рабочих, чел., по каждому виду ремонта и технического обслуживания отдельно по видам движения рассчитывается по формуле:
∑Nрем
Нч
Чяв
= ---------------,
(3.10)
Фгод
где Nрем
–
программа текущего ремонта и технического обслуживания;
Нч
–
нормативы трудоёмкости текущего ремонта и технического обслуживания, чел-час, приводятся в таблице 1.6.
Фгод
-
номинальный фонд рабочего времени, час.
Фгод
=
2004 часа.
Расчёт контингента на текущем ремонте и техническом обслуживании производится в таблице 3.3.
Таблица 3.3.
Расчёт контингента на текущем ремонте и техническом обслуживании
Серия локомотива
Количество ремонтов,
Норматив трудо-емкости
, чел-час
Расчет контингента
Явочного
Списочного
ТР-3
ВЛ60
34
2500
43
50
ВЛ80
33
3400
56
65
ТЭМ2
41
1300
27
32
ТР-2
ВЛ60
65
900
29
34
ВЛ80
67
1100
37
43
ТЭМ2
64
500
16
19
ТР-1
ВЛ60
1168
230
134
156
ВЛ80
1407
320
225
262
ТЭМ2
116
140
8
9
ТО-3
ВЛ60
-
-
-
-
ВЛ80
-
-
-
-
ТЭМ2
1798
60
54
63
Окончание таблицы 3.3
ИТОГО
грузовое движение
318
370
пассажирское движение
206
240
маневровое движение
105
123
Среднюю продолжительность отпуска на техническом обслуживании, текущем ремонте и экипировке локомотивов принять 36 рабочих дней.
36
Котп
= ---------------- =
0,13
303 – 36
Кз
= 0,13+0,03+0,005=0,165
Явочный контингент рабочих, которые заняты на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2, рассчитывается по формуле:
эк
Чя
= Чсм
Ссм
,
(3.11)
эк
где Чсм
–
количество человек в смену на экипировке локомотивов, принять 3 чел., а на техническом обслуживании по программе ТО-2 – 10 чел.
Численность на экипировке:
Чя
= 3*4 =12 (чел);
Чсп
=12(1+0,165) =14 (чел).
Численность на ТО-2:
Чя
= 10*4 = 40 (чел);
Чсп
= 40(1+0,165) = 48 (чел).
Фонд заработнай платы на текущем ремонте по программам ТР-3, ТР-2, ТР-1 и техническом обслуживании по программе ТО-3 рассчитывается по формуле:
рем
Ефзп
= ∑Nрем
СФЗП
,
(3.12)
где СФЗП
–
заработная плата на еденицу ремонта, тыс. руб., приводится в таблице 3.4.
Таблица 3.4. Фонд заработной платы на текущем ремонте и техническом обслуживании на единицу ремонта, тыс. руб.
Серия локомотива
Вид ремонта и технического обслуживания
ТР-3
ТР-2
ТР-1
ТО-3
ВЛ80
78,9
26,5
7,4
-
ВЛ60
59,5
19,8
4,2
-
ТЭМ2
22,9
8,8
2,3
0,9
Фонд заработнай платы на текущем ремонте и техническом обслуживании рассчитывается в таблице 3.5.
Таблица 3.5. Фонд заработнай платы на текущем ремонте и техническом обслуживании
Серия локомотива
Вид ремонта и технического обслуживания
Расчет по формуле
Фонд заработнай платы,тыс.руб
ВЛ80
ТР-3
33*78,9
2603,7
ТР-2
67*26,5
1775,5
ТР-1
1407*7,4
10411,8
ТО-3
-
-
Итого
14791
ТЭМ2
ТР-3
41*22,9
938,9
ТР-2
64*8,8
563,2
ТР-1
116*2,3
266,8
ТО-3
1798*0,9
1618,2
Итого
3387,1
ВЛ60
ТР-3
34*59,5
2023
ТР-2
65*19,8
1287
ТР-1
1168*4,2
4905,6
ТО-3
-
-
Итого
8215,6
ИТОГО
26393,7
Оплата труда рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2, производится по повременно-премиальной системе.
Средний разряд рабочих, занятых на экипировке принять 4, а на техническом обслуживании по программе ТО-2 – 4,5. Тарифные коэффициент для 4 разряда – 1,68, для 4,5 разряда – 1,89.
Рабочим на этих видах работ предусматривается премия в размере 30%, а также все виды доплат и надбавок.
Распределение фонда заработной платы по программе ТО-2 на грузовую, пассажирскую и маневровую работу производится пропорционально общему пробегу локомотивов.
Расчёт фонда заработной платы рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов производится в табл. 3.6.
Таблица 3.6.
Расчет фонда заработной платы рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов
Вид оплаты
Формула
ТО-2
На экипировке
1. Месячная тарифная ставка
Ктар
*С1
8183,7
7274,4
2. Доплата за работу в ночное время
Стр.1*13,3/100
1088,43
967,5
3. Доплата за праздничные дни
Стр.1*2,7/100
221
196,41
4. Вознаграждение за выслугу лет
Стр.1*15/100
1227,56
1091,16
5. Премия
(Стр.1+ Стр.2)*Рп
/100
2781,64
2472,57
6. Надбавка за выслугу лет
(Стр.1+Стр.2+Стр.3+ Стр.4+Стр.5)*30/100
4050,7
3600,61
7. Районный коэффициент
(Стр.1+Стр.2+Стр.3+ Стр.4+Стр.5)*30/100
4050,7
3600,61
8. Надбавка за работу в суровых климат. условиях
Стр.1*20/100
1636,74
1454,88
9. Месячная
Стр.1+…+ Стр.8
23240,47
20658,14
Продолжение таблицы 3.6
заработная плата
23240,47
20658,14
10. Контингент явочный
Чя
40
12
11. Годовой фонд заработной платы, тыс.руб.
Стр.9* Стр.10*12/1000
11155,43
2974,77
Распределение фонда заработной платы пропорционально общему пробегу локомотивов:
пассажирское
тыс.лок-км;
тыс.лок-км – 100%
грузовое
тыс.лок-км; доля пассажирских – 44%;
маневровое
тыс.лок-км; доля грузовых – 55%;
доля маневровых - 1%.
ФЗП на экипировке:
грузовое движение – 3718,465*64% = 2379,82 тыс.руб.
пассажирское движение – 3718,465*35% = 1301,46тыс. руб.
маневровое движение – 3718,465*1% = 37,19 тыс. руб.
ФЗП на ТО-2:
грузовое движение 2974,77*55% = 1636,12 тыс. руб.
пассажирское движение 2974,77*44% = 1308,90 тыс. руб.
маневровое движение – 2974,77*1% = 297,48 тыс. руб.
3.3 Расчёт контингента и фонда заработной платы по статьям основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства
В номенклатуре этим расходам выделен XII раздел (статьи 456 – 476).
По статьям основных общих расходов общим планируется контингент и фонд заработной платы по обслуживанию и ремонту зданий и сооружений, содержанию и эксплуатации оборудования, эксплуатации, техническому обслуживанию и текущему ремонту автомобилей, содержанию внутреннего транспорта.
Оплата труда в основном повременно-премиальная. Среднемесячная заработная плата включает месячную тарифную ставку, премию и все виды доплат и надбавок.
Контингент работников и фонд заработной платы, планируемый по статьям расходов, общих для всех отраслей хозяйства, принять 310 чел. с фондом заработной платы 10291 тыс.руб.
3.4 Общехозяйственные расходы
Общехозяйственным расходам в номенклатуре выделен раздел XII (ст. 485 – 533). По этим расходам планируется контингент и фонд заработной платы операторов счётных машин, рабочих по текущему ремонту, обслуживанию счётной техники, по обслуживанию и текущему ремонту зданий, сооружений непроизводственного назначения, содержанию военизированной, пожарной и сторожевой охраны, обслуживанию служебно – технических вагонов, аппарата управления предприятием.
Оперативно – производственный контингент и аппарат управления принять 138 чел. с фондом заработной платы 12961 тыс.руб.
3.5 Расчёт затрат на оплату труда за непроработанное время
Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время включают в себя оплату отпусков и выполнение государственных обязанностей, которые определяются по формуле:
доп
Ефоп
= ЕФЗП
(Котп
+Кг
),
(3.13)
где ЕФЗП
–
фонд заработной платы производственных рабочих.
Коэффициент замещения работников, находящихся в отпуске и выполняющих государственные обязанности, для работников, фонд заработной платы которых учитывается по основным статьям, общим для всех отраслей хозяйства, принимается тот же, что для рабочих, занятых на текущем ремонте и экипировке. Расчёт затрат произведён в таблице 3.7
Таблица 3.7. Расчет фонда заработной платы за непроработанное время
Наименование групп рабочих
Фонд заработной платы, тыс.руб
Коэффициенты замещения работников, находящихся в отпуске и выполняющих гос.обязанности
Затраты по оплате труда за непроработанное время, гр.2*гр.3
1. Локомотивные бригады
618741,79
0,179
110754,78
2. Рабочие, занятые текущим ремонтом, техническим обслуживанием и экипировкой локомотивов
26393,7
0,135
3563,15
3. Фонд заработной платы работников, планируемый по основным статьям, общим для всех отраслей хозяйства
10291
0,135
1389,29
ИТОГО
655426,49
-
115707,22
На основании произведённых расчётов составляется план по труду и заработной плате по основным группам рабочих в таблице 3.8
Среднемесячная заработная плата одного работника депо рассчитывается по данным таблицы 3.8 по формуле:
∑ЕФЗП
Сср
= --------------.
(3.14)
Чсп
* 12
(тыс. руб.)
Производительность труда определяется по формуле:
(3.15)
(млн. т-км бр/чел.)
Таблица 3.8. Фонд заработной платы
№ статьи
Наименование статьи расходов
Контингент списочный
Фонд заработной платы, тыс.руб
ЭЛЕКТРОТЯГА
091
Работа электровозов в грузовом движении
413
148874,83
094
Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-3
65
2603,7
095
Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-2
43
1775,5
096
Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-1
262
10411,8
099
Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТО-3
-
-
100
Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТО-2
1636,12
108
Работа электровозов в пассажирском движении
141
379225,4
110
Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТР-3
50
2023
111
Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТР-2
34
1287
112
Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТР-1
156
4905,6
115
Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТО-3
-
-
116
Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТО-2
1308,90
138
Экипировка электровозов
10
3680,82
196
Работа тепловозов на маневрах
87
50415,2
197
Экипировка тепловозов
4
37,19
199
Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-3
32
938,9
200
Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-2
19
563,2
201
Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-1
9
266,8
204
Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе ТО-3
63
1618,2
205
Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе ТО-2
297,48
Основные общие и общехозяйственные расходы
457
Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время
-
115707,22
456-476
Заработная плата по основным расходам, общим для всех отраслей хозяйства
310
10291,00
485-533
Общехозяйственные расходы
138
12961,00
ИТОГО
1836
750828,86
4. Формирование эксплуатационных расходов
Эксплуатационные расходы депо формируются по статьям Номенклатуры расходов и элементам затрат: фонду заработной платы, отчислениям на социальные нужды, материалам, топливу, электроэнергии, амортизации, прочим расходам. Расходы на заработную плату рассчитаны в плане по труду.
4.1 Расходы на материалы
Для обслуживания локомотивов расходы на материалы определяются по видам движения и роду тяги (ст. 091, 108, 153, 168, 196) по формуле:
л Нм
Ем
= ∑МSобщ
-----------,
(4.1)
1000
л
где ∑МSобщ
–
локомотиво-километры общего пробега в границах работы локомотивов;
Нм
–
норма расхода на смазочные и обтирочные материалы на 1000 лок.-км, приводятся в таблице 1.2.
В грузовом движении:
тыс.руб.
В пассажирском движении:
тыс.руб.
В маневровом движении:
тыс.руб.
Расход материалов на текущий ремонт и техническое обслуживание локомотивов (ст. 094-096, 110-112, 156-158, 161, 168-172, 175) и затраты материалов на техническое обслуживание по программе ТО-2 (ст. 100, 116, 162, 176, 205) определяются по формуле:
Ем
= ∑Nрем
Нм
,
(4.2)
где Nрем
–
программа ремонта локомотивов;
Нм
–
нормы расхода материалов на единицу ремонта локомотивов, приводятся в таблице 1.3.
В грузовом движении:
ТР-3:
тыс.руб.
ТР-2:
тыс.руб.
ТР-1:
тыс.руб.
ТО-3: -
ТО-2:
тыс.руб.
В пассажирском движении:
ТР-3:
тыс.руб.
ТР-2:
тыс.руб.
ТР-1:
тыс.руб.
ТО-3: -
ТО-2:
тыс.руб.
В маневровом движении:
ТР-3:
тыс.руб.
ТР-2:
тыс.руб.
ТР-1:
тыс.руб.
ТО-3:
тыс.руб.
ТО-2:
тыс.руб.
Затраты материалов на экипировку локомотивов определяются по формуле:
грпас
Нм
Ем
= (∑MSобщ
+ MSобщ
+ MSман
)---------,
(4.3)
1000
грпас
где ∑MSобщ
; ∑MSобщ
–
локомотиво-километры общего пробега в границах работы локомотивов в грузовом, пассажирском движении;
∑MSман
–
локомотиво-километры на маневровой работе;
Нм
–
норма расхода материалов на экипировку в руб. на 1000 лок.-км, приводится в таблице 1.2.
тыс.руб.
4.2 Расходы на топливо
Затраты на топливо для маневровой работы (ст. 196) рассчитываются по формуле:
м
∑Мtм
Нт
Цт
Ет
= ---------------------,
(4.4)
1000
где ∑Мtм
–
локомотиво-часы маневровой работы;
м
Нт
–
норма расхода топлива на 1 час маневровой работы, приво-
дится в таблице 1.1.
Цт –
цена одной тонны топлива, руб., приводится в таблице 1.2;
В маневровом движении:
тыс.руб.
Расходы на топливо для текущего ремонта локомотивов определяется по формуле:
рем
Ет
= Nрем
Нт
,
(4.5)
рем
где Нт
–
норма расхода топлива на еденицу ремонта, приводится в таблице 1.3.
В маневровом движении:
ТР-3:
тыс.руб.
ТР-2:
тыс.руб.
ТР-1:
тыс.руб.
ТО-3:
тыс.руб.
Расходы на топливо для экипировки локомотива:
тыс.руб.
4.3 Расходы на электроэнергию
Электроэнергия на тягу поездов рассчитывается по видам движения (ст. 091, 108) по формуле
∑Plбр
Нэдв
Цэ
Ет
= --------------------,
(4.6)
104
* 1000
где Нэдв
– норма расхода электроэнергии на тягу поездов в грузовом и пассажирском движении, приводится в табл. 1.1; Цэ
– цена 1кВт-ч, руб., приводится в табл. 1.2.
В грузовом движении:
тыс.руб.
В пассажирском движении:
тыс.руб.
4.4 Амортизационные отчисления и затраты на капитальный ремонт
Амортизационные отчисления по подвижному составу (ст. 102, 118, 164, 178, 207) рассчитываются по сериям локомотивов по формуле:
Мл
Цл
qам
Еа
= ------------------,
(4.7)
100
где Мл
–
парк локомотивов в распоряжении депо;
Цл
–
цена локомотива, тыс. руб., приводится в таблице 4.1;
qам
–
нарма амортизации на полное восстановление.
В грузовом движении:
тыс.руб.
В пассажирском движении:
тыс.руб.
В маневровом движении:
тыс.руб.
Затраты на капитальный ремонт локомотивов (ст. 101, 117, 163, 177, 206) рассчитываются по видам движения по формуле:
Цл
Мэ
qкр
ЕКР
= -------------------,
(4.8)
100
где qкр
–
норма расходов на капитальный ремонт, принять 7,5%
В грузовом движении:
тыс.руб.
В пассажирском движении:
тыс.руб.
В маневровом движении:
тыс.руб.
4.4 Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства
К этим расходам относятся средства на оплату труда за непроработанное время, отчисления на социальные нужды производственного персонала, расходы по технике безопасности, производственной санитарии и охране труда, расходы на обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений, амортизационные отчисления производственных основных фондов (машины, станки, производственные здания и т.д.).
Затраты на оплату труда производственного персонала за непроработанное время (ст. 457) рассчитаны в плане по труду.
‘‘Отчисления на социальные нужды производственного персонала’’ учитываются по статье 459, относятся на элемент ‘‘прочие’’ и рассчитываются по формуле:
Рсн
Есн
= ЕФЗП
-------,
(4.9)
100
где ЕФЗП
–
общий фонд заработной платы производственных рабочих с учётом оплаты труда за непроработанное время;
Рсн
–
отчисления в единый социальный фонд – 26,4%.
тыс. руб.
Остальные расходы (ст. 456, 458, 460-476) принять:материалы – 5743 тыс. руб.; топливо – 5987 тыс. руб.; электроэнергия – 1442 тыс. руб.;прочие материальные затраты – 2066 тыс. руб.; амортизация – 9018 тыс. руб.; прочие расходы – 7340 тыс. руб.
4.5 Общехозяйственные расходы
Общехозяйственные расходы – это затраты, которые связаны с управлением и организацией производственного процесса.
Отчисления на социальные нужды (ст. 527) относятся на элемент ‘‘прочие расходы’’.
Остальные общехозяйственные расходы принимаются: материалы – 557 тыс. руб., электроэнергия – 125 тыс. руб., амортизация – 22 тыс. руб., прочие расходы – 11806 тыс. руб.
Результат расчётов занесён в таблицу 4.1.
Таблица 4.1. Эксплуатационные расходы, тыс. руб.
№
статьи
Наименование статьи
Элементы затрат
Всего
Фонд
зарплаты
Материалы
Топливо
Электро
энергия
Прочие
матер.
затраты
Аморти
зация
Прочие
ЭЛЕКТРОТЯГА
1. Грузовое движение
153
Работа электровозов в грузовом движении
148874,83
13521,74
230,16
162626,73
156
Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-3
2603,7
1016,196
3619,896
157
Текущий ремонт электровозов, работа-ющих в грузовом движении, по прог-рамме ТР-2
1775,5
720,317
2495,817
158
Текущий ремонт электровозов, работа-ющих в грузовом движении, по программе ТР-1
10411,8
5136,957
15548,757
161
Техническое обслуживание электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТО-3
Продолжение таблицы 4.1
162
Техническое обслу-живание электровозов, работающих в гру-зовом движении, по программе ТО-2
1636,12
11729,425
13365,545
163
Затраты на капи-тальный ремонт электровозов, работающих в грузовом движении
6591,75
6591,75
164
Амортизация электровозов, работающих в грузовом движении
3378,078
3378,078
Итого по грузовому движению
165301,95
32124,635
230,16
6591,75
3378,078
207625,573
2. Пассажирские перевозки
168
Работа электровозов в пассажирском движении
379225,4
3458,45
127,13
382810,98
170
Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТР-3
2023
700,638
3020,638
171
Текущий ремонт электровозов,рабо-тающих в пассажи-рском движе-нии по программе ТР-2
1287
456,3
1743,3
172
Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТР-1
4905,6
2964,384
7869,984
175
Техническое обслуживание электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТО-3
-
-
176
Техническое обслуживание электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТО-2
1308,90
1000,145
2309,045
177
Затраты на капитальный ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении
4473,675
4473,675
178
Амортизация электровозов, работающих в пассаж. движении